XX年管理制度学习文件.docx

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1、XX年管理制度学习文件2013版管理制度摘要培训资料二、公司需添置低值易耗品，经办人应按照申购物品流程办理。即填 写物资申购单，经部门经理签字报分管领导、总经理同意后交行政人 事部统一采购。三、行政人事部设立物资采购领用统计表，由物资管理人员如实 登记入库，领出时由领用人签字。第三十二条公司总部每月统计办公物资采购与领用情况。项目部每 月统计固定资产并报材料供应部；统计办公用品报公司行政人事部。公司 根据月度盘点情况，公示各部门月度领用情况。第八节车辆管理第三十三条公司车辆皆为公务车，公务车只限于公司工作上的需要 使用，严禁员工挪作私用。第三十四条 公司行政车辆由行政人事部管理；项目车辆由项目

2、部管 理，实行项目经理管理责任制。第三十五条公司行政车辆在节假日或者上班时间外的使用，须总经 理同意或者核准后始准调派。项目车辆使用须经项目经理批准。公司车辆 原则上一律不准私用，特殊情况因私事申请使用公司车辆须经总经理核准 后方可调派，同时委派公司专职驾驶员驾驶，不同意申请者自己驾驶。第三十六条 驾驶者务必有驾驶执照，严禁无证驾驶，否则一切后果 由无证驾驶者承担。第三十七条 出车前，驾驶人应认真检查车况，杜绝车辆带病行驶， 如发现意外损坏，应查明原因，否则按驾驶员意外损坏处理；行车途中， 驾驶人应特别注意安全行驶及严格遵守交通规则，严禁酒后驾车、过度疲 劳驾车，做到礼让行车，尽量避免事故的发

3、生。第三十八条车辆1、公司车辆务必保证工作用车，按时进行车辆保护保养，杜绝车辆带病行驶，发现因使用不当造成车辆损坏的，公司将按照车辆维修费对当事 人处以双倍罚款。2、为了保证车辆使用寿命，公司领导及项目经理车辆其保养公里数通 常为5000-8000公里，保养务必在对应4s店进行保养。未按期保养的应处 罚当事人200元罚款。3、费用报销：公司总部、项目部的公务用车务必严格执行公司车辆管理制度的有关 规定，严格车辆使用、保护保养工作，驾驶人务必如实填写车辆行驶记 录，车辆使用人应配合驾驶员在使用过程中发生有关费用与实际行驶公 里数的签认工作；行政人事部、车队队长根据行驶记录，审核车辆的使用 费用后

4、，使用人履行报销程序；项目驾驶人每月5日前将上月度车辆行 驶记录报项目经理、项目财务签认后予以报销费用。项目部每月底到财 务部交票据审核时须将车辆使用的费用报行政人事部、车队队长审核车辆 的百公里耗油量是否合理、是否按照公司车辆管理规定执行。4、公司公务用车实行专人使用、定点维修、夜间定点停放：(1)专人使用：项目公务用车须专人驾驶，原则上严禁外借劳务等单 位使用。(2)定点保养、维修：公司公务用车(含项目公务用车)到达保养公 里数，由车辆使用人员到指定的4s店进行保养，超过10天(以保养票据 时间为准)的应以当事人200元罚款。公司职能部门及大成都内的项目部 公司选择统一定点汽车维修厂定点维

5、修，大成都以外的项目部须就近选择 定点维修厂维修。公司公务用车（含项目公务用车）正常使用中需要维修 的，务必书面或者口头向车队队长汇报同意后方可维修。维修人员报价后, 也需车队队长、公司领导认可方可维修，否则不予报销。（3）公司所有公务用车务必严格执行定点停放的规定，如因公需外出 停放，须经项目经理或者分管领导同意。5、车辆驾驶人须负责按时年检、保养、保修，按车辆行驶里程要求按 时保养。如由于车辆驾驶人没有如期保养、保修、年检造成的一切后果由 使用人承担，杜绝车辆带病行驶，如发现由于使用不当导致车辆损坏，公 司将不承担修理费用同时还将按照车辆维修费用双倍处罚车辆驾驶人。车辆费用按月报销（每月电

6、子违章，在接到公司书面通知15日内责任 人应自行到交通管理部门处理，超过15日的，由公司扣除罚款金额与扣分 的相应金额，再处以罚款100元。10日前履行完成报销程序，逾期将酌情 予以处罚），公司职能部门的驾驶员按照非生产性管理费用报销程序履行 手续；项目部驾驶人按月规范粘贴票据，经项目财务、项目经理签认后报 销。第四十条驾驶公司车辆如发生交通意外事故，应首先向公司车队队 长报告，车队队长根据事故现场及时组织保险理赔、现场处理等有关事务, 并向公司领导汇报并妥善解决。第四十一条 公司因公需要借用或者者调整使用车辆，须经分管领导 同意并做好车辆有关资料及车况的移交手续。第四十二条员工市内因公办事，

7、交通工具首选公交车，在行政人事部登记领用公交卡；次选行政车辆；因急务务必选乘出租车时，须经直接上级或者者任务指派者批准方可报销，为严格操纵车辆费用，各级管理人 员务必严格操纵出租车费用的发生。第二章人力资源管理制度人力资源管理是公司人才观的直接表达为规范与提升公司人力资源管理工作使公司整体人力资源配置处于最佳状态特制定本规定第一节 组织结构、定岗定编与岗位标准第一条组织结构的设置根据公司进展实际的需要，建立健全公司组织结构、制订各部门职能 描述，由公司行政人事部组织拟订后，报总经理办公会审核确定。组织结 构的设置，需要与公司的进展壮大适时调整、充实、完善。第二条定岗定编与岗位标准根据组织结构拟

8、订部门岗位设置，依照岗位设置实行定岗定员，按照 定岗定员职数拟订职位描述书，报经总经理办公会审批。行政人事部按照 用人计划，根据职位描述书实施员工招聘、培训、考评员工工作绩效等工 作。第三条人员配置人员配置以各部门已批准的岗位定编职数为数量标准，聘用条件以职 位描述中的任职资格为根据。员工配置务必按照岗位职数执行。因工作进 展，需要增加岗位职数的，用人部门须填报用人需求表，经部门负责人、 分管领导同意报总经理审批后，行政人事部按照招聘流程具体实施。第二节招聘与录用第四条招聘公司各部门需要增加人员时，履行有关报批程序后，经总经理办公会 讨论同意后，由行政人事部统一招聘。员工招聘采取内部选聘与对外

9、招聘 等方式：一、内部选聘：从公司内部员工中选拔聘用所需人员。行政人事部根 据用人部门意见，进行人力资源结构分析，提出人员调整方案，报总经理 室批准后，负责办理人员调动事宜并通知调岗员工按照调岗程序办理有关 手续。二、对外招聘：对外招聘使用媒体广告、人才中介机构、网络招聘、校园招聘等途径进行。应聘人员须填写应聘人员登记表，由行政人事 部门进行初试，初试合格者，以书面或者电话通知复试；结合聘用部门对 复试人员进行的复试及专业测试，做出结论性评价，并填写应聘人员面 试评价表；复核应聘者有关证件，对关键岗位应聘者进行背景调查工作, 由总经理审批同意后履行有关入职手续。第五条录用一、新进员工报到，应交

10、验下列材料：身份证复印件一份、最高学历 证复印件一份，各类资质复印件、本人免冠照片2张、建设银行卡复印件, 由行政人事部储存并管理。公司总部员工在行政人事部办理入职手续完毕 后由行政人事部通过“入职通知”到用人部门报到。二、被录用的新员工上岗前须参加入职培训。新员工入职培训由行政 人事部组织；项目部新员工“实作培训”由项目部经理组织；员工培训须 建立培训档案并进行年度归档工作。三、被录用的新员工正式上岗，即进入试用期，试用期1-3个月。试 用期满，员工须主动提出转正申请，使用部门部门负责人须按照员工试 用转正考评鉴定表内容，对试用员工的能力、素养、业绩作出综合考评 意见，报分管领导后交行政人事

11、部，由行政人事部填写鉴定意见后，送交 总经理审批是否同意转正申请。四、试用不合格员工，由用人部门按照有关程序退回行政人事部，行 政人事部根据实际情况安排与员工面谈熟悉情况，同时综合面谈情况，向 试用员工发出试用人员不合格通知书，停止试用，办理终止劳动合同 关系手续，并按照员工离职程序办理有关手续。五、员工人事档案由行政人事部建立、储存并管理；离职员工档案期 原则上按照五年期保管。六、员工人事档案包含：应聘人员登记表、个人简历、近期一寸 照片两张、应聘人员面试评价表、员工试用转正考评鉴定表、聘 任文件、奖罚记录及员工在公司服务期间所有值得留存的资料等。第三节解聘、辞退、离职第六条解聘有下列情况之

12、一者，公司将予以解聘：一、工作能力不符合岗位要求的；二、品行不佳，影响公司形象，不适宜在公司工作的；三、不能同意企业文化，不习惯公司管理模式的。对试用期间终止试用的人员，提早一天予以通知，自告知之日起移交 工作。对已经签订劳动合同的人员，提早三十日通知，自告知之日起办理 移交手续。第七条辞退员工有下列情形之一的，公司将予以辞退：一、员工不能胜任其岗位工作的且通过培训或者者调整工作岗位，仍 不能胜任工作的；二、员工有严重违纪行为的。公司辞退员工应提早三个工作日告知员工，并于告知之日起办理移交手续。第八条离职一、员工离职应提早30天向公司提出书面申请，经公司总经理批准办 理有关手续后方可离职。员工

13、离职时应办理移交手续，包含：工作移交、 财务移交与办公用品移交等，并填写员工离职工作交接表，履行移交 工作程序后交行政人事部存档，行政人事部据此造发离职工员工工资。如 未经批准，擅自离职者，视为自动离职，扣发当月工资及进行有关处罚。二、公司中层以上干部及重要岗位人员离职，须按照离任审计程序进 行离任内审。第四节考勤、加班及请假管理第九条工作制度：一、遵守国家的法纪法规与公司规章制度；二、认真履行岗位职责，正确处理分工与协作关系；三、服从上级指挥，有不一致意见应当面或者书面陈述，并提出相应 的措施，一经上级决定，应立即遵照执行；四、准时上下班，对所负责的工作保证时效，不拖延、不积压；五、上班时间

14、不得接待私人来访，不得擅离职守；联系方式务必随时 保持畅通。六、公司不提倡员工加班，由于工作任务原因务必加班须请示直接上 级后再加班；下班后及节假日期间如有特殊、紧急事务需要加班时，应服 从公司的安排。第十条工作时间：项目部员工实行月工作任务包干制，有事能够向项目经理请假，但须经项目经理批准方可休假，项目员工月考勤26天为满勤。第十一条考勤规定：一、公司员工上下班不可迟到、早退、旷工。二、迟到、早退、旷工的界定及处罚：迟于规定时间5分钟内上班为 迟到，迟到一次罚款10元，超过一个小时扣除半天日工资，一个月超过3 次迟到的，其超过次数按照50元/次扣发工资。员工于下班时间前非因工 作需要而擅自离

15、岗，即为早退，早退按旷工处理。三、外出办事需填写外出办事说明，经直接领导签认，未经请示4小 时不到岗为旷工；员工无故或者请假未核准不到岗，以旷工论处，旷工一 次扣除三天工资。连续旷工三日以上者，公司可视情节予以辞退。四、如发现虚假考勤，除处罚当事人一天工资外，对考勤虚假统计者 扣发本人当天双倍的工资。第十二条请假：一、员工请假务必提早填写“请假单”，经批准后方可休假；特殊情 况下，可电话或者委托他人请假，但事后须补办请假手续，进行销假。二、公司职能部门员工请假1天须经部门经理批准；请假2天以上须 经总经理批准。项目部员工请假须经项目经理批准（超过四天的须经分管 工程副总经理同意）方可休假。第十

16、三条假期类别：1、带薪假：（1）婚假：员工达到法定年龄结婚，给假3天；如属晚婚（男满25 岁，女满23岁），给假5天；再婚者不享受晚婚休假待遇；（2）产假：在公司工作的女员工，符合国家计划生育政策生育时，凭医院证明给假90天；员工之配偶生育，给假3天;（3）丧假：直系亲属丧亡给假3天；（4）工伤假：按照成都市工伤保险条例有关规定执行。2、扣薪假：事假、病假。（1）事假：每次最长不超过5天，年累计不得超过10天。（2）病假：2天（含2天）以上病假须持市级以上医院证明，否则以 事假计假。第十四条假期工资：一、产假及工伤假，假期发员工的基本工资。二、事假期间扣发全部工资。三、病假2天（含2天）以上未

17、持市级以上医院证明，扣发全部工资。 持县、市级以上医院证明的病假工资按照成都市最低工资标准计发：病假工资/天二成都市月最低工资标准/月满勤工作天数第五节薪金管理第十七条基本原则公司以具有竞争力的薪酬吸引优秀人才，以确保公司拥有一只业界较 优秀的员工队伍，公司将定期对内考察公司员工各级薪酬水平，对外收集 本行业人力资源市场薪酬状况，力求建立公平、合理、极具竞争力的薪酬 体系。工资标准核定根据员工的职务、职称、学历、工作能力、技术水平 等进行综合评定，每年度工资调幅可根据员工个人表现、公司效益、成都 市平均工资升降幅度调整，具体实施由行政人事部根据总经理办公会精神 执行。第十八条项目补贴企业精神：

18、团结、务实、进取、奉献团结目标一致,通力合作,甘担责任,协同奋战。务实兢兢业业,真抓实干,老实做人,踏实做事。进取积极向上,立志有为,注重学习,超越自我。奉献爱岗敬业,任劳任怨,勇挑重担，乐于奉献。经营理念：诚信、专业、开拓、创新、共赢诚信以诚待人、恪守信誉;尊重他人、不言是非;讲求信用，言行一致;专业专业态度、专业精神、专业技能、专业水准。不管何事，追求卓著;开拓眼界高远、胸怀宽广、兼收并蓄、海纳百川;学人之长、补己之短、同心协力、共生共荣;创新技术创新、管理创新、资源整合、超越自我、与时俱进;共赢在合作中互惠互利做到双赢。项目部人员根据不一致岗位享受：省内（大成都以外）300元/月-500

19、 元/月、省外600元/月-1000元/月的项目异地补贴（包干工资除外）； 项目员工未在项目上班期间，与公司派驻项目人员被安排回公司总部上班 的，取消工资中的项目补贴；被安排待岗的员工，每月只发基本工资1200 元；根据项目需要聘用的人员，按照新岗位工资确定工资。公司职能部门 员工每天10元的误餐补贴（按照实际出勤天数计发）、项目部员工每天15 元的餐费补贴。二、项目部人员在项目上班期间，工资与项目质量考评成绩挂钩，项目 部员工工资在3000下列的按月全额发放；3000-5999的按照80%发放；6000 以上的按照75%发放，所扣余额在项目交工完毕、所有资料、图纸移交完毕 后一月内全部结清；

20、遇跨年项目，经考核后即在次年初予以发放。未遵守 职业操守承诺，项目过程中未经书面批准同意擅自离职者，视为自动离职, 公司不予支付经济补偿金，同时给公司造成经济缺失的，公司有权要求职 工予以赔偿，该缺失包含公司另行聘请同职位劳动者所支付的额外费用、 工资等。注：（1）所有人员基本工资定额为1200元。（2）公司总部员工每月按21. 75天计薪。（3）项目部员工每月按26天计薪。三、奖励：1、公司鼓励全体员工主动联系业务，对主动联系业务并获得项目者经 公司领导确认后将给予该项目总造价的2%。5%。作为业务奖励,其中属公 司项目延伸工程新增施工合同（不含签证）的，按新增施工合同总造价的缆 奖励；非属

21、公司项目延伸工程，根据获取业务的难易程度及公司预算的利 润值，按施工合同总造价的2%。5%。奖励。奖金支付：在正式施工合同签 定后先支付50%,工程结算后支付余下的50%。2、项目部奖励。项目部奖励与项目利润挂钩，由财务部根据前期预决 算汇同有关人员测算结果，核实公司在该项目应得利润。3、年终奖励。根据企业经济效益及员工本年度工作考评情况，年终末 月给予无重大工作失误的员工发放双薪或者年终奖，以资鼓励。第十九条试用期工资根据员工岗位工资的标准，按照劳动合同法规定不低于岗位工资标准 的80%支付。第二十条工资核发程序一、每月1-31日为工资计发月度，次月15-20日为发薪日,如遇节假 日顺延。二

22、、员工工资由公司行政人事部统一造发。各项目部务必在次月5日 前将工资造发根据（员工异动表、出勤情况、其他扣款等）报公司行政人 事部。行政人事部据此造发工资、财务部审核、报总经理核准、董事长签 发后，由财务部通过银行卡发放。第七节劳动合同管理第二十五条劳动合同的订立一、遵循公平、公正的原则，公司与员工以书面形式订立劳动合同。 劳动合同一式两份，公司与员工各执一份。公司为应届毕业生提供工作平 台，经试用合格并转正后，须签订劳动合同及岗位责任书；项目成立 后，新进有工作经验人员须签订以完成该项目为期限的劳动合同及岗位 责任书。二、在缔约过程中，员工务必熟知公司的规章制度、劳动条件、劳动 报酬等与提供

23、劳动有关的情况；公司在招用时，须熟悉员工健康状况、学 历、专业知识与工作技能等与应聘工作有关的情况，双方应当如实说明， 入职后公司如发现应聘员工有隐瞒上述真实情况的现象，公司将无条件与 其解除劳动关系。三、根据劳动合同法规定，公司劳动合同具备下列必备条款：（一） 劳动合同期限；（二）工作内容；（三）劳动保护与劳动条件；（四）劳 动报酬；（五）劳动纪律；（六）劳动合同终止的条件；（七）违反劳动 合同的责任。四、公司劳动合同期限为一至三年或者以完成一定工作任务为期限， 根据不一致岗位与任职资格协商确定，劳动合同届满经双方协商一致，能 够续签劳动合同。五、本公司在劳动合同中约定试用期，工作经验较丰富

24、的试用期为1-3 个月，应届毕业生与无从业经验的试用期为6个月，实习生原则上不发工 资性补贴。六、公司对享受本公司提供特殊待遇的员工，如出资招聘、出资培训 或者提供出国考察、住房补贴等特殊待遇的，须约定两至五年的服务期并 签订培训服务协议，员工应遵循诚实信用的原则，严格遵守服务期限, 否则将承担违约责任。第二十六条劳动合同的履行、劳动合同自合同期限起始日起生效。二、合同修改。公司与员工如认为有必要，经协商一致能够书面形式 对原订劳动合同的部分条款进行修改、补充、废止。任何一方不得任意变 更，如协商不成的，劳动合同应当继续履行。三、合同中止。由于客观情况发生变化，由于法定或者者约定的原因, 公司

25、与员工可在一定时间内相互不承担合同约定的权利与义务，假如合同 在中止期间合约期满的，合同自动终止。四、合同解除：1、协商解除。在劳动合同履行过程中，公司与员工双方都认为继续履 行合同已没有必要时，不管谁先提出解除，只要达成一致意见，劳动合同 即可解除，但员工一方主动提出，则不予经济补偿。2、公司解除。公司可因员工的非过失原因（停工医疗期满、无法胜任 工作）与客观情况发生重大变化，可提早三十天通知解除劳动合同，也能 够因员工过失（不符合录用条件、严重违规违纪）随时解除劳动合同。3、员工解除。员工提出解除劳动合同，应当提早三十天通知公司，在 试用期内或者公司确有违规与未履行约定条件时，可随时解除劳

26、动合同。五、合同终止。劳动合同期满、劳动合同主体资格丧失或者在客观上 已无法履行合同的情况下，劳动合同能够终止。六、合同顺延。根据法律法规的规定，在应当对员工采取特殊保护期 间（停工医疗期内、女工“三期”内），公司将不得终止劳动合同，直至 这些情形结束。第二十八条劳动合同管理一、公司按下列操作程序与书面手续办理劳动合同的签订、续订、变更、解除、终止:2、解除。公司与员工解除劳动合同的，应下达解除劳动合同通知书,明确实施解除劳动合同的时间，并送达本人。3、续订。劳动合同届满，公司同意与员工续订劳动合同的，应在劳动 合同届满前三十天内通知员工，经协商同意办理续订手续。劳动合同期满 一个月内还未能续

27、签订劳动合同的，公司有权终止与劳动者的用工关系， 并不予支付经济补偿金。4、顺延。劳动合同届满时，符合顺延合同期限条件的，除非本人要求 不延长，公司能够延长劳动合同期。公司对顺延劳动合同期限情况进行书 面记载。5、终止。劳动合同届满，公司终止劳动合同的，应在劳动合同期满前, 将终止劳动合同通知书送达其本人，载明实施终止的时间。二、管理台帐。公司建立健全人力资源管理台帐，记录公司劳动用工状况及员工的基 本情况，反映劳动关系变化，保证实行动态管理。第三章财务管理制度为了规范企业的会计核算真实、完整地提供会计信息根据中华人民共与国会计法与国家其他有关法律与法规及本公司的实际情况，特制定本规定第一节

28、会计核算的准则第一条 会计核算应当以实际发生的交易或者事项为根据，如实反映企业的财务状况、经营成果与现金流量。第二条企业应当按照交易或者事项的经济实质进行会计核算，而不 应当仅仅按照它们的法律形式作为会计核算的根据。第三条 企业提供的会计信息应当能够反映企业的财务状况、经营成 果与现金流量，以满足会计信息使用者的需要。第四条 企业的会计核算方法前后各期应当保持一致，不得随意变更。 如有必要变更，应当将变更的内容与理由、变更的累积影响数，与累积影 响数不能合理确定的理由等，在会计报表附注中予以说明。第五条企业的会计核算应当按照规定的会计处理方法进行，会计指 标应当口径一致、相互可比。第六条企业的

29、会计核算应当及时进行，不得提早或者延后。第七条 企业的会计核算与编制的财务会计报告应当清晰明了，便于 懂得与利用。第八条 企业的会计核算应当以权责发生制为基础。凡是当期已经实 现的收入与已经发生或者应当负担的费用，不论款项是否收付，都应当作 为当期的收入与费用；凡是不属于当期的收入与费用，即使款项已在当期 收付，也不应当作为当期的收入与费用。第九条企业在进行会计核算时，收入与其成本、费用应当相互配比, 同一会计期间内的各项收入与与其有关的成本、费用，应当在该会计期间 内确认。第十条企业的各项财产在取得时应当按照实际成本计量。其后，各 项财产假如发生减值，应当按照本制度规定计提相应的减值准备。除

30、法律、 行政法规与国家统一的会计制度另有规定者外，企业一律不得自行调整其 账面价值。第十一条 企业的会计核算应当合理划分收益性支出与资本性支出的 界限。凡支出的效益仅及于本年度（或者一个营业周期）的，应当作为收 益性支出；凡支出的效益及于几个会计年度（或者几个营业周期）的，应 当作为资本性支出。第十二条 企业在进行会计核算时，应当遵循慎重性原则的要求，不 得多计资产或者收益、少计负债或者费用，但不得计提秘密准备。第十三条企业的会计核算应当遵循重要性原则的要求，在会计核算 过程中对交易或者事项应当区别其重要程度，使用不一致的核算方式。对 资产、负债、损益等有较大影响，并继而影响财务会计报告使用者

31、据以做 出合理推断的重要会计事项，务必按照规定的会计方法与程序进行处理， 并在财务会计报告中予以充分、准确地披露；关于次要的会计事项，在不 影响会计信息真实性与不至于误导财务会计报告使用者做出正确推断的前 提下，可适当简化处理。第二节货币资金第十四条实行钱账分管,出纳员不得兼管总账与与其业务相融的往 来账；发生货币资金的收入与支出，应立即入账（收支做到日清月结）， 不得拖延；各类货币资金的收入与支出应由财务部出纳员集中办理；支票 的签发至少要有出纳员与财务负责人两人签名，空白的支票不得签名盖章。 特别是项目部财务管理，如无专职财务人员，能够由项目部管理人员兼任, 严格按公司财务规定办理有关事宜

32、，否则财务部拒绝报销。财务部每月定 时监盘出纳库存现金，并编制现金盘点表。第十五条 严格按照现金支付的范围支付现金,现金的支付范围为:职工工资、奖金、津贴、差旅费、市内交通费、职工死亡的丧葬费、抚恤 金与小额的现金购买业务等。严禁用大量现金购买材料、支付劳务费等。 项目部的材料、设备的购买与劳务的支付，应以转账支票、电汇、承兑汇 票的方式支付，严禁支付现金。特殊情况下，经公司总经理授权后能够办 理现金支付。第十六条 实行定额备用金制度:一、备用金额度：公司各部门与项目部经办人员能够根据实际情况到 财务部门借支一定的备用金（备用金额度由财务部门根据该单位上年度的 月度平均数为参考），并及时报销冲

33、账（公司各部门应在业务发生后五个 工作日之内冲账，项目部应在业务发生后七天之内冲账）。如有关人员不 及时报销冲账，财务不再支付借款，并用工资直接冲抵备用金，直到扣完 该笔借款为止。二、备用金借款程序：借款用途务必用于现金结算范围内的各类费用 支付。借款人填报借款单一部门负责人（根据借款的必要性予以确认）签 字一工程部长或者总经理助理一财务经理审核一常务副总一总经理审批。第十七条 定期报表。会计每月向常务副总、总经理报月报表（应在 次月的10日前报送）；出纳每日向财务部长、常务副总、总经理报日报表, 每半月向总经理报半月报表。第三节工资第十八条 公司与各项目部每月务必按实际人员编制员工花名册，次

34、 月5日前报上月员工异动表、出勤情况到行政人事部，以此计发工资。发 放工资时，有关负责人务必签字认可，并扣除不按时报销的备用金及其他 应扣费用后，经总经理、董事长审批，由公司财务部统一打卡发放工资。第四节采购与材料管理第十九条 物资请购、采购、验收、付款、记账务必由不一致的人员 担任。第二十条 采购员只能在批准的采购计划内按照货物的名称、规格、 数量进行采购，不得擅自改变采购的内容。库管人员要作好材料的账物处 理与加强材料实物的管理，材料收发原则上使用先进先出法；假如材料丢 失或者造成其他缺失，应追究有关人员责任并按赔偿标准赔偿。第二十一条 货物的采购，要尽可能与供应单位签订合同，会计部门 要

35、参加合同的签订工作（大额的采购合同一一要紧指单笔金额5万元以上 的，应提供有关人员的询价记录，同时报财务部备案），收货部门要严格按 合同规定的品种、数量、质量进行验收。第二十二条发票价格、运输费、税款等务必与合同复核无误、凭证 齐全后经财务经理与总经理签字后才可办理结算、支付货款；货款原则上 通过银行办理转账业务，不得以任何借口，违反结算纪律支付现金或者现 金支票。第二十三条 采购员到财务报销务必有库管人员、材料经办人、项目 负责人签字认可的入库单与相应的材料发票（原则上扣除税金后的收据能 够报销，但金额不能太大；白条与自制凭据不能报销）等。第二十四条 项目部应高度重视施工现场的物资管理工作。

36、不管从甲 方领用的材料或者项目部自行采购的材料，材料人员均应过磅、检尺验收 入库，领用材料时材料人员应根据实际领用材料出具小票。月末、季末材欢迎您成为四川桦宜建设工程有限公司的一员！四川桦宜建设工程有限公司自成立以来，一贯注重建立行之有效的规 章制度与追求企业文化的进展，同时在实践中不断完善。公司立足于以人为本的人力资源管理理念，为每位优秀的员工提供良 好的职业进展机会，让敬业、实干的员工实现“你有能力、我有空间”的 目标。为加强公司内部管理，完善公司的规范化运作，保护正常工作秩序， 提高办事效率，调动全体员工积极性，促进公司进展壮大，提高经济效益, 根据国家有关法律、法规，结合公司实际，特制

37、订本管理制度。管理制度是公司沿着正确轨道高速前进的保障，没有规矩不成方圆， 我们的工作方式方法务必做到有章可循，有法可依。请您认真阅读本制度, 熟悉四川桦宜建设工程有限公司的管理方式及有关制度规定，同时将此作 为桦宜员工在四川桦宜建设工程有限公司工作的行为规范。本制度作为公司经营管理工作的规定，是有关工作的基准与根据，每位员工都应熟知、熟悉同时严格执行。 料人员应对现场材料、库存材料进行实物盘点并编制实物盘点表（实物盘点 表应在一周以内交财务部门审核，财务部门应将审核后的实物差异在当月 经总经理授权后进行账务处理）。项目部的物资计划、采购、收发存、材料 代用、调剂、串换等各业务环节都应该有严格

38、的审批制度、完备的手续记 录。第二十五条 公司及项目部采购人员务必建立往来单位台账，按月编 制往来单位明细表（每月同财务部门进行对账，并编制对账结果汇总表备 查）。第五节严格资金的使用审批制度第二十六条 项目部根据资金的收支情况，月末务必编制次月资金使 用计划预案，连同当月资金计划执行情况报公司财务部门，经审核并经总 经理审批后执行。公司财务部据此监督项目资金使用。项目资金支出务必 严格按计划与管理程序办理。项目财务主管对资金支付与费用支出负责。 假如没有按照资金使用计划、没有审批手续或者审批手续不全而支付资金 的，由项目财务主管承担责任。特殊情况无计划确需支付的，务必专题报 告，经财务部门审

39、核并经总经理审批同意后方可办理。第二十七条公司财务部门有权合理集中项目资金，促进资金的高效 高速运转。第二十八条 项目部无权进行对外投资、对外融资、对外担保与抵押, 也无权擅自给内部单位进行担保与抵押。第二十九条 项目部不得擅自进行资产购置活动。生产经营活动确实 需要购置的，务必报公司按管理权限进行审批。项目终结后的剩余资产， 也务必提出处置方案，报公司按管理权限审批后方可进行处置。第三十条 项目部资产处置流程：项目部提出处置计划一材料供应部审核一工程管理部审核一财务部审核一总经理签批。第六节对外支付款项条件第三十一条务必具备合法的合同及有效的支付根据：一、材料采购价款的支付：须根据合法有效的

40、材料采购合同与当期材 料采购计划，按照有关财务制度严格审核有关原始凭据与入库质检等手续, 全部资料齐备后，按计划支付。对采购的材料超过了限价，项目部务必报 公司材料供应部、工程管理部、财务部审查、常务副总、总经理签字同意 后财务部门才能报销。二、分包工程款的支付：须根据合法有效的分包合同，由分包方根据 项目部责任工长签发的，经质量与技术管理人员验收后的任务单编制工程 款支付根据，由项目预算员按分包合同约定的单价审核工作量，经项目部 质量、安全员签字同意后报项目经理一预结算部一工程管理部一财务部一 常务副总审核后报总经理签批方可作为支付分包工程款的根据。分包工程 进度款的支付比例不得高于甲方支付

41、的工程进度款（通常应操纵在80%左 右）。第三十二条分包工程原则上不支付预付款，对确需支付的，分包单 位务必有抵押保证，经项目部提出建议意见报公司工程部、财务部、总经 理批准后方可支付。第三十三条分包工程结算款的支付还务必具备下列条件，否则项目 部财务人员不得办理：一、按合同履约并办理了分包结算。二、分包方提供不拖欠民工工资的有效证明。第三十四条 资金支付工作：对公账户实行出纳制单、会计审核授权 支付制度，出纳与会计分离保管银行转账制单、复核U盾及密码；非对公 账户资金支付出纳须经会计复核确认后支付。第七节财务报销管理制度第三十五条借款报销的审批权限一、公司员工因公出差借款或者报销，由部门经理

42、审签后，报分管领 导签批、公司财务部审核，并送公司总经理批准，方能借款或者报销。凡 有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。二、员工出差应填写出差“派差单”，并按规定程序报批后，到财务 部门预借差旅费。三、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批 手续到财务部门报销。第三十六条二、公司员工午餐补助标准为每人每天10元（按照出勤天数发放）； 员工出差当天往返的不予报销误餐费。三、员工出差期间若涉及业务接待，须逐级上报请示。四、员工出差返回后于5个工作日内（冲账）报销，未按规定时间（冲 账）报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待（冲账）报 销时再行支付。五、工作人

43、员趁出差机会，事先未经领导批准，而擅自绕道探亲访友、 游山玩水者，除对其绕道期的补贴不予发放外，公司将予以严厉处罚。第三十七条出差人员的报销程序一、凡公差人员（冲账）申报补贴及报销业务费用，经分管领导审核 报总经理、董事长签批确认。且须在回公司后五个工作日内履行申报、报 销手续，逾期则不予办理。二、报销应由报销人填写申报、报销单据，差旅补贴务必分次、按出 差地点分开填列，并计算好出差天数据实申报补贴。三、逾期冲账报销者，按照逾期天数扣除相应比例（5%/工作日的费用 额度）。超过1个月以上的（冲账）出差单据、假票据或者不符合规定的 票据，财务部门不予（冲账）报销。四、财务部有权对不实的出差费用向

44、员工出差居住地酒店直接查询， 如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。第三十八条备用金与预付款项的管理与监督一、公司员工因公借款，务必办理借款申请单。会计根据内容填写齐 全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人务必在付款 凭证上签字。二、公司预付款项，经办部门务必根据合同或者协议办理付款申请单, 经财务审核并报分管领导审核常务副总、总经理审签后办理付款；付款手 续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。第三十九条备用金与预付款的使用，务必依照下列规定：一、具有规定的用途、期限及限额；二、在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销；用现金或者支 票进行零星采购的七天内报销；通过银行汇

45、款进行预付款的三十天内报销。三、以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。四、对违反规定用途与不符合开支标准的支出，财务不予报销。五、对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若 超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二；三个月以上一年 之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。第四十条原始凭证的审核各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并 送公司总经理批准。第四十一条 原始凭证应具备的内容一、凭证名称；二、填制凭证的日期；三、填制凭证单位的名称或者填制人的姓名；四、经办人的签名或者盖章；五、同意凭证的单位名称；六、经济业务的内容；七、数量、

46、单价与金额；八、各类发票、收据务必符合中华人民共与国发票管理办法与实 施细则的规定。从外单位取得的原始凭证务必盖有填制单位的公章；从个 人取得的原始凭证，务必有填制人员的签名或者盖章；对外开出的原始凭 证，务必加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用章。第四十二条对原始凭证的技术性要求一、凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写务必相符。二、购买实物的原始凭证，务必有手续完备的验收证明。需入库的物 资，务必填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或者合同验收后，在 验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章 外，务必交给实物保管人员或者使用人员进行验收，并在凭证上

47、签章。三、支付款项的原始凭证，务必有收款单位或者个人的收款证明与签 字，有审批人签字，并有付款的根据。四、职工因公出差借款的借据，务必附在记账凭证上。收回款项时应 另开收据，不得退还原借款凭据。五、预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以 汇款回单代替。六、属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委 托他人代领的，由代领人签名（须提供代领人身份证复印件与委托书）； 由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。七、自制原始凭证应设计科学、格式规范、计算清晰。如计提折旧、 职工福利基金等，要列名称、计提基数、提取率、提取额等。分配工资及 费用时，要列分配标准、分配率、分配额。八、凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者， 应予退回或者重新补正。第四十三条 记账凭证的内容及填制要求：一、凭证日期：通常应按实际受理经济业务的日期填列。二、凭证编号：应按月编制自然数列顺序。三、凭证摘要：应简明扼要，真实反映经济业务的内容，不得含混不 清，过于简略。四、会计科目：应按有关规定设置。五、凭证金额：务必与原始凭证相符。六、所附原始凭证张数，要与原始凭证