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1、2023/2/11商业银行流动性风险管理商业银行流动性风险管理制制 作：杨立新作：杨立新 闫广瑞闫广瑞1.1.流动性风险定义以及案例流动性风险定义以及案例2.2.产生流动性风险的原因产生流动性风险的原因3.3.流动性缺口与流动性需求的预测流动性缺口与流动性需求的预测4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标5.5.我国商业银行流动性计划管理模式我国商业银行流动性计划管理模式6.6.现金资产管理现金资产管理7.7.浮存管理浮存管理商业银行流动性风险管理商业银行流动性风险管理2023/2/131.1.流动性风险定义以及案例流动性风险定义以及案例 1.11.1定义定义 根据巴塞尔银行监管委员会
2、的定义，根据巴塞尔银行监管委员会的定义，流动性流动性 风险风险是指银行无力为负债的减少或资产的增加是指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资，即当银行流动性不足时，它无法以提供融资，即当银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响了其盈利水平。的资金，从而影响了其盈利水平。在极端情况下，流动性不足还会使银行资在极端情况下，流动性不足还会使银行资不抵债。不抵债。1.1.流动性风险定义以及案例流动性风险定义以及案例 1.21.2案例案例 早在早在20世纪世纪70年代初，美国大陆伊利诺银行最高年代初，美国大陆伊利诺银行最
3、高管理层就制定了一系列雄心勃勃的信贷扩张计划。在管理层就制定了一系列雄心勃勃的信贷扩张计划。在该计划下，信贷员有权发放大额贷款，而为了赢得客该计划下，信贷员有权发放大额贷款，而为了赢得客户，贷款利息往往又低于其它竞争对手。这样，该银户，贷款利息往往又低于其它竞争对手。这样，该银行的贷款总额迅速膨胀，从行的贷款总额迅速膨胀，从1977年到年到1981年的年的5年间，年间，贷款额以平均每年贷款额以平均每年19.8%的速度增长，而同期其它美的速度增长，而同期其它美国国16家最大银行的贷款增长率仅为家最大银行的贷款增长率仅为14.7%，但是，急，但是，急剧的资产扩张己经包含了潜在的危机。剧的资产扩张己
4、经包含了潜在的危机。1.1.流动性风险定义以及案例流动性风险定义以及案例 大陆伊利诺银行并没有大陆伊利诺银行并没有稳定的核心存款来源稳定的核心存款来源，其贷，其贷款主要由出售款主要由出售短期短期可转让定期存款、吸收欧洲美元和工可转让定期存款、吸收欧洲美元和工商企业及金融机构的隔夜存款来支持。在商企业及金融机构的隔夜存款来支持。在2020世纪世纪7070年代，年代，该银行的资金来源既不稳定，资金使用又不慎重该银行的资金来源既不稳定，资金使用又不慎重。由于。由于大量地向一些问题企业发放贷款，大量地向一些问题企业发放贷款，19821982年，该银行没有年，该银行没有按时付息的贷款额占资产的按时付息的
5、贷款额占资产的4.6%4.6%，比其它大银行的该比，比其它大银行的该比率高一倍以上。到率高一倍以上。到19831983年，该银行的流动性状况进一步年，该银行的流动性状况进一步恶化，易变负债超过流动性资产的数额约占总资产的恶化，易变负债超过流动性资产的数额约占总资产的53%53%。在在19841984年的头年的头3 3个月，问题贷款的总额己达到个月，问题贷款的总额己达到2323亿美元，亿美元，而净利息收入比上年同期减少了而净利息收入比上年同期减少了80008000万美元。万美元。1.1.流动性风险定义以及案例流动性风险定义以及案例 19841984年年5 5月月8 8日，当市场上开始流传大陆伊利
6、诺银行将日，当市场上开始流传大陆伊利诺银行将要倒闭的消息时，公众对这家银行的未来己失去信心。要倒闭的消息时，公众对这家银行的未来己失去信心。该银行采取从美国联邦储备银行借入该银行采取从美国联邦储备银行借入3636亿美元来填补流亿美元来填补流失的存款等一系列措施以维持必需的流动性，但并没有失的存款等一系列措施以维持必需的流动性，但并没有根本解决问题，大陆伊利诺银行的存款还在继续流失，根本解决问题，大陆伊利诺银行的存款还在继续流失，在短短的两个月内，该银行共损失了在短短的两个月内，该银行共损失了150150亿美元的存款。亿美元的存款。1984 1984年年7 7月，联邦存款保险公司接管该银行并采取
7、了月，联邦存款保险公司接管该银行并采取了一系列其它措施，才帮助大陆伊利诺银行渡过了此次危一系列其它措施，才帮助大陆伊利诺银行渡过了此次危机。金融管理当局之所以要全力挽救大陆伊利诺银行，机。金融管理当局之所以要全力挽救大陆伊利诺银行，是因为大陆伊利诺银行是有数的大银行，其倒闭对整个是因为大陆伊利诺银行是有数的大银行，其倒闭对整个金融体系都可能产生巨大的影响。但是，大量面临流动金融体系都可能产生巨大的影响。但是，大量面临流动性危机的中小银行就没有这么幸运了性危机的中小银行就没有这么幸运了。2 2.产生流动性风险的原因产生流动性风险的原因2.1 流动性风险来自于商业银行流动性风险来自于商业银行资金来
8、源资金来源以及以及资资金运用金运用的不确定性和不规则性的不确定性和不规则性。2.2 流动性风险产生于期限搭配失当导致流动性流动性风险产生于期限搭配失当导致流动性风险，即资产负债的盈利性和流动性的矛盾是产风险，即资产负债的盈利性和流动性的矛盾是产生流动性风险的深层次原因生流动性风险的深层次原因2023/2/172023/2/183.3.流动性缺口与流动性需求的预测流动性缺口与流动性需求的预测 3.1 3.1 流动性缺口流动性缺口 一般而言，商业银行的资产运用总额一般而言，商业银行的资产运用总额(潜在的资金需求潜在的资金需求)与资金来源总额的差额为流动性缺口与资金来源总额的差额为流动性缺口 L=L
9、=预期资金运用总额预期资金运用总额 资金来源总额资金来源总额2023/2/19 流动性缺口可以为正值、负值或零。比较理想的状流动性缺口可以为正值、负值或零。比较理想的状态是，预测的流动性缺口略小于银行的可立即变现的资态是，预测的流动性缺口略小于银行的可立即变现的资产总额。产总额。当缺口为当缺口为正值正值(去去 来来)，表明流动性需求超过现有的，表明流动性需求超过现有的资金来源，存在流动性风险，商业银行必须出售资产及资金来源，存在流动性风险，商业银行必须出售资产及购入负债，以消除流动性缺口。购入负债，以消除流动性缺口。当缺口为当缺口为负值负值（去（去 来）时，表明存在流动性剩余，来）时，表明存在
10、流动性剩余，商业银行可以适当地扩大资产业务商业银行可以适当地扩大资产业务;当缺口为零时，表当缺口为零时，表明商业银行的流动性处在一个较佳的状态，流动性风险明商业银行的流动性处在一个较佳的状态，流动性风险较小。较小。3.3.流动性缺口与流动性需求的预测流动性缺口与流动性需求的预测 3.13.1流动性缺口流动性缺口2023/2/1103.3.流动性缺口与流动性需求的预测流动性缺口与流动性需求的预测3.2 3.2 流动性需求预测流动性需求预测3.2.1 3.2.1 进行需求预测的原因进行需求预测的原因 流动性缺口预测相当程度上取决于流动性需求预测是流动性缺口预测相当程度上取决于流动性需求预测是否科学
11、。商业银行经营管理人员的一项重要职责是使银否科学。商业银行经营管理人员的一项重要职责是使银行保持充足的资金来源以满足流动性需求，主要是保证行保持充足的资金来源以满足流动性需求，主要是保证存款的提取、转帐的实现及贷款的发放。由于商业银行存款的提取、转帐的实现及贷款的发放。由于商业银行对未来一定时期内的存款提取、客户转帐等流动性需求对未来一定时期内的存款提取、客户转帐等流动性需求量不可能准确得知，准备过多的流动性资产会造成浪费，量不可能准确得知，准备过多的流动性资产会造成浪费，而流动性严重不足时为获得急需的清算资金必然以高成而流动性严重不足时为获得急需的清算资金必然以高成本为代价，从而降低商业银行
12、的盈利水平。为此，商业本为代价，从而降低商业银行的盈利水平。为此，商业银行必须进行需求性预测银行必须进行需求性预测。3.3.流动性缺口与流动性需求的预测流动性缺口与流动性需求的预测3.2 3.2 流动性需求预测流动性需求预测3.2.2 3.2.2 流动性需求预测方法流动性需求预测方法 进行流动性预测的资料来源主要有以下几个方面进行流动性预测的资料来源主要有以下几个方面:短期性流动需求短期性流动需求、结构性流动需求结构性流动需求和和应急性流动需求应急性流动需求。（1）短期性流动需求短期性流动需求是指经营过程中出现的暂时性或季是指经营过程中出现的暂时性或季节性的资金需求。这类需求可以通过现金类资产
13、、证节性的资金需求。这类需求可以通过现金类资产、证券类资产和外部融资类资产来解决。券类资产和外部融资类资产来解决。2008.4.203.3.流动性缺口与流动性需求的预测流动性缺口与流动性需求的预测3.2 流动性需求预测流动性需求预测3.2.2 流动性需求预测方法流动性需求预测方法（2）结构性流动需求结构性流动需求是指银行资产负债项目发生根本性变是指银行资产负债项目发生根本性变化引起的资金需求。这种需求是化引起的资金需求。这种需求是中长期性中长期性的，如存款形的，如存款形势发生逆转，短期内不可能扭转，使得资产与负债之间势发生逆转，短期内不可能扭转，使得资产与负债之间比例失衡，出现资金供求缺口。因
14、为结构性流动需求是比例失衡，出现资金供求缺口。因为结构性流动需求是商业银行资产负债结构的根本性失衡，是非短期性的，商业银行资产负债结构的根本性失衡，是非短期性的，所以用现金类资产、同业拆入或债券回购等短期性资金所以用现金类资产、同业拆入或债券回购等短期性资金来源难以支持这种长久性的资金需求，只能通过出售证来源难以支持这种长久性的资金需求，只能通过出售证券资产、压缩贷款或转让股权投资等来平衡缺口。券资产、压缩贷款或转让股权投资等来平衡缺口。3 3.流动性缺口与流动性需求的预流动性缺口与流动性需求的预测测3.2 流动性需求预测流动性需求预测3.2.2 流动性需求预测方法流动性需求预测方法（3）应急
15、性流动需求应急性流动需求是指由于存款客户突然提前大量提取是指由于存款客户突然提前大量提取存款，或是其他金融机构突然收回本行拆借资金等原因存款，或是其他金融机构突然收回本行拆借资金等原因而产生的而产生的突发性、临时性的资金需求突发性、临时性的资金需求。这种需求来势突。这种需求来势突然，数额难以预测，破坏性和影响力也是最大的，只能然，数额难以预测，破坏性和影响力也是最大的，只能尽可能地筹集可以动用的资金予以满足。尽可能地筹集可以动用的资金予以满足。结合商业银行的特点，完整的指标体系应该包结合商业银行的特点，完整的指标体系应该包括以下几个方面括以下几个方面:l 对资产流动性的监控指标对资产流动性的监
16、控指标;l 对负债流动性的监控指标对负债流动性的监控指标;l 综合反映资产负债流动性状况的指标综合反映资产负债流动性状况的指标;l 其他一些侧面反映流动性风险的指标其他一些侧面反映流动性风险的指标;l 流量指标，即一些反映银行市场信息的指标。流量指标，即一些反映银行市场信息的指标。4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标2023/2/1154.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标 4.1 集中反映资产流动性状况的指标集中反映资产流动性状况的指标 越高流动性越强越高流动性越强越高流动性越强越高流动性越强越高流动性越强越高流动性越强4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标
17、4.14.1.集中反映资产流动性状况的指标集中反映资产流动性状况的指标 比率上升流动性增强比率上升流动性增强 越高流动性强越高流动性强 越小流动性强越小流动性强 4.1 集中反映资产流动性状况的指标集中反映资产流动性状况的指标4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标 越小流动性强越小流动性强 越小流动性强越小流动性强 越高流动性强越高流动性强4.1 集中反映资产流动性状况的指标集中反映资产流动性状况的指标4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标比率越高，银行流动性越差比率越高，银行流动性越差该比率不得低于该比率不得低于2%4.2 集中反映负债流动性状况的指标集中反映负债流动性状
18、况的指标4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标比率高，流动性强比率高，流动性强比率高，流动性强比率高，流动性强4.2 集中反映负债流动性状况的指标集中反映负债流动性状况的指标4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标比率高，流动性强比率高，流动性强比率高，流动性强比率高，流动性强比率低，银行资金稳定性高，比率低，银行资金稳定性高，银行流动性需求可减少银行流动性需求可减少4.2 集中反映负债流动性状况的指标集中反映负债流动性状况的指标4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标此比率急剧下降，流动性风险增大此比率急剧下降，流动性风险增大拆入资金比不得超过拆入资金比不得超过4%
19、拆出资金比不得超过拆出资金比不得超过 8%4.3 集中反映资产负债流动性状况的指标集中反映资产负债流动性状况的指标4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标指标值大于指标值大于1，表明流动性上升；小于，表明流动性上升；小于1，表明流动性下降，表明流动性下降比率越大，说明银行应付潜在流动性需求的能力越强比率越大，说明银行应付潜在流动性需求的能力越强4.3 集中反映资产负债流动性状况的指标集中反映资产负债流动性状况的指标4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标该指标若大于该指标若大于1,流动性缺口流动性缺口;小于小于1，出现流动性盈余，出现流动性盈余此比率越小，流动性风险也就越小此比
20、率越小，流动性风险也就越小4.4.其它一些反映流动性风险的指标（与利率有关其它一些反映流动性风险的指标（与利率有关的）的）4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标当这一比率小于当这一比率小于1而银行决策者又不愿承担这种损失时，而银行决策者又不愿承担这种损失时，银行的流动性能力缺乏银行的流动性能力缺乏4.4.其它一些反映流动性风险的指标其它一些反映流动性风险的指标（与利率有关）（与利率有关）4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标此比率越大，银行面临的流动性风险也越大此比率越大，银行面临的流动性风险也越大此比例等于此比例等于1最合适最合适4.4.其它一些反映流动性风险的指标其它一
21、些反映流动性风险的指标（与利率有关）（与利率有关）4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标此指标值越大，银行的流动性风险就越大此指标值越大，银行的流动性风险就越大此指标值越大，银行的流动性风险就越大此指标值越大，银行的流动性风险就越大2023/2/1274.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标4.5 4.5 衡量流动性的衡量流动性的一些市场信息指标一些市场信息指标 这些指标都可以在一定程度上反映商业银行一这些指标都可以在一定程度上反映商业银行一段时间内的流动性状况，但它们的共同缺陷在于他段时间内的流动性状况，但它们的共同缺陷在于他们都是存量指标而不是流量指标，只考虑了银行现们都
22、是存量指标而不是流量指标，只考虑了银行现有的流动性状况，有的流动性状况，没有考虑银行获得流动性的能力没有考虑银行获得流动性的能力。因此，在衡量流动性风险时，除分析测量有关的。因此，在衡量流动性风险时，除分析测量有关的财务比率以外，还应分析观察一些市场信息指标财务比率以外，还应分析观察一些市场信息指标:4.5衡量流动性的一些市场信息指标衡量流动性的一些市场信息指标 (1)公众信心。如果存款减少、银行的股票价格下跌，公众信心。如果存款减少、银行的股票价格下跌，可能意味着公众对该银行的信心下降。可能意味着公众对该银行的信心下降。(2)资产售出时的损失。银行最近是否为满足流动性需资产售出时的损失。银行
23、最近是否为满足流动性需要在重大亏损的情况下出售资产要在重大亏损的情况下出售资产?如果经常发生这种情况如果经常发生这种情况则说明该银行己面临较严重的流动性风险。则说明该银行己面临较严重的流动性风险。4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标4.5衡量流动性的一些市场信息指标衡量流动性的一些市场信息指标 （3）满足资信好的客户的资金需求的能力。）满足资信好的客户的资金需求的能力。银行流动性压力已经迫使银行放弃某些可接受的银行流动性压力已经迫使银行放弃某些可接受的贷款申请贷款申请?如果银行不能满足好客户合理的贷款如果银行不能满足好客户合理的贷款需
24、求，说明银行已出现流动性不足的情况。需求，说明银行已出现流动性不足的情况。4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标4.5衡量流动性的一些市场信息指标衡量流动性的一些市场信息指标 (4)(4)向中央银行借款情况。银行最近是否经常向当地向中央银行借款情况。银行最近是否经常向当地中央银行中请贷款中央银行中请贷款?中央银行官员是否己对银行借款提出中央银行官员是否己对银行借款提出问题问题?如果答案是肯定的，银行应认真检查流动性管理政如果答案是肯定的，银行应认真检查流动性管理政策，并做出相应调整。策，并做出相应调整。(5)(5)票据的贴现或转贴现。对于某银行的票据，其他票据的贴现或转贴现。对于某银
25、行的票据，其他金融机构是否愿意贴现或转贴现金融机构是否愿意贴现或转贴现?如果答案是否定的，则如果答案是否定的，则可能预示该银行的市场形象和资金实力受到怀疑可能预示该银行的市场形象和资金实力受到怀疑4.4.度量流动性风险的指标度量流动性风险的指标4.4衡量流动性的一些市场信息指标衡量流动性的一些市场信息指标 (7)(7)资信评级。市场评级机构是否调整对银行的资信资信评级。市场评级机构是否调整对银行的资信评级评级?若评级提高，说明银行的市场地位提高若评级提高，说明银行的市场地位提高;若评级降若评级降低，则说明银行的市场地位降低，评级降低会直接导致低，则说明银行的市场地位降低，评级降低会直接导致筹资
26、成本增大，流动性风险也必然增大。筹资成本增大，流动性风险也必然增大。(8)(8)中间业务的情况。银行在信用证等中间业务中，中间业务的情况。银行在信用证等中间业务中，如果作为开证行，是否经常会遇到出口商或出口方银行如果作为开证行，是否经常会遇到出口商或出口方银行提出要求增加保兑行的情况提出要求增加保兑行的情况?如经常出现这种情况，说明如经常出现这种情况，说明该银行的市场形象和资金实力未被市场认可该银行的市场形象和资金实力未被市场认可。5、我国商业银行流动性计划管理模式、我国商业银行流动性计划管理模式 银行流动性管理的核心问题是能够协调好流动性供求，以银行流动性管理的核心问题是能够协调好流动性供求
27、，以避免两种倾向：因过多的流动性供给而降低银行的盈利避免两种倾向：因过多的流动性供给而降低银行的盈利能力；当流动性不足时银行不能立即取得所需要的资金能力；当流动性不足时银行不能立即取得所需要的资金而造成支付危机。为此应当首先了解银行流动性供给与而造成支付危机。为此应当首先了解银行流动性供给与需求的来源。需求的来源。在健全内控机制的基础上，商业银行流动性计划管理在健全内控机制的基础上，商业银行流动性计划管理包包括三个层次括三个层次:准备金需求确定与每周准备金需求确定与每周(日日)资金头寸管理、周期性流动性资金头寸管理、周期性流动性需求和管理、趋势流动性需求和管理。需求和管理、趋势流动性需求和管理
28、。5.我国商业银行流动性计划管理模式我国商业银行流动性计划管理模式(一一)准备金需求确定与每周准备金需求确定与每周(日日)资金头寸管理资金头寸管理 商业银行资金运用首先满足法定存款准备金要求，落实二级准备商业银行资金运用首先满足法定存款准备金要求，落实二级准备以满足流动性需求。人民银行要求各商业银行每旬、月后五日内报以满足流动性需求。人民银行要求各商业银行每旬、月后五日内报送一般存款余款表及月末日计表。商业银行的定存款准备金每月缴送一般存款余款表及月末日计表。商业银行的定存款准备金每月缴一次，于月后四日内根据月末日一般存款余额的增减情况进行调整。一次，于月后四日内根据月末日一般存款余额的增减情
29、况进行调整。银行在确定一段时间内的准备金需求后，就应加强每周银行在确定一段时间内的准备金需求后，就应加强每周(日日)时资金头时资金头寸管理。如果预测数与规定之间存在资金头寸缺口，从稳健的原则寸管理。如果预测数与规定之间存在资金头寸缺口，从稳健的原则出发，银行应调剂资金弥补缺口，以应付难以预测的紧急流动性求。出发，银行应调剂资金弥补缺口，以应付难以预测的紧急流动性求。更重要的是，银行资金管理人员的任务在于使每日形响准备金的重更重要的是，银行资金管理人员的任务在于使每日形响准备金的重大交易按预期执行，避免出现完全意外的结果，使银行措手不及。大交易按预期执行，避免出现完全意外的结果，使银行措手不及。
30、资金管理人员要与重要客户经常保持密切联系，从多方面、多层次资金管理人员要与重要客户经常保持密切联系，从多方面、多层次了解其业务发展，分析其每日资金变情况，进而认识其资金运动规了解其业务发展，分析其每日资金变情况，进而认识其资金运动规律。银行资金管理人员应对本行的大额存款账户、有价证券、业拆律。银行资金管理人员应对本行的大额存款账户、有价证券、业拆借、央行借款、各项贷款等有关情况充分了解，根据每周借、央行借款、各项贷款等有关情况充分了解，根据每周(日日)的准备的准备金状况，采取必要的措施进行调整，以满足准备金的目标值。金状况，采取必要的措施进行调整，以满足准备金的目标值。5.我国商业银行流动性计
31、划管理模式我国商业银行流动性计划管理模式(二二)周期性流动性需求的确定和管理周期性流动性需求的确定和管理 流动性动态特征要求，是流动性资源适应流动性需求在一定时期内的流动性动态特征要求，是流动性资源适应流动性需求在一定时期内的变化。银行资金管理人员除了对每周变化。银行资金管理人员除了对每周(日日)资金头寸进行预测和管理外，资金头寸进行预测和管理外，还应根据一段时期的资金运动规律和展趋势，综合多种影响因素来还应根据一段时期的资金运动规律和展趋势，综合多种影响因素来预测某一周期内流动性需求状况，从而确定相应的调整对策。影响预测某一周期内流动性需求状况，从而确定相应的调整对策。影响银行周期性流动性需
32、求的因素有银行周期性流动性需求的因素有:一是季节性变化影响存款解付和贷一是季节性变化影响存款解付和贷款要求，如客户需要季节性集中购买原材料投人生产，就会导致存款要求，如客户需要季节性集中购买原材料投人生产，就会导致存款下降和贷款需求增加。二是大额存款户和大额贷款户的短期资金款下降和贷款需求增加。二是大额存款户和大额贷款户的短期资金安排影响流动性需求，特别是当客户的业务波动无规律时，会使银安排影响流动性需求，特别是当客户的业务波动无规律时，会使银行的流动性需求具有较强的随机性。三是国家经济政策和货币政策行的流动性需求具有较强的随机性。三是国家经济政策和货币政策导向的影响。例如，当前我国鼓励居民消
33、费，在居民购房、购车等导向的影响。例如，当前我国鼓励居民消费，在居民购房、购车等大宗消费趋热时，存款总额中稳定性强的储蓄存款会大量转化为稳大宗消费趋热时，存款总额中稳定性强的储蓄存款会大量转化为稳定性较弱的对公存款，加上消费贷款和生产性贷款需求上升，银行定性较弱的对公存款，加上消费贷款和生产性贷款需求上升，银行流动性需求也会增加。流动性需求也会增加。5.我国商业银行流动性计划管理模式我国商业银行流动性计划管理模式(三三)趋势性流动性需求和管理趋势性流动性需求和管理 趋势性流动性需求反映末来较长时期内的流动性需求。趋势性流动性需求反映末来较长时期内的流动性需求。即在一定经济环境中进行下一年乃至五
34、年以上的经济预即在一定经济环境中进行下一年乃至五年以上的经济预测，合理估计长时期内资金来源和资金运用尤其是存款测，合理估计长时期内资金来源和资金运用尤其是存款和贷款的变动趋势，客观确定和切实满足流动性需求。和贷款的变动趋势，客观确定和切实满足流动性需求。在高速发展的经济环境中，贷款和投资需求增长快于存在高速发展的经济环境中，贷款和投资需求增长快于存款增长，银行流动性需求增长较快，需要采取相应措施款增长，银行流动性需求增长较快，需要采取相应措施增加流动性资源来为贷款扩张提供资金增加流动性资源来为贷款扩张提供资金;在稳定发展环境在稳定发展环境中，存款和其他资金来源稳定增长，贷款增长较少或基中，存款
35、和其他资金来源稳定增长，贷款增长较少或基本不变，出现流动性过剩，需要银行进行更充分的投资本不变，出现流动性过剩，需要银行进行更充分的投资;而在经济紧缩或萧条时期，由于存款数量增速趋缓甚至而在经济紧缩或萧条时期，由于存款数量增速趋缓甚至下降，加之不良资产增加，贷款回笼不畅，银行的流动下降，加之不良资产增加，贷款回笼不畅，银行的流动性压力将加大。性压力将加大。5.我国商业银行流动性计划管理模式我国商业银行流动性计划管理模式(四四)充分发挥银行职能，努力为转制企业转制提供多功能服务充分发挥银行职能，努力为转制企业转制提供多功能服务 各行应成立企业转制试点工作领导小组，由主管行长任组长，信贷、各行应成
36、立企业转制试点工作领导小组，由主管行长任组长，信贷、信息等部门负责人参加，积极搜集企业转制中出现的新情况、新问信息等部门负责人参加，积极搜集企业转制中出现的新情况、新问题题;做好调查研究工作，按照做好调查研究工作，按照“一厂一制、一厂一策一厂一制、一厂一策”的原则，努力的原则，努力为各种不同形式、不同情况的转制企业提供服务。一是坚持分类指为各种不同形式、不同情况的转制企业提供服务。一是坚持分类指导，强化资金管理导，强化资金管理;二是出谋献策，帮助企业完善内部管理，加强资二是出谋献策，帮助企业完善内部管理，加强资金管理，做好企业转制后及转制过程中产、供、销、财务、经营效金管理，做好企业转制后及转
37、制过程中产、供、销、财务、经营效益等方面的调查，帮助企业分析市场动态、预测市场趋势，通过咨益等方面的调查，帮助企业分析市场动态、预测市场趋势，通过咨询、中介等业务活动，当好转制企业的得力向导，提供准确、及时询、中介等业务活动，当好转制企业的得力向导，提供准确、及时的信息服务。贷款行应按照的信息服务。贷款行应按照担保法担保法)的规定，为转制企业的所有产的规定，为转制企业的所有产权重新办理抵押。为进一步支持企业转制，凡转制企业清还银行贷权重新办理抵押。为进一步支持企业转制，凡转制企业清还银行贷款和借还银行贷款及债券的资金，原则上用于老企业转制后新生企款和借还银行贷款及债券的资金，原则上用于老企业转
38、制后新生企业的资金需要，并根据银行资金投人予以扶持，为促进转制企业生业的资金需要，并根据银行资金投人予以扶持，为促进转制企业生产经营正常进行，促进国民经济持续、快速、健康发展，发挥银行产经营正常进行，促进国民经济持续、快速、健康发展，发挥银行应有的作用。应有的作用。5.我国商业银行流动性计划管理模式我国商业银行流动性计划管理模式三三、我国商业银行流动性计划的满足及综合评价我国商业银行流动性计划的满足及综合评价 商业银行在确定了流动性计划后，应选择和安排合适的流动性资源。商业银行在确定了流动性计划后，应选择和安排合适的流动性资源。进取型进取型的管理方法只要求负债成本不高于运用其投资所产生的盈利，
39、的管理方法只要求负债成本不高于运用其投资所产生的盈利，就尽可能多地运用负债类流动性资源，而不愿因收缩资产放弃预期就尽可能多地运用负债类流动性资源，而不愿因收缩资产放弃预期收益。收益。保守型保守型管理方法则平时很少或不使用负债类流动性资源，而留待急需管理方法则平时很少或不使用负债类流动性资源，而留待急需时使用。我国商业银行应采取折衷的管理方法较好，即根据实际情时使用。我国商业银行应采取折衷的管理方法较好，即根据实际情况综合运用资产类和负债类流动性资源。当然，银行还需考虑一般况综合运用资产类和负债类流动性资源。当然，银行还需考虑一般应采用成本最低的流动性资产形式。另外，银行应进行必要的利率应采用成
40、本最低的流动性资产形式。另外，银行应进行必要的利率预测，当预期未来利率上升时，银行将倾向于发行金融债券、长期预测，当预期未来利率上升时，银行将倾向于发行金融债券、长期借款等形式筹资借款等形式筹资;当预期利率下降时，银行多考虑使用同业拆人、央当预期利率下降时，银行多考虑使用同业拆人、央行借款、转贴现等短期形式筹资。以上方法均综合考虑银行的流动行借款、转贴现等短期形式筹资。以上方法均综合考虑银行的流动性和盈利性的协调。性和盈利性的协调。6.现金资产管理现金资产管理 商业银行的现金资产有四种形态，即库存现金、商业银行的现金资产有四种形态，即库存现金、在中央银行的存款准备金、存放同业和在途资金。在中央
41、银行的存款准备金、存放同业和在途资金。现金资产是银行的非盈利资产，一般说来本会给现金资产是银行的非盈利资产，一般说来本会给银行带来收入，从这个意义上说，银行保留现金银行带来收入，从这个意义上说，银行保留现金资产意味着大的机会成本。资产意味着大的机会成本。6.现金资产管理现金资产管理（一）现金资产管理的原则（一）现金资产管理的原则1存量适度原则存量适度原则 存量迈度原则是指公一定时期内银行必存量迈度原则是指公一定时期内银行必须将现金资产，保持在须将现金资产，保持在个适度规模上。这里的适度规模个适度规模上。这里的适度规模是指银行以最低的机会成本满足经传活动对流动性的需是指银行以最低的机会成本满足经
42、传活动对流动性的需求所需要的现金资产的规模。因为现金资产是银行的非求所需要的现金资产的规模。因为现金资产是银行的非盈利资产、如果存量过大，势必造成银行资产的浪费，盈利资产、如果存量过大，势必造成银行资产的浪费，加大机会成本，降低资产收益率；如果存量过小，又会加大机会成本，降低资产收益率；如果存量过小，又会加大银行的流动件风险，影响银行信誉甚至危及银行安加大银行的流动件风险，影响银行信誉甚至危及银行安全。只有保持存量适度原则，才符合银行经营方针的要全。只有保持存量适度原则，才符合银行经营方针的要求。求。6.现金资产管理现金资产管理 2适时调剂流量的原则。适时调剂流量的原则。适时调剂流量的原则是指
43、银行必须根据业务活动中资适时调剂流量的原则是指银行必须根据业务活动中资金流量的变化，及时调节现金资产的规模。在一定时期金流量的变化，及时调节现金资产的规模。在一定时期内，若资金流入大于资金流出，会增加现金资产存量；内，若资金流入大于资金流出，会增加现金资产存量；反之，资金流出大于资金流入，又会减少现金资产存量。反之，资金流出大于资金流入，又会减少现金资产存量。现金资产管理必须根据银行资金流出入的变化及时调整现金资产管理必须根据银行资金流出入的变化及时调整现金资产流量，当资金流人量大于流出量时，就要通过现金资产流量，当资金流人量大于流出量时，就要通过增加贷款或投资资产的数量，减少现金资产存量；反
44、之，增加贷款或投资资产的数量，减少现金资产存量；反之，当资金流出量大于资金流入量、导致现金资产存量减少当资金流出量大于资金流入量、导致现金资产存量减少时，银行就要通过增加存款、情人款或将资产变现，以时，银行就要通过增加存款、情人款或将资产变现，以保证业务经营活动对现金资产的需要。保证业务经营活动对现金资产的需要。6.现金资产管理现金资产管理 3安全防范原则。安全防范原则是指银行防止库安全防范原则。安全防范原则是指银行防止库存现金被盗、被抢，或清点、包装的差错及自然存现金被盗、被抢，或清点、包装的差错及自然灾害等原因造成的风险。银行的现金资产以多种灾害等原因造成的风险。银行的现金资产以多种形态存
45、在，除库存现金以外，其他形态的现金资形态存在，除库存现金以外，其他形态的现金资产都是通过银行账户的资金转移完成收付的，只产都是通过银行账户的资金转移完成收付的，只有库存的现钞、硬币以实物形态存在，不可避免有库存的现钞、硬币以实物形态存在，不可避免地会发生危险；因此，银行对库存现金要严加管地会发生危险；因此，银行对库存现金要严加管理，健全安今防范制度，严格业务操作规程，保理，健全安今防范制度，严格业务操作规程，保证库存现金的安全。证库存现金的安全。6.现金资产管理现金资产管理（二）银行保留现金资产的原因（二）银行保留现金资产的原因 1满足日常交易提取现金的需要。商业银行的库存现金主要是为存户口满
46、足日常交易提取现金的需要。商业银行的库存现金主要是为存户口常提取现金限备的。在现代社会个，电子计算机广泛运用于银行业常提取现金限备的。在现代社会个，电子计算机广泛运用于银行业务处理，快捷方便的转账结算和使用卡大大节省了现金流通，但是务处理，快捷方便的转账结算和使用卡大大节省了现金流通，但是小额零星交易仍使用现金支付。银行必须保留足够的现金以保证客小额零星交易仍使用现金支付。银行必须保留足够的现金以保证客户日常交易提取现金的需要。在下面简化的银行资产负债表中，说户日常交易提取现金的需要。在下面简化的银行资产负债表中，说明了银行日常现金的支取与流动性的关系。但是也有个别银行不保明了银行日常现金的支
47、取与流动性的关系。但是也有个别银行不保留库存现金，如美国的孤星银行。该行位于德克萨斯州达拉斯市，留库存现金，如美国的孤星银行。该行位于德克萨斯州达拉斯市，银行的客户主要是小商人和使用邮寄办理业务的人，其现金管理与银行的客户主要是小商人和使用邮寄办理业务的人，其现金管理与其他银行不同。该行规定客户不可用现金存款，也不可以从账户中其他银行不同。该行规定客户不可用现金存款，也不可以从账户中提取现金，其至不允许使用现金支票，所有交易活动都通过转账支提取现金，其至不允许使用现金支票，所有交易活动都通过转账支票进行。客户需要现金只能从自动提款机支取。票进行。客户需要现金只能从自动提款机支取。6.现金资产管
48、理现金资产管理 2满足中央银行存款准备制度的要求。世界绝大满足中央银行存款准备制度的要求。世界绝大多数国家都实行存款准备制度，中央银行法律规多数国家都实行存款准备制度，中央银行法律规定商业银行和存款机构必须按照法定形备率向中定商业银行和存款机构必须按照法定形备率向中央银行交存存款难备金，目的是保持银行体系的央银行交存存款难备金，目的是保持银行体系的支付能力，降低商业银行的风险，并借以控制和支付能力，降低商业银行的风险，并借以控制和调节商业银行乃至整个社会的货币供府量。为此，调节商业银行乃至整个社会的货币供府量。为此，商业银行必须在中央银行的账户上保留一部分活商业银行必须在中央银行的账户上保留一
49、部分活期存款，以满足存准备制度的要求。期存款，以满足存准备制度的要求。6.现金资产管理现金资产管理3保证存户所外支票的兑付：商业银行是支仍的保证存户所外支票的兑付：商业银行是支仍的中介，全社会交易活动的货币收付都通过商业银中介，全社会交易活动的货币收付都通过商业银行进行。为保证客户所开支票兑付、到期定期存行进行。为保证客户所开支票兑付、到期定期存款和证券的支付，保证电汇司其他业务往来引起款和证券的支付，保证电汇司其他业务往来引起的存款流出，银行必须保留足够的备付金存款以的存款流出，银行必须保留足够的备付金存款以满足流动件需求。满足流动件需求。6.现金资产管理现金资产管理(三三)库存现金管理库存
50、现金管理 一般认为，库存现金需要量是完全可以预测的。一般认为，库存现金需要量是完全可以预测的。因为在正常情况下，客尺存取现金的数额有一定因为在正常情况下，客尺存取现金的数额有一定的规律。通常是定期存入现金，在可以预测的时的规律。通常是定期存入现金，在可以预测的时间内，如周木、节假日、旅游旺季、收到付现支间内，如周木、节假日、旅游旺季、收到付现支票时支取现金。如果出现库存现金短缺，只要商票时支取现金。如果出现库存现金短缺，只要商业银行征中央银行或银行同业有存款，便可以随业银行征中央银行或银行同业有存款，便可以随时提现补足，不会出现流动性问题。时提现补足，不会出现流动性问题。6.现金资产管理现金资