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1、2022-2023年公司财务管理规章制度通用版（5篇）2022年公司财务管理规章制度通用版篇1一、财务财务泛指财务活动和财务关系。前者指企业再生产过程中涉及 资金的活动，说明财务的形式特征;后者指财务活动中企业和各方面 的经济关系，揭示财务的内容本质。因此，概括说来，企业财务就是 企业再生产过程中的资金运动，表达着企业和各方面的经济关系。财 务不仅是国民经济各部门、各单位在物质资料再生产过程中客观存在 的资金运动及资金运动过程中所表达的经济关系，更主要的是财产和 债务，即资产和负债等。二、公司财务管理制度有哪些企业财务管理制度：为了保障国有资产的安全、增值，保护投 资者的合法权益，规范公司企业
2、财务行为，有利于企业的开展，加强 财务管理，根据中华人民共和国会计法、企业财务通那么，结合 本公司的实际情况，制定企业财务管理制度。企业财务管理的基本任 务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工 作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。 小企业财务管理制度是小企业实施经营管理活动，对财务管理体系建 立、维护，规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高 经济效益中的作用。三、财务考前须知1、思维的高度格局影响思维的高度。作为财务人员时时应该以“所有者的身 份考虑“一系列的问题，如果不具备这样的高度，工作开展就会有局 限性。2、风险防范意识建立一套
3、健全的科学又适合的内部控制体系是财务人员的职责。 一个企业如果内部控制没到位，就会出现漏洞，得到利益的人会觉得 财务太没水平了。1、填制所在地区货币资金收支凭证；2、及时划转、传递内部单位往来款，按月核对内部往来的货币 资金业务；3、协助联营工程会计核算员收取有关帐务的原始凭证；4、装订会计凭证、银行对账单、收据发票等会计档案资料；5、复核支付机关职工报销，按制度和审批程序办理职工借款， 催促职工及时冲账或及时扣回职工借款，杜绝备用金借款坏帐；6、按公司领导付款审批单，准确无误办理各项对外付款业务， 确保网银支付安全操作；7、遵守公司资金集中管理规定，按收支两条线原那么执行；8、按规定时间准确
4、向总经理和总会报送资金旬报和月报；9、办理付款业务热情主动，违背制度不能办理时做解释说明；10、安全保管各种债券、股票证等有价证券、法人等印鉴章、 空白收据发票及有价值物品，管好开户预留印鉴卡；11、按规定限额安全管现金，定期盘点库存，按月核对银行对 账单，编制余额调节表，确保帐实相符；12、严格按照公司资金安全操作规程办理收付款，做好货币资 金安全保护，资金被划、被冻结控制在制度范围内；13、完成公司领导交办的其它工作。（八）本钱会计岗位职责1、按会计制度建立工程会计核算账套，及时收集工程经济业务 资料，编制会计记账凭证；2、按公司制度复核、办理本工程职工报销和对外支付款业务， 按工程合同条
5、款，及时催收、办理工程进度款、结算款；3、经常核对、清理应收款、应付款等各账户余额，按月核对内 部往来账，保证往来账相符；4、审核本工程材料收发凭证、劳务费及分包工程款结算单，办 理材料、劳务费及分包工程款财务结算，按规定核算和控制工程本钱 支出；5、按月编报本工程工程本钱分析表，保证数据完整、准确、及 时;6、按月组织本工程本钱分析会，编写本钱分析报告，及时分析 和反映工程本钱中存在的问题，提出降低工程本钱建议；7、按规定编报本工程月度、季度、年度会计报表；8、按月编报本工程现金流量表，保证完整、准确、及时；9、按月打印与装订工程会计凭证，按规定拷贝、打印与装订年 度电算会计账簿，装订季度、
6、年度会计报表等会计档案资料，保证会 计资料安全、完整；10、管理工程各类合同、结算书、对账单等各种经济资料，将 已竣工结算工程的会计账套和会计档案，及时办理移交工作；11、完成公司领导交办的其他工作。二、工作流程自营工程付款审批流程说明：1、请款人按要求时间、格式内容填制请款单2、以送达或 形式传送请款单3、要求在时限内完成审核工作4、程序审核过程中遇审核人外出可跳跃审核，但须补审签5、付款前必须经总经理审批签字，或 请示同意（但须补签 批）联营工程付款审批流程2022年公司财务管理规章制度通用版篇4岗位职责：1、负责所有工程的投标工作，确保投标文件按时递交；2、负责招标信息网公布的招标工程的
7、投标工作，包括资格预审、 技术标、商务标、本钱等；3、与招标单位保持联系，关注投标开标结果及时向公司领导反 馈信息；4、整理各工程中标结果，统计各工程标底的下浮率，以便上级做 出投标估测。5、协助完成投标文件的打印、复印、签字、盖章、封装工作;6、完成上级交代的其他任务。任职要求：1、大专及以上学历，工程造价或装修等相关专业；2、熟悉国家招投标政策、造价相关知识、各地区定额规那么等;3、三年以上相关工作经验，熟悉定额了解工程造价、材料设备 的市场情况；3、能根据图纸独立编制及完成招标文件、标底等有关的预、结 算工作；4、熟悉广东省工程定额及预算软件；5、有较强的责任感和原那么性以及沟通协调能力
8、，并能够承受高 强度的工作压力。2022年公司财务管理规章制度通用版篇5一、中小企业财务管理制度建设应当遵循的原那么根据以上对我国中小企业财务管理现状及其主要问题的分析， 结合当前市场经济的开展方向。财务管理制度建设应当遵循整体性、 弹性、比例、优化等原那么，在此基础上有效发挥企业财务管理制度的 作用。1 .整体性原那么对于中小企业的财务管理工作，往往从筹集资金到收回货币资 金要经历较多的环节。而且以上环节相互作用和联系，具有整体性。 同时，中小企业具有资金流动较快的特点，因此在财务管理制度建设 上，应当从财务管理的内外部的联系出发，重视各个组成局部之间的 统一协调。比方，财务管理在实行分权管
9、理中，需要协调各个责任部 门的利益，促使整体效益的最优化。2 .弹性原那么弹性原那么强调收治平衡，最好是略有结余的实现。由于任何决 策都存在一定的不确定性，也即存在风险性。对此，财务管理制度建 设应当确保合理的弹性。当然，该弹性范围受到企业环境、决策可靠 性等因素的影响，也要求中小企业科学评估面对的财务风险，从而提 高财务管理系统确实定性。3 .比例原那么财务管理不仅规划和控制着绝对量的资金，还必须利用各因素 的比例关系，从而找到管理中的问题，并采取相应的对策，促使比例 合理化。比方，财务管理中经常碰到的负债比率、流动比率等内容。 在财务管理工作中，需要进行比率分析，保持各种比例关系的合理，
10、从而确保企业资金结构的稳定、合理。4 .优化原那么一般来说，最优原那么包括三个方面：首先就是多方案中的最优 选择，也即在财务管理制度建设中选择最优的问题解决方案；其次就 是确定最优总量，比方理想现金金额，企业筹资总额等总量确实定； 最后就是确认最优比例关系，包括利润分配比例、资本结构比例等。二、加强中小企业财务管理制度建设的措施.优化财务管理环境对于中小企业财务管理制度建设，必须构建良好的财务管理环 境，从而为确保财务管理的质量。为此，首先是掌握企业外部财务管 理环境。企业财务人员应当清醒认识到影响财务管理的因素，比方政 治、经济、法律制度、市场状况等，对的相关资料全面分析研究。 其次，中小企
11、业应当增强企业管理层对财务管理的认识程度，提升财 务管理的重视程度。另外，企业应当保证财务管理的独立性，确保审 计工作和财务监督工作得到切实执行，从而为企业管理层提供真实、 完整的财务信息，促使企业决策科学性、合理性。1 .提高财务人员的素质财务人员是企业财务管理工作的主体，也是财务管理制度的执 行者。只要充分提高财务人员的业务素质，增强财务人员责任意识， 企业财务管理工作的质量才能不断提高。对此，企业需要增强财务人 员的培训教育力度，尤其是重视在岗培训，促使财务人员了解企业自 身的特点，并掌握企业财务工作的重点和难点，进而根据各自的岗位 需求，开展做很对性的培训工作。同时，中小企业还需要加大
12、高素质 人才的引进力度，严把财务人员的用人关。另外，通过科学的激励约 束体制的建设，增强财务人员工作的积极性和主动性，尤其是培养财 务人员职业道德意识，通过高素质的财务人员来完善财务管理制度上 的缺乏，进而提升财务管理工作的质量。2 .完善财务管理体制，明确财务管理职责与权限结合某国有中小企业的实际情况，该公司财务管理基本任务包 括加强企业财务管理，建立健全财务监督机制，规范企业财务行为， 提高财务运行效率，明确母子公司财务管理职责，有效利用资源，以 实现企业效益最大化和提升企业管理水平为目的，努力提高经济效益。 其次，在财务管理体制建设上，公司财务管理体制实行统一管理，分 级负责制。各级单位
13、须按照国家有关财经法规，独立从事经营活动， 独立纳税，规范会计核算，加强财务管理，独立承当民事及经济责任， 自主经营，自负盈亏，保证出资人、投资者、债权人权益不受侵犯， 确保国有资产的保值增值。另外，财务局部的职责包括以下几个方面： 一是会计核算的职责。遵循会计核算原那么，真实、准确、完整、及时 地对企业日常经营收支状况进行会计核算，编制资金、本钱、费用、 利润预算，编报月、年度财务报告，反映企业财务状况和经营成果。 二是财务监督的职责。规范企业的日常财务收支行为，对本企业的日 常财务收支活动进行监督，杜绝和纠正企业经营中违规和违纪财务事 项。如发现企业经营中违规违纪甚至违法行为的，应立即向单
14、位负责 人报告。三是参与经营管理的职责。参与企业的经营管理和重大经营 决策。按照有关规定并结合本企业的实际情况，制定和完善内部控制 制度和财务管理制度，有效降低和控制本钱费用增长。四是财务信息 管理的职责。利用会计信息，分析、预测、控制、评价和考核公司财 务状况和经营成果，揭示管理中存在的问题，及时提出增收节支的措 施和建议。三、结语综上所述，针对我国中小企业财务管理的现状，分析了中小企 业财务管理制度建设应当遵循的原那么，在此基础上探讨了加强我国中 小企业财务管理制度建设的措施。总而言之，中小企业必须结合市场 经济的开展方向，不断健全财务管理制度，促进企业的健康开展。2022年公司财务管理规
15、章制度通用版3、细节决定成败作为财务人员应该非常认真、细心，做任何事情都要有复核的 意识。一个数字多写一个零或少小一个零都相差十万八千里，有时候 所犯的错误是承当不起的。4、应对能力财务人员的应对能力是非常重要的，有时候过于刻板会影响业 务的开展。5、保守公司的机密作为财务人员哪些话该说，哪些话绝对不说是非常重要的，如 果做不到这一点，有时候是要负法律责任的，即使没有这么严重，也 是得不到上司、股东们的胜任的，一定要懂得一些常识。6、以所有者的身份考虑问题每一位财务人员都应该站在所有者的身份去考虑问题。财务人 员不是资金流的管理者，就是物资流的管理者，所以财务人员身边每 天都与钱有关的东西工作
16、，如果不为企业的利益价值最大化考虑，就 会损失公司的利益，非常重要。7、要有过硬的专业技术水平财务人员是属于管理与技术并存的工作岗位，如果专业技术水 平不过硬，同样会给企业带来损失，有时候这种损失是不可估量的， 所以应该不断地学习，再学习。8、要懂得资源整合财务人员是实现企业价值最大化的重要岗位，如果不懂得整合 企业内外资源，不懂得借力，是做不好工作的。财务人员面对的是公 司的每一个部门，信息非常广，我们要通过数据去反映企业的经营情 况，再利用数据去分析每一个部门的绩效，从而得到改善;另要与银 行、供应商、客户、税务等部门处理好关系，从而实现企业价值最大 化。2022年公司财务管理规章制度通用
17、版篇2第一章财务管理目的第一条维护企业所有者的利益，按企业所有者的要求对企业资 产进行管理，到达企业资产保值增值的目的。第二章财务管理工作职责第二条制订并监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度 的制订，报总公司董事长批准，并监督其执行情况。第四条每年初公司的生产经营计划，分季度对照计划执行 情况，分析完成或未完成计划的原因，报总经理。第五条对公司的资产进行管理。第六条规范企业财务行为。第七条参与企业经营管理，各条块的财务人员应参与本企业重 大经济活动及经济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的 情况，财务人员有责任提出异议，并上报公司总经理。第八条执行公司会议制度，定期参加工作会议，
18、汇报工作，解 决问题。第九条明晰企业总体资产状况。第三章资产管理第十条流动资产的管理第十一条固定资产管理1 .下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经 董事长审批通过，方可执行。2 .对于固定资产其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执 行。3 .低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。第四章内部报销的管理第十二条本规定适用于公司。第十三条报表种类.旬报1 .资产负债表、损益表、报表分析.内部报表（根据公司的不同行业性质制定的内部报表）第十四条上报时间L旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支情况，2日 报告上月财务收支情况。遇节假日顺延。2 .资产负债表、损益表、报表分
19、析：每月10日前上报。3 .各类内部报表：每月10日前上报。第十五条报表要求.报表内容应真实、完整。1 .上报时间应准时。2 .在旬报中应及时反映特殊的、不常有的财务收支情况，并详 细附于文字说明。3 .报表格式由总公司财务部统一规定。第十六条对各条块执行制度情况的管理1.结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完 成情况，并由董事长决定处理措施2.对下属各条块违反财务制度的情况，一经发现，应由当事人 少交书面检查，上报董事长，并按分级管理条例，对相应负责人追究 责任。2022年公司财务管理规章制度通用版篇3一、财务资金部部门职责及员工岗位职责（一）财务资金部部门职责1、负责管理公司
20、各地区机关、各工程部财务会计工作。2、负责建立公司内部资金、会计、财务与本钱核算管理制度并 催促运行。3、负责管理公司资金调配，控制工程现金流量。制定公司各项 目部收付款计划，催促工程部按计划进行资金安排。4、负责公司税务工作，承办各种税费的申报、缴纳工作。负责 外经证、税务资料的管理。5、负责公司各类会计报表、财务决算、年度报表的汇总、编制 工作，负责公司会计电算化工作。6、负责编制公司各机关管理费用支出预算计划，负责公司各机 关日常经费支出报销和核算工作。7、负责公司筹资管理，办理公司对外银行信贷的申请、展期、 归还，负责各类保函、资信证明的开立、展期和撤销。8、负责公司清欠报表等资料的整
21、理上报，配合做好公司清欠防 欠工作。9、负责公司审计稽查工作。10、负责公司财务会计资料的整理归档管理工作。11、完成公司领导交办的其他工作。（二）财务资金部经理岗位责任1、协助总会计师全面管理财务工作，制定每年财务工作规划， 按月安排工作计划，落实责任人，考核执行情况；2、拟定公司内部财务管理规定，组织财会人员业务培训学习；3、半年组织一次公司财务工作大检查，提出整改意见；4、协助总会计师加强资金管理与安全教育，做好资金安全防范 工作，每季度检查、指导资金安全操作规程执行情况；5、每季度检查、落实税务发票管理和税政执行情况，及时解 决存在的问题；6、拟定公司会计核算规定，组织、检查、指导公司
22、各单位会计 核算工作，及时解决会计核算中出现的问题；7、编制总部及审核汇总分支机构年度机关费用支出计划，审核 总部地区职工借款与报销凭证；8、审核公司向上级及银行、税务、工商等报送的各种报表，保 证报表质量；9、组织安排公司内部工程工程审计和专项审计，负责配合上级 或外部审计机构搞好外部审计事项；10、检查、指导财务稽查工作，落实、解决稽查中发现的问题;11、完本钱岗位其他工作及总会和公司领导交办的其他工作。（三）财务资金部副经理岗位职责1、在总会计师、财务资金部经理指导下管理公司资金、财务、 审计、会计核算和本钱管理工作；2、按月安排工作计划，落实责任人，考核执行情况；3、组织财会人员业务培
23、训学习及财务工作大检查；4、协助财务资金部经理管理公司资金工作，加强银企关系，做 好融资工作；5、负责公司清欠工作，组织长期拖欠工程款清欠回收；6、审核各工程进度款、急用款、工程经费申请及总部地区职工 借款和报销凭证；7、组织每两月自、联营工程资金例会，全面制定和落实各工程 资金收支计划，确保公司资金的正常周转；8、负责催促、审核新开工工程资金筹划并指导工程资金筹划；9、加强资金管理与安全教育，做好资金安全防范工作，每季度 检查、指导资金安全操作规程执行情况；10、负责制定年度审计工作计划和效能监察工作计划和目标；11、负责审计、稽查、审核审计稽查报告工作及跟踪检查、落 实、解决稽查中发现的有
24、关问题，定期形成稽查报告报公司总会计师;12、检查、指导各地区、工程税务管理工作，检查、落实税务 发票管理和税政执行情况，处理好税务会计核算，加强与税务机关的 联系，防范税务风险；13、制定年度本级机关费用支出计划，按季组织召开实际支出 和节超分析会，及时汇报计划执行情况和控制措施；14、组织检查联营工程对外支付款的执行情况、现金流量和债 权债务的真实准确性；15、分析、总结工程本钱管理经验和问题，提出改进建议，按 月汇总工程本钱表报部门经理和总会计师；16、审核各期财务会计报表，确保报表质量；17、制定年度审计稽查工作规划，按月安排具体工作计划，落 实责任人；18、按季度检查、指导、考核工作
25、计划执行情况，向总会计师 和总经理报送书面报告；19、完成公司其他领导交办的工作。（四）主办会计（总部）岗位职责1、经常核对清理应收款、应付款等各账户余额；2、编制机关账套会计报表、及时上报企业快报并及时编报财务 报表；3、上报统计报表（综合统计报表里有关的财务报表）及有关固 定资产统计表；4、按年编报机关管理费支出计划、审核并汇总所有账套报表；5、审核并汇总因上市需要所作的各种测试底稿、审定分析、总 分包信息采集、及上市需要的其它报表；6、在部门经理和主管副经理领导下组织检查公司联营工程会计 核算和债权债务管理工作，及时发现问题并提出整改意见；7、管理联营工程工程款回收，防止联营方擅自收款，
26、审核联营 工程资金额度审批表的本期和累计应付款、已付款的真实性和准确性;8、按月监督、检查联营方依审批表付款，防止联营方转移资金， 规避债务风险；9、按月编制各个联营工程现金流量表和债务表，核实联营工程 会计员上报的月现金流量表、债权债务表的真实性，并汇总上报；10、负责联营工程的竣工财务结算与管理，负责联营工程收款 对帐与管理，确保公司债权回收；11、负责公司联营工程内外合同和结算书等资料的管理和装订， 并汇编工程业主付款方式小册和联营工程以公司名义签订对外合同 汇总表；12、及时编制机关非现金、银行业务记账凭证；13、负责组织核对公司内部往来和局往来以及现金流量往来；14、按规定办理公司固
27、定资产业务、建立固定资产台账、编报 有关固定资产报表；15、及时备份机关账套，及时打印、装订机关账套的会计凭证 及账簿，装订季度、年度会计报表等会计档案资料，保证会计资料安 全、完整；16、负责机关账套往来相关函证工作；17、完成公司领导交办的其它工作。（五）财务主管（分公司）岗位职责1、在部门经理和主管副经理领导下管理地区机关会计核算工作, 审核出纳员填制凭证；及时编制机关非现金、银行业务记账凭证；2、按公司制度审核本地区职工报销凭证，经常核对清理应收款、 应付款等各账户余额，按月核对内部往来账；3、管理分公司财务专用章等银行印鉴章，严格按规定用途使用；4、协助工程部收回本地区所有工程进度款
28、和工程尾款，确保货 币资金安全入账；5、审核、办理自联营工程对外付款业务，协助办理联营工程甲 方对帐签认单，按合同、制度办理对外财务结算；6、办理和管理本地区税务外经证，办理所在地区联营工程税款 申报、缴纳业务；7、按规定编报公司、税务等内外需要的各期财务报表，并按时 上报总部审核；8、按年编报机关管理费支出计划，按季编报机关管理费实际支 出节超分析表，及时汇报计划执行情况；9、按规定拷贝、打印与装订机关年度电算会计账簿，装订季度、 年度会计报表等会计档案资料，保证会计资料安全、完整；10、管理机关会计档案及本地区各类合同、结算书、纳税申报、 对账单等各种资料，保管工程移交的会计档案；11、负
29、责检查、指导和管理本地区各工程会计员的工作，协助 部门经理和主管副经理全面管理本地区会计核算工作；12、负责组织本地区月内部往来和现金流量往来，编制汇总表；13、完成公司领导交办的其它工作。（六）会计管理岗位职责1、协助资金主管经理管理公司资金工作；2、负责日常工程进度款、工程急用款、工程经费审批表的整理并登记台帐；3、负责应收帐款台帐资料收集和登记台帐；4、负责催促各地区各工程内部往来的转入帐工作，按时收取内 部往来表并核对汇总；5、负责催促工程上报月现金流量表和债务表和各地区资金月报, 并汇总上报公司领导；6、负责编制拖欠工程款清欠月报上报工作；7、负责总部网银行业务的审核工作，并催促各地
30、出纳员严格执 行资金安全操作规定，确保资金安全；8、协助组织两月一次的资金会，负责资金会资料的收集、核对 和编制；9、办理公司税务外经证，并管理总部纳税资料；10、负责管理公司工程内外合同、结算书等资料，并按要求和 时间编制工程业主付款方式汇编上报；11、在部门主管经理领导下管理公司各类银行信贷业务，办理 银行信用等级证书、各地区银行信贷卡及年审和注册资金验资业务；12、办理融资贷款和银行信用额度具体业务，按银行规定填制 和提供授信资料与担保资料及办理投标保函、履约保函、承兑汇票业 务；13、登记贷款、保函、保函保证金、承兑汇票台账，按月与财 务账核对相符；14、按规定编制各类保函、承兑汇票使用情况报表，报送公司 领导及五局。15、按规定报送银行、工商、统计等对外需要的会计资料和报 表；16、管理公司总部财务专用章等银行印鉴章，登记使用台账， 严格按规定用途审批使用；17、审核总部机关网上银行付款和支票付款；18、完成公司领导交办的其它工作。（七）出纳岗位职责