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1、 第四章第四章 投资项目可行性研究投资项目可行性研究n 本章重点本章重点n1.掌握项目建设程序和我国建设项目管理体制；掌握项目建设程序和我国建设项目管理体制；n2.掌握可行性研究的内容及报告编制技术；掌握可行性研究的内容及报告编制技术；n3.掌握项目市场分析、技术分析、经济效益评价掌握项目市场分析、技术分析、经济效益评价以及资金筹措等内容的研究思路与分析方法。以及资金筹措等内容的研究思路与分析方法。本章内容：本章内容：n第一节第一节 项目建设程序和管理项目建设程序和管理 n第二节第二节 可行性研究报告编制可行性研究报告编制 n第三节第三节 市场研究市场研究n第四节第四节 技术研究技术研究n第五
2、节第五节 经济评价经济评价n第六节第六节 社会评价社会评价 广广州州11.5万万吨吨乙乙烯烯项项目目国国务务院院于于1988年年6月月批批准准立立项项，此此时时由由于于国国内内虚虚假假的的计计划划经经济济体体制制规规定定的的乙乙烯烯原原料料石石脑脑油油价价格格大大大大低低于于国国际际市市场场价价格格，国国内内乙乙烯烯生生产产效效益益非非常常好好，投投资资回回报报率率很很高高。如如果果根根据据当当时时的的市市场场预预测测，显显然然投投资资乙乙烯烯项项目目的的效效益益可可观观。然然而而，到到1997年年8月月，广广州州乙乙烯烯建建成成时时，随随着着国国内内石石化化产产品品价价格格的的逐逐渐渐与与国
3、国际际接接轨轨，每每吨吨乙乙烯烯价价格格已已从从12000元元下下降降到到不不足足5000元元。由由于于亚亚洲洲金金融融危危机机的的影影响响导导致致市市场场低低迷迷，并并且且该该乙乙烯烯项项目目设设计计过过程程中中对对风风险险估估计计不不足足，3个个月月后后广广州州乙乙烯烯被被迫迫停停产产，直直到到1999年年9月月复复产产。广广州州乙乙烯烯自自1997年年11月月停停车车之之后后，每每个个月月不不仅仅要要负负担担700多多万万元元的的设设备备维维护护费费用，而且每天仅支付建设期贷款利息就达用，而且每天仅支付建设期贷款利息就达200多万元。多万元。国国外外的的跨跨国国公公司司对对于于工工程程项
4、项目目的的投投资资决决策策的的做做法法值值得得我我们们学学习习和和借借鉴鉴。两两个个典典型型的的再再生生产产投投资资决决策策的的成成功功案案例例：南南海海石石化化80万万吨吨乙乙烯烯；法国埃尔夫公司法国埃尔夫公司600万吨炼油厂项目。万吨炼油厂项目。法法国国埃埃尔尔夫夫ELF公公司司600万万吨吨炼炼油油厂厂工工程程项项目目计计划划总总投投资资20亿亿美美元元，生生产产规规模模年年加加工工高高硫硫原原油油600万万吨吨，产产品品供供应应华华东东市市场场。前前期期可可行行性性研研究究报报告告耗耗资资2000万万美美元元进进行行，投投入入人人力力100多多人人，耗耗时时两两年年。经经过过多多轮轮可
5、可行行性性分分析析论论证，得出结论：项目取消。证，得出结论：项目取消。南南海海石石化化80万万吨吨乙乙烯烯工工程程项项目目计计划划总总投投资资40亿亿美美元元，生生产产规规模模年年产产乙乙烯烯80万万吨吨，产产品品供供应应中中国国市市场场。前前期期耗耗资资4000万万美美元元进进行行可可行行性性分分析析，投投入入大大量量人人力力，耗耗时十余年。经过多轮专家论证，得出结论：项目实施。时十余年。经过多轮专家论证，得出结论：项目实施。这两个相似的工程项目在投资决策过程中却得出这两个相似的工程项目在投资决策过程中却得出相反的结论，从中我们可以发现，企业投资作为一项相反的结论，从中我们可以发现，企业投资
6、作为一项复杂的经济活动，它直接关系到企业生存和发展，成复杂的经济活动，它直接关系到企业生存和发展，成功与失败，企业决策者不得不慎重地考虑：投资什么功与失败，企业决策者不得不慎重地考虑：投资什么项目？投资多大规模？投资风险如何？能获取多大的项目？投资多大规模？投资风险如何？能获取多大的收益？等等。在这一系列问题的动作过程中，企业的收益？等等。在这一系列问题的动作过程中，企业的决策者必须作出周密的思维运作，从而作出理性的判决策者必须作出周密的思维运作，从而作出理性的判断和选择，作出科学的决策。断和选择，作出科学的决策。第一节第一节 项目建设程序和管理项目建设程序和管理项目建设概念项目建设概念投资项
7、目分类投资项目分类项目的建设程序项目的建设程序 1、项目建设概念、项目建设概念 项目一般系指同一性质的投资，或同一部门内项目一般系指同一性质的投资，或同一部门内一系列有关或相同的投资，或不同部门内的一一系列有关或相同的投资，或不同部门内的一系列投资。系列投资。2、投资项目分类、投资项目分类 新建项目新建项目扩建项目扩建项目改建项目改建项目迁建项目迁建项目恢复项目恢复项目3、项目的建设程序、项目的建设程序 四大步骤：投资决策、设计、建设、验收。四大步骤：投资决策、设计、建设、验收。八大内容：提出项目建议书；进行可行性研究；八大内容：提出项目建议书；进行可行性研究；经过可行性研究论证，根据最优方案
8、编制初步经过可行性研究论证，根据最优方案编制初步设计；技术设计；施工图设计；准备并组织施设计；技术设计；施工图设计；准备并组织施工；生产准备；施工验收。工；生产准备；施工验收。第二节第二节 可行性研究报告编制可行性研究报告编制可行性研究的内涵可行性研究的内涵可行性研究报告的编制可行性研究报告的编制 可行性研究的内涵可行性研究的内涵 可行性研究是一种运用多种学科的知识，寻求可行性研究是一种运用多种学科的知识，寻求使投资项目达到最好经济效益的综合研究办法。使投资项目达到最好经济效益的综合研究办法。它的任务是以市场为前提，以技术为手段，以它的任务是以市场为前提，以技术为手段，以经济效益为最终目标，对
9、拟建项目在投资前期经济效益为最终目标，对拟建项目在投资前期全面、系统地论证其必要性、可能性、有效性全面、系统地论证其必要性、可能性、有效性和合理性，做出对项目可行或不可行的评价。和合理性，做出对项目可行或不可行的评价。可行性研究工作的四个阶段可行性研究工作的四个阶段 机会研究；机会研究；初步可行性研究；初步可行性研究；详细可行性研究；详细可行性研究；评价和决策。评价和决策。阶段工作内容解决的问题精度研究费用占投资的比例需要时间机会研究（投资机会论证）对若干个可能的投资机会进行鉴别和筛选,提出投资方向的建议1.社会是否需要2.有没有开展项目的基本条件30%0.21%13月初步可行性研究 进行市场
10、分析,和初步技术经济评价,确定是否进行更深入研究1确定是否进行详细可研2需要进行辅助性专题研究的关键问题20%0.251.25%46月详细可行性研究进行更为细致的分析,减少项目的不确定性,对可能出现的风险制定防范措施1提出建设方案2效益分析和最终方案选择3确定项目投资的最终可行性和选择依据标准10%大0.21%小13%812月评价与决策 1.总论总论 2需求预测和拟建规模需求预测和拟建规模 3资源、原材料、燃料及公用设施情况资源、原材料、燃料及公用设施情况 4建厂条件及厂址方案建厂条件及厂址方案 5设计方案（工艺技术和设备）设计方案（工艺技术和设备）6环境保护与劳动安全环境保护与劳动安全 7生
11、产组织、劳动定员和人员培训生产组织、劳动定员和人员培训 8项目实施计划和进度项目实施计划和进度 9投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措 10项目的效益分析项目的效益分析 11评价结论评价结论返回 第一章项目可行性研究报告的基本内容项目可行性研究报告的基本内容可行性研究报告格式可行性研究报告格式 1 新建工业项目的可行性研究报告参考目新建工业项目的可行性研究报告参考目录格式及报告附件录格式及报告附件第一部分第一部分 总论总论 1一一1 项目及其主体单位项目及其主体单位 12 研究工作依据研究工作依据 13 项目概况项目概况 14 结论与建议结论与建议可行性研究报告格式可行性研究报告格式 2第二部
12、分第二部分 项目背景与发展概况项目背景与发展概况 21 项目提出的背景项目提出的背景 22 投资环境投资环境 23 建设的必要性建设的必要性 24 项目发展概况项目发展概况可行性研究报告格式可行性研究报告格式 3 第三部分第三部分 市场需求预测与建设规模市场需求预测与建设规模 31 市场调查市场调查 32 市场预测市场预测 33 产品方案与建设规模产品方案与建设规模可行性研究报告格式可行性研究报告格式 4 第四部分第四部分 建设条件与厂址选择建设条件与厂址选择 41 资源与原材料资源与原材料 42 建设地点的选择建设地点的选择 43 厂址选择厂址选择可行性研究报告格式可行性研究报告格式 5第五
13、部分第五部分 工程技术方案工程技术方案 51 项目组成项目组成 52 生产技术方案生产技术方案 53 总平面布置及运输总平面布置及运输 54 土建工程土建工程 55 公用辅助设施公用辅助设施 56 生活福利设施生活福利设施可行性研究报告格式可行性研究报告格式 6第六部分第六部分 环境保护与劳动安全环境保护与劳动安全 61 厂址与环境保护厂址与环境保护 62 主要污染源及污染物主要污染源及污染物 63 综合利用与治理方案综合利用与治理方案 64 环境影响评价环境影响评价 65 劳动保护与安全卫生劳动保护与安全卫生 66 消防消防可行性研究报告格式可行性研究报告格式 7第七部分第七部分 劳动定员与
14、人员配备劳动定员与人员配备 71 企业组织与劳动定员企业组织与劳动定员 72 人员配备与培训人员配备与培训可行性研究报告格式可行性研究报告格式 8第八部分第八部分 建设实施进度安排建设实施进度安排 81 项目实施时期的各项工作项目实施时期的各项工作 82 建设实施进度表建设实施进度表可行性研究报告格式可行性研究报告格式 9第九部分第九部分 投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措 91 固定资产投资的估算固定资产投资的估算 92 流动资金的估算流动资金的估算 93 无形资产投资的估算无形资产投资的估算 94 资金筹措资金筹措可行性研究报告格式可行性研究报告格式 10第十部分第十部分 经济效益与社会
15、效益评价经济效益与社会效益评价 101 项目的生产成本与销售收入项目的生产成本与销售收入 102 财务效益评价财务效益评价 103 国民经济评价国民经济评价 104 不确定性分析不确定性分析 105 社会效益评价社会效益评价 106 评价结论评价结论可行性研究报告格式可行性研究报告格式 11 第十一部分第十一部分 结论与建议结论与建议 111 结论结论 112 建议建议可行性研究报告附件可行性研究报告附件(1/2)项目可行性研究报告附件项目可行性研究报告附件 （一）研究工作依据文件（一）研究工作依据文件 1项目建议书项目建议书 2初步可行性研究报告初步可行性研究报告 3各类批文及协议各类批文及
16、协议 4调查报告及资料汇编调查报告及资料汇编 5 试验报告及其他试验报告及其他 （二）厂址选择报告书（二）厂址选择报告书 （三）资源勘探报告书（三）资源勘探报告书 （四）贷款意向书（四）贷款意向书 （五）环境影响报告书（表）（五）环境影响报告书（表）可行性研究报告附件可行性研究报告附件(2/2)（六）需单独进行可行性研究的单项或配套工程的可行（六）需单独进行可行性研究的单项或配套工程的可行性研究报告性研究报告 （七）对国民经济有重要影响的产品市场调查报告（七）对国民经济有重要影响的产品市场调查报告 （八）引进技术项目的考察报告、设备协议（八）引进技术项目的考察报告、设备协议 （九）利用外资项目
17、的各类协议文件（九）利用外资项目的各类协议文件 （十）其他（十）其他可行性研究报告报表可行性研究报告报表(1/2)可行性研究报告基本报表及辅助报表可行性研究报告基本报表及辅助报表 基本报表基本报表1项目的现金流量表项目的现金流量表 项目的全部投资现金流量表项目的全部投资现金流量表 按投资来源分别编制的现金流量表按投资来源分别编制的现金流量表 基本报表基本报表2损益（利润）表损益（利润）表 基本报表基本报表3资金来源及运用表资金来源及运用表 基本报表基本报表4资产负债表资产负债表 基本报表基本报表5外汇平衡表外汇平衡表 （按财务分析、国民经济分析分别编制）（按财务分析、国民经济分析分别编制）基本
18、报表基本报表6国民经济效益费用流量表国民经济效益费用流量表 （按（按全部投资全部投资、国内投资国内投资分别编制）分别编制）可行性研究报告报表可行性研究报告报表(2/2)辅助报表辅助报表1固定资产投资估算表固定资产投资估算表辅助报表辅助报表2流动资金估算表流动资金估算表辅助报表辅助报表3投资总额及资金筹措表投资总额及资金筹措表辅助报表辅助报表4投资借款还本付息表投资借款还本付息表辅助报表辅助报表5产品销售收入和销售税金估算表产品销售收入和销售税金估算表辅助报表辅助报表6总成本费用估算表总成本费用估算表辅助报表辅助报表7固定资产折旧费估算表固定资产折旧费估算表辅助报表辅助报表8无形资产摊销估算表无
19、形资产摊销估算表第三节第三节 市场研究市场研究市场调查市场调查 n产品用途产品用途 n现有生产能力现有生产能力n产量及销售量产量及销售量n替代产品替代产品n产品价格产品价格n国外市场国外市场市场需求预测市场需求预测n消费对象消费对象n消费条件消费条件n产品更新周期特点产品更新周期特点n市场成长速度及趋势市场成长速度及趋势n可能出现的替代产品可能出现的替代产品n产品可能的新用途产品可能的新用途n产品出口或进口替代分析产品出口或进口替代分析市场进入壁垒市场进入壁垒n技术壁垒技术壁垒n规模壁垒规模壁垒n政策壁垒政策壁垒产品方案和项目规模产品方案和项目规模n产品方案（规格标准）产品方案（规格标准）n项
20、目拟建规模项目拟建规模市场营销策略市场营销策略n市场定位（领先或追随、目标市场）市场定位（领先或追随、目标市场）n促销价格、推销方式与措施促销价格、推销方式与措施n产品销售费用预测产品销售费用预测产品销售收入预测产品销售收入预测n价格预测价格预测n销售收入预测销售收入预测市场调查方法市场调查方法n普遍调查：对调查对象进行全样本调查。普遍调查：对调查对象进行全样本调查。n抽样调查：抽取调查对象样本进行调查。抽样调查：抽取调查对象样本进行调查。抽抽样样调调查查需需要要根根据据拟拟调调查查问问题题的的性性质质和和调调查查对对象象的的具具体体情情况况进进行行抽抽样样设设计计。主主要要抽抽样样方方法法有
21、有：随随机机抽抽样样、分层抽样和分群抽样等。分层抽样和分群抽样等。n专家调查：专家访谈、专家会议、专家调查：专家访谈、专家会议、Delphi法等。法等。n调调查查方方式式：书书面面问问卷卷、电电话话访访谈谈、当当面面访访谈谈等等。问问卷卷设计要尽量避免偏差。设计要尽量避免偏差。n档档案案研研究究：通通过过收收集集和和查查阅阅有有关关资资料料获获取取信信息息。可可利利用用的的资资料料包包括括宏宏观观社社会会、经经济济统统计计资资料料、公公众众传传播播媒媒介信息、专业机构业务信息等。介信息、专业机构业务信息等。市场预测方法市场预测方法n定性预测定性预测通通过过分分析析历历史史资资料料和和研研究究未
22、未来来条条件件，凭凭借借预预测测人人员员的的经经验验和和判判断断推推理理能能力力进进行行预预测测。可可采采用用Delphi法法、组组织专家小组进行分析判断等。织专家小组进行分析判断等。n定量预测定量预测根根据据统统计计数数据据，运运用用数数学学分分析析技技术术，建建立立表表现现变变量量间间数量关系的模型进行预测。数量关系的模型进行预测。n常用的方法常用的方法n趋趋势势外外推推法法：移移动动平平均均法法、指指数数平平滑滑法法、季季节节指数法、包络线趋势预测法等。指数法、包络线趋势预测法等。n因果分析法：回归分析法、相关分析法等。因果分析法：回归分析法、相关分析法等。项目规模选择项目规模选择项目生
23、产规模的概念项目生产规模的概念项目生产规模选择的主要因素项目生产规模选择的主要因素项目经济规模的确定项目经济规模的确定 返回 第三节项目生产规模的概念项目生产规模的概念 所所谓谓生生产产规规模模，是是指指劳劳动动力力、劳劳动动手手段段和和劳劳动动对对象象等等生生产产要要素素与与产产品品在在一一个个经经济济实实体体中中的的集集中中程程度度。一一般般指生产能力指生产能力。1.国民经济发展规划、战略布局和有关政策国民经济发展规划、战略布局和有关政策 2.项目产品的市场需求项目产品的市场需求 3.项目所处行业的技术经济特点项目所处行业的技术经济特点 4.资金、资源的供应状况及其他生产建设条件资金、资源
24、的供应状况及其他生产建设条件 5.项目拟采用的生产技术和设备、设施状况项目拟采用的生产技术和设备、设施状况 项目生产规模选择的主要因素项目生产规模选择的主要因素返回 第三节起始规模，即是项目盈亏平衡时的临界规模。起始规模，即是项目盈亏平衡时的临界规模。项项目目起起始始规规模模的的确确定定主主要要采采用用盈盈亏亏平平衡衡分分析析法法，即即计计算盈亏平衡时的产销量。算盈亏平衡时的产销量。（一）项目起始规模的确定（一）项目起始规模的确定返回 第三节项目经济规模的确定项目经济规模的确定合理规模，即是项目按预期投资收益率水平获取预期投资合理规模，即是项目按预期投资收益率水平获取预期投资收益时的规模。收益
25、时的规模。项目的合理规模的确定主要取决于项目的投资者进行该项项目的合理规模的确定主要取决于项目的投资者进行该项投资时对效益的预期程度。一般地，在其他条件允许的情投资时对效益的预期程度。一般地，在其他条件允许的情况下，投资者对效益的预期期望愈高，项目的合理规模就况下，投资者对效益的预期期望愈高，项目的合理规模就会愈大。会愈大。（二）项目合理规模的确定（二）项目合理规模的确定返回 第三节项目经济规模的确定项目经济规模的确定项项目目的的经经济济规规模模应应是是项项目目获获取取最最佳佳投投资资效效益益水水平平时时的的规模。规模。（三）项目经济规模的确定（三）项目经济规模的确定返回 第三节项目经济规模的
26、确定项目经济规模的确定项目经济规模的确定项目经济规模的确定单位成本经济规模产量短期平均费用长期平均费用返回 第三节项目经济规模的确定项目经济规模的确定 据英国学者马克西和西尔伯斯通对汽车生产线长期据英国学者马克西和西尔伯斯通对汽车生产线长期平均费用所作的分析，就一种车型的生产批量同单位成本平均费用所作的分析，就一种车型的生产批量同单位成本的关系而言，当年产量由的关系而言，当年产量由1千辆增加到千辆增加到5万辆时，单位成本万辆时，单位成本将下降将下降40，当年产量由，当年产量由5万辆增加到万辆增加到10万辆时，单位成万辆时，单位成本将下降本将下降15；当年产量由；当年产量由10万辆增加到万辆增加
27、到20万辆时，单位万辆时，单位成本将下降成本将下降10，当年产量由，当年产量由20万辆增加到万辆增加到40万辆时，单万辆时，单位成本将下降位成本将下降5；当年产量超过；当年产量超过40万辆时，成本下降的万辆时，成本下降的幅度急剧减少，在达到幅度急剧减少，在达到100万辆的水平后，再加大批量就万辆的水平后，再加大批量就不再存在规模经济了。不再存在规模经济了。返回 第三节项目经济规模的确定项目经济规模的确定汽车生产线汽车生产线 马克西和西尔伯斯通估算一条汽车组装生产线的马克西和西尔伯斯通估算一条汽车组装生产线的最小最佳规模是年产最小最佳规模是年产6万到万到10万辆；发动机生产线为年万辆；发动机生产
28、线为年产产50万台；冲压设备为万台；冲压设备为100万套。从最佳成本的批量看，万套。从最佳成本的批量看，一般认为一般认为4060万辆最佳。据万辆最佳。据1974年世界各名牌小汽年世界各名牌小汽车的年产量的统计，一般都在车的年产量的统计，一般都在30万辆到万辆到54万辆之间。万辆之间。返回 第三节项目经济规模的确定项目经济规模的确定汽车生产线汽车生产线 马克西和西尔伯斯通还认为，汽车工业整个生马克西和西尔伯斯通还认为，汽车工业整个生产过程的最佳规模，应当是各生产工序最佳规模的产过程的最佳规模，应当是各生产工序最佳规模的最小公倍。比如，既然汽车生产的冲压工序的最佳最小公倍。比如，既然汽车生产的冲压
29、工序的最佳规模在规模在100万套，那么可以配上两条年产万套，那么可以配上两条年产50万台发动万台发动机的生产线和机的生产线和10个年组装个年组装10万辆汽车的组装线就构万辆汽车的组装线就构成最佳规模。这种组合的生产过程是成本最低的。成最佳规模。这种组合的生产过程是成本最低的。返回 第三节项目经济规模的确定项目经济规模的确定汽车生产线汽车生产线TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.12.1案例TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.1.12.1.1TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.1.12.1.1TCST
30、CS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.1.22.1.2TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.1.22.1.2TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.1.22.1.2TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.1.32.1.3TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.1.32.1.3TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.1.32.1.3TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.1.32.1.3TCSTCS项目改造
31、可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.22.2TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.02.0TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.22.2TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.22.2TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.22.2TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.32.3TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.32.3TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.32.3TCSTCS
32、项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.32.3TCSTCS项目改造可行性研究市场分析项目改造可行性研究市场分析2.32.3第四节第四节 技术研究技术研究n生产建设条件的评估生产建设条件的评估n技术选择技术选择n厂址选择厂址选择一、资源条件的评估一、资源条件的评估（一）（一）对资源条件评估的原则对资源条件评估的原则（二）（二）资源条件的评估资源条件的评估 二、二、工程地质和水文地质条件的评估工程地质和水文地质条件的评估 三、三、原材料条件的评估原材料条件的评估 四、四、项目电力条件的评估项目电力条件的评估 五、五、供水条件的评估供水条件的评估 项目的生产建设条件的评估项目的生产
33、建设条件的评估 返回 第三章一、资源条件的评估一、资源条件的评估 资源即自然资源，一般是指天然存在的自然物（不资源即自然资源，一般是指天然存在的自然物（不包括经过人类加工过的原材料），如土地资源、矿藏资包括经过人类加工过的原材料），如土地资源、矿藏资源、水利资源、生物资源、海洋资源等。在项目评估中源、水利资源、生物资源、海洋资源等。在项目评估中所讲的工业生产资源，主要是指矿产品和农副产品两大所讲的工业生产资源，主要是指矿产品和农副产品两大类。类。返回 第一节项目的生产建设条件的评估项目的生产建设条件的评估 二、工程地质和水文地质条件的评估二、工程地质和水文地质条件的评估 工工程程地地质质应应根
34、根据据勘勘察察的的地地质质报报告告，选选择择合合理理的的地地质质环环境境，避避开开地地震震强强度度大大、断断层层、严严重重流流沙沙等等地地段段，以以保保证证建筑物的稳定性，达到延长项目使用寿命的目的。建筑物的稳定性，达到延长项目使用寿命的目的。水文地质要按照拟建项目用水的实际情况，对水源的水文地质要按照拟建项目用水的实际情况，对水源的可靠性作出分析，判明用水的保证程度。对水的保证程可靠性作出分析，判明用水的保证程度。对水的保证程度的要求主要有两个方面：一是水的质量，另一个是水度的要求主要有两个方面：一是水的质量，另一个是水的数量。的数量。返回 第一节项目的生产建设条件的评估项目的生产建设条件的
35、评估 三、原材料条件的评估三、原材料条件的评估 工业项目所需的原材料和投入物可分为原材料（包工业项目所需的原材料和投入物可分为原材料（包括半加工和已加工的工业原料即中间产品）、制造件括半加工和已加工的工业原料即中间产品）、制造件（包括零配件、部件和半装配件等）、辅助材料（包装（包括零配件、部件和半装配件等）、辅助材料（包装材料、涂料、油料、清洗材料、润滑油等）。材料、涂料、油料、清洗材料、润滑油等）。对原材料条件的评估，要根据拟建项目生产的产品对原材料条件的评估，要根据拟建项目生产的产品的品种、规格、性能、质量要求，本着既稳定又经济合的品种、规格、性能、质量要求，本着既稳定又经济合理的原则（即
36、对产品成本和质量的影响）研究供应来源、理的原则（即对产品成本和质量的影响）研究供应来源、运输条件和仓储设施。运输条件和仓储设施。返回 第一节项目的生产建设条件的评估项目的生产建设条件的评估 原材料原材料原材料原材料四、项目电力条件的评估四、项目电力条件的评估 项目电力条件的评估，主要从以下几个方面进行：项目电力条件的评估，主要从以下几个方面进行：1供电方式。供电方式。2电力新装与增容。电力新装与增容。3供电质量与安全。供电质量与安全。4供电的合理性。供电的合理性。返回 第一节项目的生产建设条件的评估项目的生产建设条件的评估 五、供水条件的评估五、供水条件的评估 l要要根根据据国国家家规规定定的
37、的各各行行业业、产产品品的的用用水水定定额额，核核定定项项目所增的用水量，凡高于或低于用水定额的都应找出原因。目所增的用水量，凡高于或低于用水定额的都应找出原因。2拟拟建建项项目目均均应应选选用用节节水水型型的的生生产产工工艺艺、设设备备，节节约约用用水水措措施施应应与与项项目目的的主主体体工工程程同同时时设设计计、同同时时施施工工、同同时时投投产。产。3工工业业用用水水可可采采取取循循环环用用水水，做做到到一一水水多多用用，对对项项自自所所产生的废水应进行处理并综合利用，提高工业用水利用率。产生的废水应进行处理并综合利用，提高工业用水利用率。4凡凡使使用用地地下下水水的的拟拟建建项项目目，应
38、应按按照照当当地地水水资资源源管管理理办办公公室室的的要要求求做做好好井井冈冈布布局局，做做到到有有计计划划地地开开发发、利利用用好好地地下水资源。下水资源。返回 第一节项目的生产建设条件的评估项目的生产建设条件的评估 5应坚持地表水和地下水结合使用的原则。应坚持地表水和地下水结合使用的原则。6使使用用城城市市自自来来水水的的项项目目，应应取取得得项项目目所所在在地地城城市市自自来来水水公公司司的的同同意意，并并报报请请主主管管部部门门和和节节约约用用水水管管理理部部门门审审核核批准，按规定在项目的总投资中增列水工程建设费。批准，按规定在项目的总投资中增列水工程建设费。7供水质量应符合环保及工
39、艺要求。供水质量应符合环保及工艺要求。8要要保保证证给给排排水水设设施施的的投投资资的的落落实实。根根据据有有关关规规定定，新新建项目用水需缴纳如下费用：建项目用水需缴纳如下费用：（1）给水工程建设费；）给水工程建设费；（2）排水设施有偿使用费；）排水设施有偿使用费；（3）地下水开采补偿费。）地下水开采补偿费。返回 第一节项目的生产建设条件的评估项目的生产建设条件的评估 选择厂址一般应遵循的原则选择厂址一般应遵循的原则 选择厂址的具体要求选择厂址的具体要求 厂址方案的比较和选择厂址方案的比较和选择 （一）（一）方案比较法方案比较法 （二）（二）评分优选法评分优选法返回 第三章厂址选择厂址选择
40、1.符符合合区区域域和和城城镇镇总总体体规规划划及及项项目目投投产产后后生生产产的的基基本本要要求。求。2.符合合理布局的原则。符合合理布局的原则。3.合合理理占占用用土土地地、节节约约用用地地。尽尽量量少少占占和和不不占占良良田田和和耕耕地，多利用山地、空地、荒地。地，多利用山地、空地、荒地。4.注意环境保护和生态平衡。注意环境保护和生态平衡。5.有利于专业化协作。有利于专业化协作。返回 第二节厂址选择厂址选择:选择厂址一般应遵循的原选择厂址一般应遵循的原则则 1对对在在产产品品生生产产过过程程中中，原原料料失失重重程程度度较较大大，单单位位产产品品消耗原料数倍及以上的，应选择靠近原料产地建
41、厂。消耗原料数倍及以上的，应选择靠近原料产地建厂。2对对在在项项目目的的生生产产过过程程中中，原原料料失失重重小小，成成品品不不便便运运输输或运输过程损耗大的，一般应按接近消费地建厂。或运输过程损耗大的，一般应按接近消费地建厂。3对对于于耗耗电电量量大大的的项项目目，一一般般应应选选择择在在动动力力基基地地附附近近建建厂。厂。4对对属属于于劳劳动动密密集集型型、资资金金有有机机构构成成低低、人人工工费费在在产产品品成本中占绝大部分的项目，应在劳动力供应充足的地区建厂。成本中占绝大部分的项目，应在劳动力供应充足的地区建厂。5对属于对属于“知识密集型知识密集型”、“技术密集型技术密集型”项目应考虑
42、项目应考虑技术协作条件在靠近科技中心建厂。技术协作条件在靠近科技中心建厂。返回 第二节厂址选择厂址选择:选择厂址的具体要求选择厂址的具体要求（一）方案比较法（一）方案比较法 方案比较法的基本思路是从经济上进行分析，以年折方案比较法的基本思路是从经济上进行分析，以年折算费用（或成本）大小作为择优标准。而费用则是由投资算费用（或成本）大小作为择优标准。而费用则是由投资和经营费用组成。一般地，在利用投资费用和经营费用比和经营费用组成。一般地，在利用投资费用和经营费用比较表进行对比分析时，以年折算费用最小或追加投资回收较表进行对比分析时，以年折算费用最小或追加投资回收期最短的方案为最佳方案。期最短的方
43、案为最佳方案。投资费用和经营费用比较表的格式可参见表投资费用和经营费用比较表的格式可参见表41。返回 第二节厂址选择厂址选择:厂址方案的比较和选择厂址方案的比较和选择返回 第二节（二）评分优选法（二）评分优选法 评分优选法是对拟议方案中的相关因素、满足程度评分优选法是对拟议方案中的相关因素、满足程度及权重等进行打分，并进行汇总，以总分最高者为最优及权重等进行打分，并进行汇总，以总分最高者为最优方案。它一般采用厂址方案比较表来进行。方案。它一般采用厂址方案比较表来进行。返回 第二节返回 第二节序号 指标（判断因素）方案甲方案乙1 场址位置 某市半山工业区 某市重型汽车厂附近2 占地面积 占地面积
44、14B万平方米 占地面积36万平方米3可利用固定资产原值 2 900万元 7 600万元4可利用原有生产设施没有生产性设施147万平方米，现有铸造车间34万平方米，其中可利用19万平方米5 交通运输条件 无铁路专用线 有铁路专用线6 土方工程量新建3万平方米厂房和公用设施，填方6万平方米 无大的土方施工量7 所需投资额 7 500万元 5 000万元8 消化引进技术条件 易于掌握引进技术 消化引进需较长时间 发动机场址方案比较表 场址选择评分优选法案例：方案甲方案乙1 场址位置0.3500.6501.0002 占地面积0.3000.7001.0003 可利用固定资产原值0.2760.7241.
45、0004 可利用原有生产设施0.0001.0001.0005 交通运输条件0.2000.8001.0006 土方工程量0.1000.9001.0007 所需投资额0.4000.6001.0008 消化引进技术条件0.8000.2001.000 指标评价值表指标评价值之和 指标（判断因素）不同方案的指标评价值序号比重因子（WF）方案甲方案乙1 场址位置15%0.05250.09750.15002 占地面积15%0.04500.10500.15003 可利用固定资产原值10%0.02760.72400.10004 可利用原有生产设施10%0.00000.10000.10005 交通运输条件5%0.
46、00500.04500.05006 土方工程量10%0.01000.09000.10007 所需投资额15%0.06000.09000.15008 消化引进技术条件20%0.16000.04000.2000合计100%0.36010.63991.0000指标评价值之和 方案评价分计算表序号 指标（判断因素）不同方案的指标评技术方案选择技术方案选择n技术方案选择要考虑的制约条件技术方案选择要考虑的制约条件n需求制约（现存的需求结构及需求结构可能的变化）需求制约（现存的需求结构及需求结构可能的变化）n资源制约（资金、人力资源、自然资源、其它要素）资源制约（资金、人力资源、自然资源、其它要素）n环境
47、制约（经济技术环境、社会文化环境、自然环境）环境制约（经济技术环境、社会文化环境、自然环境）n技术方案选择的原则技术方案选择的原则n经济性原则（以最小的投入取得最好的效果）经济性原则（以最小的投入取得最好的效果）n发展原则（发展的前景及适应发展的能力）发展原则（发展的前景及适应发展的能力）n兼容性原则（与原有经济、技术、环境、社会的兼容性）兼容性原则（与原有经济、技术、环境、社会的兼容性）n相关效果原则（相关的经济、技术、环境、社会效果）相关效果原则（相关的经济、技术、环境、社会效果）n技术方案选择的视角技术方案选择的视角n技术先进性技术先进性n技术适用性技术适用性工艺方案评价工艺方案评价n技
48、术的先进性技术的先进性n所采用工艺和设备的技术效能、效率、能耗水平等技术所采用工艺和设备的技术效能、效率、能耗水平等技术参数的先进程度参数的先进程度n技术生命周期及所采用技术在生命周期中所处的阶段技术生命周期及所采用技术在生命周期中所处的阶段n技术的成熟程度技术的成熟程度n实验室技术实验室技术n经过中试的技术经过中试的技术n已经工业化应用的技术已经工业化应用的技术n技术转换成本技术转换成本n技术发展趋势及所采用技术的发展前景技术发展趋势及所采用技术的发展前景n与竞争技术相比，所采用技术的优势及缺陷与竞争技术相比，所采用技术的优势及缺陷第五节第五节 经济评价经济评价n筹资决策筹资决策n财务评价财
49、务评价n国民经济评价国民经济评价筹资决策筹资决策n筹资渠道筹资渠道n制约筹资决策的主要因素制约筹资决策的主要因素n资金成本资金成本筹资渠道筹资渠道n吸收直接投资吸收直接投资n发行股票发行股票n企业保留盈余资金企业保留盈余资金n发型债券发型债券n借款借款n融资筹资融资筹资制约筹资决策的主要因素制约筹资决策的主要因素n拟建项目规模拟建项目规模n拟建项目的建设速度拟建项目的建设速度n控制权控制权n资金结构资金结构n资金成本资金成本资金成本资金成本n借款成本借款成本n债券成本债券成本n股票成本股票成本n保留盈余资金成本保留盈余资金成本n资金结构与筹资决策资金结构与筹资决策财务评价财务评价n财务评价概述
50、财务评价概述n财务评价基本报表财务评价基本报表n财务分析财务分析财务评价特点财务评价特点n动态性动态性n预测性预测性n全过程性全过程性n可比性可比性财务报表包括财务报表包括n现金流量表现金流量表n损益表损益表n借款偿还表借款偿还表n资产负债表资产负债表财务分析包括财务分析包括n财务盈利性分析财务盈利性分析n借款偿还分析借款偿还分析n创汇、节汇能力分析创汇、节汇能力分析n不确定性分析不确定性分析（详见案例分析部分）（详见案例分析部分）国民经济评价国民经济评价n与财务评价的区别与财务评价的区别n国民经济评价的内容和程序国民经济评价的内容和程序第六节第六节 社会评价社会评价n社会评价的作用社会评价的