公司财务管理信息系统管理办法.docx

《公司财务管理信息系统管理办法.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《公司财务管理信息系统管理办法.docx（15页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。

1、财务管理信息系统管理办法第一章总则第一条 为加强XX集团有限公司（以下简称集团公司）财务 信息化管理，保证会计信息真实、完整、安全、可靠，提高企业财 务管理水平，根据中华人民共和国会计法、企业会计信息化 工作规范等有关法律法规，及XX集团有限公司信息系统及网络 运行维护管理标准（QG/PG0163）,xx集团有限公司信息分类及代码管理标准 （QG/PG0164）,xx集团有限公司档案管理标准（QG/PG0056）等 集团公司规章制度，结合企业财务信息系统管理实际情况，制定 本办法。第二条财务管理信息系统主要包括集团财务NC系统、各子 分公司（单位）经集团公司财务管理部门同意使用的其他财务系统。

2、第三条 子分公司（单位）经集团公司财务管理部门同意使用 其他财务系统的，应根据本办法制定本单位财务管理信息系统管理 制度。第四条 财务管理信息系统管理原则（一）安全性原则：通过技术和管理手段使系统在安全的环境 中长期有效运行，防止受到病毒等攻击和突发事故的发生。硬盘文件，及时删除各种垃圾文件、卸载与财务无关的软件。第二十九条 财务信息系统软件变更管理按XX集团有限公 司信息系统及网络运行维护管理标准(QG/PG0163)有关规定执 行。第七章接口管理第三十条 财务信息系统接口由集团公司信息化管理部门主 导，集团公司财务管理部门协同管理，维护单位统一维护。第三十一条 接口管理包括财务信息系统、各

3、相关业务系统的 接口标准和接口数据管理。接口标准是指财务管理信息系统与业务 系统之间的各类接口形成的统一规范。第三十二条 子分公司(单位)业务系统需要与财务NC系统 进行新增接口或者发生接口变更等业务变更的，须向集团公司财务 管理部门提交NC系统工作联络确认单，注明业务变更类型，经 集团公司财务管理部门同意变更后，提交集团公司信息化管理部门 组织实施、测试、确认。第三十三条 当接口需要变更的，各业务系统应停止对财务管 理信息系统传输相关数据，待变更完成并经过集团公司信息化管理 部门确认后，方能再次向财务信息系统传输数据。第八章财务信息基本档案管理第三十四条 财务NC系统基本档案管理10（一）集

4、团公司统一设置财务NC系统中基础数据档案。1 .基础数据档案包括安全生产费用、存货分类、代理业务资产 类别、抵债资产类别、对方结算单位、内部结算单位、非流动资产 类别、机械作业项目、计量单位、减值准备变化项目、勘探开发成 本项目、流动资产类别、物流费用项目、生产成本项目、银行名称 项目、施工成本项目、税收货物类别、投资性房地产大类项目、薪 酬发放方式、研发支出费用化项目、营业税金项目、职工薪酬费用 类别、工程费用项目、其他应收（付）项目、施工工程项目、现金 流量项目等。2 .子分公司（单位）不得平级增加基础数据档案，只能在末级 增加下级数据档案。（二）集团公司统一设置总账参数、集团参数、系统参

5、数、自 定义项等内容。第三十五条 集团公司财务管理部门统一设置核算单位机构编 码及会计科目代码。第三十六条 集团公司统一设置客商代码、名称及地区分类。第三十七条 集团公司统一设置公有报表格式、取数公式、表 内审核公式、控制参数，子分公司（单位）无权对公有报表进行修 改；子分公司（单位）管理用私有报表自行定义格式，设置取数公 式，接受集团公司的监督和管理。第三十八条 当国家会计准则、会计制度、集团公司生产经营 模式和财务管理模式发生变化时，由集团公司统一调整相关财务信11息基本档案、参数设置，调整会计报表格式、取数公式、参数设 置等。第三十九条 财务相关电子数据的归档管理详见XX集团有 限公司档

6、案管理办法。第九章保密管理第四十条 子分公司（单位）须制定财务管理信息系统的保密 管理规定，定期组织本单位财务人员进行保密知识学习。第四十一条 子分公司（单位）须对财务人员账户权限进行严 格审查，各个岗位对应各个角色权限。集团公司财务管理部门进行 定期检查。第四十二条 维护单位未经集团公司财务管理部门同意，不得 向任何单位和个人提供财务信息系统的技术文档和数据信息，维护 人员不得在非工作需要的情况下接触任何财务数据。第四十三条 子分公司（单位）财务数据在进行传递时，须进 行加密处理。未经授权的财务数据不得随意在网上传递。第四十四条 其他未列事项按照集团公司相关保密规定执行。第十章禁项第四十五条

7、 严禁任何单位和个人在财务信息系统上宣传邪 说，散布反党、反社会主义的政治言论。12第四十六条 严禁任何单位和个人在财务信息系统上发布不明、不真实和不利于公司生产经营、职工队伍稳定的言论。第四十七条 严禁任何单位和个人在财务信息系统上发布商业 性广告。第四十八条 严禁任何单位和个人破坏财务信息系统设施。第四十九条 严禁任何单位和个人在财务专用计算机上运行带 病毒1牛。第五十条严禁在财务用计算机上安装和使用游戏软件。第十一章附则第五十一条 集团公司财务管理部门不定期对各子分公司（单 位）信息系统管理情况进行检查，检查结果按集团公司绩效考核有 关规定执行。第五十二条本办法由集团公司财务管理部门负责

8、解释。13附件1:财务NC系统工作联络确认单编号：任务名称任务类型任务提出单位提出日期 年 月曰 计划完成时间工作内容（可附件）：任务提出人：联系电话：集团公司财务管理部门意见：确认人：联系电话：确认时间：集团公司信息化管理部门意见：确认人：联系电话：确认时间：维护单位处理意见：处理人：联系电话：处理时间：说明：1.NC系统故障申报都需填写本联络单，并按要求填写后传送集团公司财务管理部门，财务部门确认后, 传给集团公司信息化管理部门或者维护单位维护人员，维护人员按要求按时处理。2 .编号说明：年月日时分。3.任务类型包括旧常维护、新增接口、接口变更。14附件2：财务NC系统接口管理流程图广分公

9、司（魁集团财务管理部门集团公司信息化管理部n运维单位NN需与财#NCR口成者发生接口变更的，提交财务NC系效工作就确认单-白及黑试15（二）保密性原则：子分公司（单位）和财务人员应高度重视 财务数据的保密，不得越权访问未经授权的信息；维护人员未经集 团公司授权，禁止与集团公司及所属子分公司（单位）以外的单位 进行有关财务系统的业务交流、演示和数据提供。（三）统一监控原则：财务管理信息系统由集团公司授权维护 单位统一监控管理，维护单位按要求对财务信息系统的主机系统、 网络系统、应用系统的运行情况进行监控，并定期上报监控结果。（四）统一管理原则：财务管理信息系统的功能变更和完善由 集团公司统一管理

10、。第二章组织机构与职责第五条 集团公司财务管理部门是集团公司财务管理信息系统 归口管理部门，其主要职责：（一）负责根据集团公司信息化总体规划，研究制定集团公司 财务信息化整体规划，推动集团公司财务信息化的发展与建设；（二）负责统一管理集团公司财务信息基本档案、控制参数、 财务相关代码等；（三）负责集团公司财务NC系统人员账户的审核；（四）负责统一设置集团公司公有会计报表的格式、报表编码、 取数公式和控制参数；（五）负责组织集团公司财务管理信息系统的操作培训工作；（六）负责财务管理信息系统涉及的通信网络、软件、接口标准、硬件及相关参数的变更审核。（七）负责指导、监督、检查集团公司财务信息系统运行

11、情况, 以及维护单位维护工作开展情况等。第六条 集团公司信息化管理部门主要职责：（一）负责集团公司财务管理信息系统涉及的通信网络、软件、 硬件及接口标准的变更管理；（二）负责组织审定、发布财务管理信息系统的维护方案、应 急预案、作业指导书等；（三）负责监督、检查维护单位的维护工作开展情况，并根据 使用部门的相关意见提出考核建议等。第七条 子分公司（单位）主要职责：（一）负责本单位局域网的运行维护管理，配合维护单位处理 故障；（二）负责本单位的系统用户管理、私有报表的新增、变更和 系统测试；（三）负责提出本单位对财务管理信息系统的优化提升建议。第八条 维护单位主要职责：（一）负责建立、健全财务管

12、理信息系统运行维护管理体系， 编制财务信息系统维护方案、技术应急预案和作业指导书；（二）依据本办法及集团公司相关制度及维护合同开展财务管 理信息系统维护工作，以及与财务管理信息系统相关的业务系统接 口故障维护及协同处理；（三）负责对财务管理信息系统用户进行培训和培训效果评估;（四）负责财务管理信息系统日常通信数据跟踪管理，并将异 常情况及时通报集团公司财务管理部门及相关单位进行处理。第三章账户管理第九条财务管理信息系统账户分为财务人员账户和查询账 户。财务人员账户是指集团公司内部在岗财务人员登录系统的账 户，该账户根据各相关财务人员的工作岗位划分相关财务信息系统 权限。查询账户是指财务审计单位

13、（部门）及相关业务部门需登陆 财务信息系统查询相关数据的账户，该账户只有相关数据查询权限。第十条 财务人员账户管理（一）子分公司（单位）新增财务人员账户时，需填写财务 NC系统工作联络确认单（见附件1）提交集团公司财务管理部门 审核同意后，再交维护单位进行增加。（二）子分公司（单位）财务人员因调动、离职、退休等相关 原因不在本单位工作的，须在该人员办理完工作交接后5个工作日 内通过财务NC系统工作联络确认单向集团公司财务管理部门 提交账户停用申请，以确保财务数据信息安全。（三）子分公司（单位）财务人员因工作岗位发生变动，对财 务管理信息系统账户权限进行变更，在要求增加新权限的同时，须 提出变更

14、其原岗位的账户权限。第十一条查询账户管理（一）子分公司（单位）或集团公司机关部室需通过财务NC 系统工作联络确认单提出增加查询账户的申请，经集团公司财务 管理部门同意后方可增加。（二）每个单位查询账户设置上限为5个。第十二条财务人员账户及查询账户的密码须设置为8位及以 上（包含字母和数字），以保证账户安全。第四章财务管理信息系统角色及权限管理第十三条财务核算角色一般由财务部门负责总账管理的人员担任，具有以下主要权限： （一）负责对本单位财务管理信息系统的总账数据维护，主要包括对会计科目、客商、辅助核算、往来核销设置等操作;（二）负责总账模块初始化工作，包括期初余额录入、期初建 账、月末结账等；

15、（三）凭证管理：增加、暂存、查询、修改、删除、审核、记 账等功能，以及与凭证管理相关的现金流量调整、关联交易调整等；（四）期末处理：主要是对本期损益的结转处理；（五）账簿查询与打印。包括总账、明细账、现金日记账、银 行日记账等。第十四条出纳角色由子分公司（单位）出纳员担任，且不得兼任凭证、审核、记账等工作，从财务管理信息系统的角色定义来看，不能分配出纳 角色的同时分配会计核算角色、审核角色。出纳具有以下主要权 限：（一）具有对已审核的现金、银行类凭证进行核对以及签字工 作；（二）具有对未记账凭证有取消签字的权限；（三）具有银行对账管理权限；（四）具有现金日记账、银行日记账查看权限；第十五条 往

16、来管理角色由负责往来管理业务的人员担任。具有以下主要权限：（一）凭证管理：负责处理应收、应付相关的会计业务并进行 制作凭证、记账等操作及相应的查询、修改、删除功能，以及与凭 证管理相关的现金流量调整、关联交易调整、常用凭证等；（二）往来管理：包括对供应商往来、客户往来、常规往来等 业务的处理，如红蓝对冲、往来核销等；（三）负责总账模块下往来核销模块的管理。包括核销对象设 置、期初未达录入、核销处理等。第十六条 固定资产管理角色由负责资产核算的人员担任。具有以下主要权限：（一）凭证管理：负责处理资产相关的会计业务并进行制作凭 证、记账等操作及相应的查询、修改、删除功能，以及与凭证管理相关的现金流

17、量调整、关联交易调整、常用凭证等;(-)定资产模块管理：包括资产管理（资产增加、减少、变动、调出、调入等）、月末折旧、凭证生成等;（三）（三）定资产模块的综合查询，包括：折旧汇总、增减变动、价值汇总及任意查询等。第十七条资金管理角色由负责资金管理的人员担任。具有以下主要权限:（一）凭证管理：负责处理资金管理相关的会计业务并进行制 作凭证、记账等操作及相应的查询、修改、删除功能，以及与资金 管理相关的账簿查询等；（二）资金计划管理；（三）银行账户管理。第十八条查询角色并不对应实际中某一专门岗位,对于一些公用的查询，如科目余 额、账簿查询等，可以同时分配给多个具备查询权限的人员。该角 色具有以下权

18、限：（一）单位选择：上级角色除可查询本部账务外，还可通过单 位选择功能切换到下属单位进行权限内的查询操作；（二）账簿查询；（三）报表查询；（四）资产查询；（五）其他模块查询。第十九条报表编制角色可编制本部报表。该角色具有以下权限：（一）报表计算；（二）报表填报：包括会计报表填报、外部数据填报、调整数 据填报三种；（三）报表分析：包括会计报表、分析报表两大类型多张报表 的查询分析。第五章硬件管理第二十条 计算机管理（一）财务人员使用的计算机须按照XX集团有限公司信息系 统及网络运行维护管理标准（QG/PG0163）有关要求进行管理。（二）子分公司（单位）财务管理部门须统一管理财务人员使 用的计算

19、机并登记建档。以防止财务数据外泄。（三）财务人员使用的计算机配置应满足财务信息系统要求。第二十一条打印机管理（一）子分公司（单位）财务部门应配备打印机设备，统一管 理并登记建档。（二）配备的打印机应能正常打印凭证纸、账页纸、A4纸、B4 纸等财务常用纸张。第二十二条 财务信息系统专用数据服务器（一）财务管理部门委托专业技术部门管理数据服务器的，应同接受委托的专业技术部门签订管理合同，以确保系统稳定、正常、 安全运行，并确保数据安全，保守财务机密。（二）子分公司（单位）财务部门自行管理的数据服务器，数 据库管理员应对数据服务器做实时监控，随时记录服务器的操作日 志。（三）数据服务器遇重大故障（如

20、宕机），须立即切换到备份 设备，以保证财务工作正常进行。第二十三条 计算机硬件发生故障时，财务人员应及时通知专 业维修人员负责检修排除故障。第二十四条财务人员应随时保持计算机硬件设备的洁净，定 期进行清理。第六章软件管理第二十五条 子分公司（单位）使用的财务信息软件由集团公 司财务管理部门统一管理。未经集团公司财务管理部门批准，任何 单位和个人不得擅自使用其他财务信息软件。第二十六条 子分公司（单位）财务信息系统软件发生运行错 误的，应立即检查处理。如无法处理，需及时向集团公司财务管理 部门申报。第二十七条 子分公司（单位）应做好财务用计算机的病毒防 范处理工作。必须为每台计算机安装杀毒软件或专门的病毒防火墙。 杀毒软件要及时更新、升级。一经发现财务用计算机中毒应立即断 网杀毒，以防止病毒在网络中蔓延。第二十八条子分公司（单位）应定期清理财务用计算机中的