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1、黑龙江农垦完达山咨询有限公司 财务管理信息系统管理办法目 录录第一章 总总 则第二二章 人员员分工及岗岗位职责制制度第三章 软软硬件管理理制度 第四章 操操作管理制制度 第五章信息息安全保障障制度第六章档案案管理制度度第七章财务务管理信息息系统的推推广制度第八章替代代手工记帐帐第九章培训训与奖励制制度第十章附则则财务管理信信息系统管管理办法第一章 总总 则第一一条为了加加强*财财务管理信信息系统的的管理，促促进公司财财会电算化化工作持续续健康的发发展，根据据财政部会会计电算化化管理办法法会计计电算化工工作规范，结结合*财财务管理信信息系统工工作的特点点，特制定定本办法。 第二条*财务管理理信息
2、系统统是指在财财务工作中，运运用通信技技术、网络络技术、计计算机技术术和现代信信息技术而而建造和运运行的能对对财务、资资产及其有有关数据进进行收集、传传送、加工工、处理、存存储和管理理的各种系系统的总和和。 第三条公司司*财务务管理信息息系统工作作的目标是是：以会计计核算为基基础，逐步步建立本公公司统一的的、科学的的、经济合合理的，并并具有辅助助预算、支支持决策和和办公自动动化功能的的财务信息息网络系统统。 第四条公司司财务部负责管理理全公司的*财务管理理信息系统统工作。基基本任务是是 （）研研究制定*财务管管理信息系系统发展规规划，并组组织实施； （二）制制定*财财务管理信信息系统管管理办法
3、、规规章制度； （三）组组织制定*财务管管理信息系系统企业标准、规规范，并组组织实施 （四）管管理企业内会计计软件使用用； （五）组组织和管理理*财务务管理信息息系统人员员培训工作作； （六六）总结、交交流推广*财务管管理信息系系统的经验验，指导各各单位开展展*财务务管理信息息系统工作作。 第五条各单单位财务、资资产部门，要要根据公司司的各项规规定、标准准和规范并并结合本单单位的实际际情况，开开展*财财务管理信信息系统工工作 第六条*财务管理理信息系统统是公司财财务、资产工工作的主要要工作内容容之一，各各单位应把把它做为建建立现代企企业制度、提提高工作质质量，加强强企业内部部管理的一一项重要工
4、工作。要把把*财务务管理信息息系统工作作同其他工工作有机地地结合起来来，逐步过过渡到以*财务管管理信息系系统为基础础和手段的的工作方式式上来。要要重点做好好普及工作作。使绝大大部分财会会、资产人人员了解和和掌握*财务管理理信息系统统。第二章 人人员分工及及岗位职责责制度 第七条*财务管理理信息系统统的实施标标志着会计计工作方式式的转变，各各单位要切切实做好组组织工作。单单位负责人人和财务经经理应亲自自组织领导导*财务务管理信息息系统工作作，主持拟拟定本单位位*财务务管理信息息系统工作作规划，协协调单位内内各部门之之间关系，并并按照本办办法，结合合本单位实实际，做好好人员的分分工和职责责权限的落
5、落实。 第八条实施施*财务务管理信息息系统的单单位必须设设置会计电电算化岗位位。已建立立*财务务管理信息息网络系统统的单位要要设置专职职导统管理理员、数据据库管理员员和网络管管理员。 第九条实施施*财务务管理信息息系统后，新新增的工作作岗位有系系统管理岗岗和电算审审查岗，原原有工作岗岗位的工作作方式和工工作职责也也相应的发发生变化。岗岗位的安排排可以采取取一人一岗岗、一人多多岗、一岗岗多人的方方式。但是是，出纳人人员不得兼兼系统管理理岗和电算算审查岗。 第十条新增增工作职责责划分。（一一）会计主主管（电算算主管）：负责协调调*财务务管理信息息系统的总总体运行工工作。具体体职责包括括： 1、负负
6、责会计电电算化岗位位的设定和和分配，结结合本单位位情况确定定每个人员员的职责； 2、组组织*财财务管理信信息系统的的实施工作作，对工作作的进度、数数据安全负负总责； 3、负责责组织*财务管理理信息系统统的普及工工作。 44、研究本本单位的需需求，组织织*财务务管理信息息系统工作作向深度、广广度发展。 （二）系统统管理：负负责*财财务管理信信息系统的的技术管理理工作，该该岗可下设设系统管理理员、数据据库管理员员和网络管管理员。职职责包括： 1负负责*财财务管理信信息系统与与本单位具具体应用相相结合。根根据软件功功能及公司司标准编码码，确定本本单位的系系统应用模模式； 22、负责系系统软件、硬硬件
7、、网络络、数据库库及财务软软件的所有有技术问题题保障系系统的正常常运行； 3、掌握握网络服务务器及数据据库的超级级口令，负负责服务器器的硬软件件资源分配配监控网网络的运行行； 4、掌掌握系统管管理员权限限，按会计计主管的书书面要求，为为其他人员员分配使用用权限。对对财务数据据的安全保保密负责； 5管管理财务数数据，负责责进行数据据的备份、恢恢复； 66负责软软、硬件的的所有管理理和维护工工作； 系系统管理岗岗人员应当当具有很强强的工作责责任心，坚坚持原则，廉廉洁奉公。要要具备计算算机于会计计知识，系系统管理员员应相对稳稳定，各单单位要更换换系统管理理员必须报报上一级财财务部门批批准。 （三）审
8、核核记帐：负负责对输入入计算机的的会计数据据（记帐凭凭证和原始始凭证等）进进行审核。登登记机内帐帐簿，对打打印输出的的凭证、帐帐簿、报表表进行确认认。 （四）核算算、管理等等会计各岗岗：负责输输入记帐凭凭证和原始始凭证等会会计数据，输输出记帐凭凭证、会计计帐簿、报报表及其他他辅助资料料。利用基基础数据辅辅助进行财财务分析、管管理工作。（五）电算算审查：负负责监督计计算机及会会计软件系系统的运行行，防止利利用计算机机进行舞弊弊具体包括括： 1、定定期审查机机内数据与与书面资料料（凭证、帐帐簿、报表表等）的一一致性； 2、监督督历史数据据调整等功功能的使用用，确保修修改结果在在当期书面面资料中反反
9、映出来。 3监督督历史数据据保存方式式的安全性性、合法性性，防止对对已存档数数据的非法法修改； 4防止止其它影响响会计数据据其实性的的问题发生生。 此岗岗要求具备备会计和计计算机知识识，达到会会计电算化化中级知识识培训水平平。 第十一条系系统管理员员在变动前前必须办理理交接手续续，接替人人员应认真真接管移交交工作。 具体要求求如下：（一一）由会计计主管（电电算主管）负负责监交；（二）交交接完毕以以前的系统统管理维护护工作由现现任系统管管理员负责责；（三）交交接完成后后由监交人人员及交接接的双方签签字，并作作为会计档档案存档；（四）移移交清单包包括的内容容：1网网络服务器器口令；22数据库库超级
10、口令令；3*财务管管理信息系系统管理员员口令；44每年的的历史数据据备份；55本年的的所有的数数据备份；6系统统维护记录录本；7所有版本本的*财财务管理信信息系统软软件；8所有版本本的数据库库管理系统统软件及版版本授权证证书和序列列号；9基层单位位系统管理理员名单；10.其其他应交接接的内容。（五）对交接内容应进行上机测试，确保交接质量。上述几项口令应最后交接。一旦交接，接替人员应立即更换所有口令，并开始承担系统管理员的所有工作。 第十二条一一般操作人人员的岗位位交接，应应在移交清清册中列明明操作员口口令及密码码，会计数数据媒体及及有关资料料、实物等等。 第三章 软软硬件管理理制度 第十三条*
11、财务管管理信息系系统的硬件件、软件的的选用由主主管该项工工作的领导导和系统管理理员共同负责。 第十四条各各一级单位位要对*财务管理理信息系统统所用硬件件设备进行行统一管理理，并建立立设备卡片片，对硬件件设备的配配置状况、使使用单位、使使用状况、起起用时间、厂厂家品牌等等信息进行行记录。 第十五条*财务管管理信息系系统所用设设备、软件件的购置应应坚持技术术先进和经经济合理原原则，注意意处理好采采用新技术术与节约的的辨证关系系。既不能能使引进的的设备很快快被淘汰，又又不能一味味追求最新新技术而投投入过高。对对于已有设设备应进行行合理的调调配，最大大限度的发发挥设备的的效益。应应尽量选用用统一型号号
12、的设备、软软件，设备备及软件引引进时必须须获得良好好的质量保保证及售后后服务。 第十六条硬硬件设备比比较多的单单位可以设设立计算机机室。硬件件设备的操操作使用要要严格执行行各单位的的设备操作作管理规定定，要经常常对有关设设备进行保保养，保持持机房和设设备的整洁洁，严禁违违规违章操操作，确保保机房硬件件设备的安安全。 第十七条在在获得正版版软件后，应应对其功能能改动部分分进行认真真测试研究究，确定新新增功能在在本单位的的用法，防防止工作的的盲目性。 第十八条条正版软件件应注明其其功能后备备份存档。要要维护不同同版本的完完整性、独独立性确确切掌握各各基层单位位、各用户户的版本使使用情况，防防止出现
13、版版本的混淆淆。 第十十九条要认认真组织软软件的升级级工作。一一般应在同同一个会计计期间内一一次性更换换所有在用用软件，升升级前应书书面通知各各基层单位位、各用户户，对功能能改动部分分加以说明明。 第二十条要要严格保护护所有在用用正版软件件的版权，包包括网络、数数据库、操操作系统、财财务软件、资资产软件等等。总公司司推广*财务管理理信息系统统的范围限限于总公司司范围内的的各级财务务、资产部部门，严禁禁将软件以以任何形式式出售、转转让或赠送送给该范围围以外的任任何单位或或个人。 第二十一条条各单位要要制定具体体的防病毒毒措施。所所有来历不不明的媒体体介质在使使用前必须须经过病毒毒检测，对对所有在
14、用用计算机必必须定期进进行清病毒毒检测。使使用网络的的单位要严严防病毒通通过网络传传播。办公公用计算机机不能装入入各种游戏戏软件。 第四章 操操作管理制制度 第二十二条条会计岗位位权限包括括软件功能能权限、科科目使用权权限、报表表使用权限限及其他权权限。各单单位应根据据各会计岗岗位工作内内容制定会会计岗位权权限标准，临临时性的赋赋予荣岗位位其权限以以外的权限限应由会计计主管签字字；历史史数据调整整、数数据恢复等对会计计信息正确确性商决定定性意义的的功能权限限不能作为为任何岗位位的永久性性权限；上上级单位有有穿透查询询要求的将其视同同一种岗位位，进行岗岗位权限的的设定。 第二十三条条系统管理理员
15、负责依依据会计主主管签字通通过的会计计岗位权限限标准，对对各会计岗岗位分配权权限。临时时性赋权在在完成会计计主管所批批准的任务务后立即收收回。 第二十四条条操作人员员必须设置置自己唯一一知道的口口令，并定定期更换口口令。口令令的安全由由操作人员员自己负责责，操作人人员发现自自己口令被被修改或删删除应及时时向会计主主管报告，会会计主管可可委托系统统管理员会会同电算审审查员，查查明原因后后再做处理理。网络服服务器及数数据库口令令的安全由由本地系统统管理员负负责。 第二十五条条操作人员员离开系统统时应退出出系统或进进行系统封封锁，操作作人员对自自己帐号下下的所有操操作负完全全责任。 第二十六条条原则
16、上由由处理一项项业务的会会计人员本本人将数据据输入计算算机，特殊殊情况下也也可以委托托他人代为为输入，但但必须将业业务交代清清楚，并且且使用输入入者本人的的名字及口口令。 第二十七条条所有机器器产生的凭凭证、帐簿簿、报表等等会计资料料，必须以以书面形式式打印出来来，打印结结果必须清清楚。所有有打印出的的凭证、帐帐簿、报表表，要按会会计工作规规范的要求求经制单单人员、审审核人员、记记帐人员、会会计主管签签字或盖章章后生效。审审核人员对对打印件签签字或盖章章，必须与与机器内数数据核对一一致后进行行。打印的的帐页或报报表作为档档案保存时时必须经会会计主管逐逐页签字或或盖章。 第二十八条条每天发生生的
17、业务，应应当天登记记入帐。日日记帐原则则上应每天天打印输出出业务发发生量少不不能满页打打印的，可可按周或旬旬打印。一一般帐簿应应根据实际际情况和工工作需要按按月或按季季按年打印印，并保持持帐页的连连续性。 第二十九条条采用磁盘盘、光盘、磁磁带、微缩缩胶片存储储会计数据据的单位，在在征得财政政部门同意意后，报公公司财务部部审核确认认。同时记记帐凭证、总总分类帐、现现金日记帐帐和银行日日记帐仍须须打印输出出。另外，还还要按照有有关税务、审审计等管理理部门的要要求，及时时打印输出出有关帐簿簿、报表。 第三十条使使用*财财务管理信信息系统时时，不能删删除中间的的凭证。 第三十一条条特殊情况况下须对存存
18、档数据作作调整，需需经会计主主管批准，由由系统管理理员临时赋赋权，由系系统管理员员以外的人人员操作。操操作完成后后应及时计计算生成有有关凭证、帐帐、表，并并打印存档档。 第三十二条条结帐时，要要规定结帐帐时间、结结帐顺序。产产生上报报报表以后不不能再录入入本月凭证证，必须保保证帐表的的一致。报报表上报以以前必须进进行报表校校验（勾稽稽关系检查查），检查查通过后才才能上报。上上报报表必必须以书面面及磁介质质（或网络络传递）两两种方式进进行。 第三十三条条系统管理理员应每半半个月检查查一次工作作日志，核核实操作人人员的主权权时间、操操作内容等等。 第三十四条条对系统软软硬件的操操作必须按按照正确的
19、的操作规程程进行。电电源的开关关、软件的的启动与关关闭都应遵遵循正确的的顺序。 第五章系系统维护管管理制度 第三十五条条系统维护护管理是指指为保障系系统正常运运行而进行行的对硬件件、网络、数数据库、操操作系统、财财务软件及及相关办公公自动化软软件进行的的安装、修修正、更新新版本、扩扩展、备份份等操作以以及对软件件应用模式式的设计及及实施工作作。系统的的维护管理理工作由系系统管理人人员或由系系统管理人人员授权的的专业维护护人员负责责进行。未未经系统管管理员授权权，其他人人员不得进进行系统维维护操作。 第三十六条条未经系统统管理员许许可，不得得在*财财务管理信信息系统上上安装拆卸卸其他硬、软软件，
20、不得得改变系统统的运行环环境。 第三十七条条系统运行行时，应获获得充分的的维护保障障。系统发发生影响正正常运行的的故障时，系系统管理员员应及时给给予处理。月月末、年末末时更应立立即给予解解决。属于于系统优化化或不影响响正常业务务流程的问问题，系统统管理员可可视工作需需要决定解解决的时间间。对于系系统运行环环境变化、单单位核算方方式变化、管管理需求变变化等问题题，系统管管理员应进进行合理的的预计，提提前规划制定实施施方案，确确保系统的的平稳运行行。 第三十八条条系统运行行中出现故故障或出现现不明意义义的提示时时，操作人人员应保护护现场及及时与系统统管理员联联系。由于于操作人员员擅自处理理故障而引
21、引起的后果果由操作人人员自己负负责。 第三十九条条系统管理理员在不能能直接排除除故障并且且没有替代代解决方案案时应请请求上一级级部门系统统管理员或或专业维护护人员的技技术支持。各各单位应制制定基层单单位提出维维护请求及及响应办法法，一般情情况下，基基层单位在在提出请求求之前应反反复测试，确确认故障实实质。提出出请求时应应说明故障障发生的系系统运行状状态以及故故障的后果果等，以便便上级维护护人员迅速速诊断问题题。 第四十条各各单位要建建立系统管管理维护记记录本，实实行系统维维护记录制制度。对故故障的发生生时间、表表现、解决决办法、结结果以及对对系统进行行的版本升升级、运行行环境更改改等进行详详细
22、的记录录并内维维护人员或或系统管理理员签字。系系统管理维维护记录本本的登记要要条理清楚楚、时间准准确、字迹迹工整。 第四十一条条对于两个个以上的系系统维护管管理人员应应进行合理理的分工，充充分发挥系系统管理人人员的作用用，不断加加强电算化化的技术保保障，逐步步形成一套套有效的系系统维护管管理体制。 第五章信息息安全保障障制度 第四十二条条财务信息息的安全是是指信息不不丢失、不不损毁、不不向无关人人员泄露、不不被非法修修改。保障障信息的安安全要从技技术和管理理两个方面面着手。做做好安全保保密工作。 第四十三条条财务数据据的备份或或保存介质质可采用磁磁带、光盘盘、微缩胶胶片等。网网络服务器器在引进
23、时时必须配置置磁带机或或可读写光光盘机或其其他存储介介质。没有有条件的单单用户单位位可短期内内用软盘、硬硬盘备份，以以后向光盘盘和磁带机机等存储介介质过渡。 第四十四条条要经常对对系统中的的数据进行行备份，以以便在计算算机发生故故障时可将将数据恢复复到最近状状态。数据据备份的目目标是防止止任何时间间发生的硬硬、软件故故障以及人人为失误造造成的数据据损毁。因因此，原则则上要求在在发生业务务的当天部部进行备份份。 推荐的数据据备份模式式为：（一一）与每星星期的七天天对应的七七个备份循循环覆盖；（二) 最近三个个月月末的的备份；（三三）每年年年末的备份份；（四）备备双份以上上，存储于于不同的地地点。
24、第四四十五条对对备份的数数据应加强强管理，防防止被非法法拷贝或毁毁坏，要对对其内容及及运行环境境（如财务务软件的版版本）等进进行记录。网网络版的备备份应连同同主控数据据库（maasterr）一并备备份。第四四十六条参参加财务软软件开发的的单位或专专职从事系系统维护工工作的人员员不得泄露露软件的技技术资料、源源程序和加加密措施。第四十七条条对会计数数据的备份份、恢复、转转出、转入入的权限都都应严加控控制。严禁禁未经授权权将财务数数据拷贝出出系统，转转给无关的的人员或单单位；严禁禁未经授权权进行数据据恢复或转转入操作。 第四十八条条实行联网网的单位要要采取各种种措施来保保障上网数数据的安全全性。要
25、严严密控制好好财务数据据库及其服服务器的口口令，控制制好各用户户的口令。 第四十十九条具有有*财务务管理信息息系统版权权的单位，其其软件的有有关源程序序及设计文文档由系统统管理员负负责保管。第六章档案案管理制度度第五十条*财务管管理信息系系统档案包包括：（一一）每年一一次的数据据库备份；（二）财财务软件升升级前的数数据库备份份；（三）打打印输出的的经过盖章章签字的会会计资料；（四）每每年一次的的经系统管管理员签字字的系统管管理维护记记录本；（五五）所有版版本的系统统、网络、数数据库、软软件；（六六）软件的的开发文档档、源程序序；（七）其其他应该存存档的资料料或数据。第五十一条条打印输出出的凭证
26、、报报表、帐簿簿等各种会会计资料的的保存按财财政部会会计档案管管理办法执执行。数据据库的备份份要永久保保留。以胶胶片、磁、光光等介质保保存的数据据的档案必必须有双份份备份，并并分别存于于不同地点点，并按照照有关规定定保存在温温湿度适宜宜、阳光不不直射，下下能被损害害的场所。第五十二条条以磁介质质存储的数数据应定期期更换新的的介质，进进行再拷贝贝。第五十三条条本章及内内容按照财财务部会计计档案管理理办法执执行。第七章*财务管理理信息系统统的推广制制度第五十四条条各单位都都应按照公公司统一的的部署开展展*财务务管理信息息系统工作作。工作中中要解决好好公司统一一规定、标标准、规范范与本单位位实际相结
27、结合的问题题。建立一一套符合规规范、高效效的工作体体系。第五十五条条各单位要要由核算部部门负责组组织业务骨骨干，依据据公司内企业会计计制度、财务务管理办法法基础础数据库结结构及代码码方案和和报表数数据库结构构及代码方方案等，进进行本单位位编码的细细化、科目目的细化、内内部标准报报表的制定定以及核算算办法的标标准化工作作。第五十六条条在推广过过程中，要要尽量采取取分专业、集集中初始化化方式，以以便集中解解决问题缩缩短推广时时间。第五十七条条建立*财务管理理信息系统统工作体系系应遵循循循序渐进、逐逐步完善的的原则。要要有步骤地地实现普及及、替代手手工记帐、与与系统外的的数据交换换、数据共共享、穿透
28、透查询等。要要首先搞好好核算体系系的建设，然然后实现预预算控制、辅辅助决策。第八章替代代手工记帐帐第五十八条条采用计算算机替代手手工记帐，是是指应用*财务管管理信息系系统输入会会计数据，由由计算机对对会计数据据进行处理理，并打印印输出会计计帐簿和报报表。替代代手工记帐帐是*财财务管理信信息系统的的目标之一一。第五十九条条在替代手手工记帐的的过程中，由由于计算机机与手工并并行工作，会会计人员的的工作强度度比较大。各各单位要合合理安排工工作，提高高工作效率率。已经用用其他财务务软件实现现脱离手工工帐的单位位，其机器器打印输出出的会计资资料视同手手工资料。第六十条*财务管管理信息系系统建立后后，有相
29、应应的设备和和技术力量量，并且计计算机与手手工并行三三个月核算算结果一致致者，具备备脱离手工工记帐的前前提条件。替替代手工记记帐验收由由各单位自自己主持进进行，报公公司财务部部审批。申申报材料的的内容包括括：1实实施电算化化的起始时时间；2自动记帐帐、自动出出表的时间间；3三三个月的会会计资料的的起止时间间；4设设备及技术术力量保障障程度；55普及情情况；6规章制度度建设情况况；7电电算主管及及系统管理理员。第六十一条条脱离手工工记帐验收收标准。（）资料准准备l连连续三个月月的计算机机帐页、报报表。要求求如下：（11）帐页、报报表与机器器产生的帐帐页、报表表一致；（22）上述两两套资料若若存在
30、不一一致须以文文字形式说说明原因；（3）计计算机产生生的报表，除除因个别专专业子系统统本投入使使用而无法法取数外，其其他数据必必须由计算算机自动产产生。2有一个月月数据的查查询分析资资料。要求求如下：（11）条件余余额的查询询目的描述述及打印结结果；（22）任意帐帐页的查询询目的描述述及打印结结果；（33）自定义义一份报表表并打印其其结果，对对其业务含含义进行说说明；（44）对报表表数据进行行图形分析析的描述及及打印结果果。3科科目设置打打印件一份份，并符合合科目标准准化。（二二）管理制制度要求ll有明确确的电算化化岗位分工工。（1）电电算主管；（2）系系统管理员员；（3）审审核记帐员员;（4
31、）软软件操作员员。2有有严格的系系统权限管管理及操作作制度。33能够严严格执行数数据备份制制度及数据据安全保障障措施。 4能够够严格执行行机房管理理制度。有有防病毒措措施。（三三）实施程程度要求11有三分分之二的财财会人员会会进行凭证证录入、帐帐务查询等等操作。三三分之一的的财会人员员会进行报报表定义；2基本本实现谁的的业务谁处处理的原则则；3会会计主管了了解系统的的基本功能能，掌握科科目体系的的设置；44有部分分人员能够够熟练地从从系统中获获取自己所所要的数据据，能够利利用软件进进行一些分分听操作。第六十二条条验收应本本着实事求求是的原则则，认真负负责的精神神。不走过过场，也不不拘泥于小小节
32、。对于于资料准备备严重不全全、规章制制度明显有有缺陷的单单位，坚决决不能通过过。对于非非原则性的问题，不不会导致数数据不实或或丢失的问问题，应提提出改进意意见并有条条件的予以以通过。第六十三条条验收中不不搞一刀切切，允许个个别单位为为某些科目目保留手工工帐。对个个别有待命命情况的科科目，只要要不影响整整个核算的的正确性，且且资料准备备水平、工工作程序等等其他指标标达到要求求，也准予予通过。资资料不齐的的在其准备备齐全后发发给通知书书。第六十四条条验收不通通过的标准准：（）三三个月的帐帐表少一个个月以上者者；（二）科科目设置严严重脱离标标准化者；（三）查查询分析资资料缺两项项以上者；（四）没没有
33、岗位分分工，或岗岗位分工中中没有明确确电算化主主管、系统统管理员、审审核记帐员员、软件操操作人员者者；（五）数数据没有备备份或没有有足以恢复复数据的备备价者；（六六）权限分分配混乱、存存在严重越越权现象，可可能导致数数据毁损及及会计数据据的不安全全、不真实实者；（七七）无安全全保障措施施者；（八八）会凭证证录入的财财会人员少少于 12，会进进行报表定定义的少于于 144者；（九九）财务主主管对*财务管理理信息系统统一无所知知者；（十十）没有固固定专用的的*财务务管理信息息系统软件件、硬件者者；（十一一）其它严严重不合格格的问题。第六十五条条各单位要要将验收结结果通知当当地财政部部门、税务务部门
34、、审审计部门及及其他有关关部门。各各一级单位位应在脱离离手工记收收后的三个个月内，将将脱离手工工记帐情况况报公司财财务部。第六十六条条脱离手工工记帐对系系统的管理理维护提出出了更高的的要求。要要求数据更更安全，操操作更规范范，处理故故障更及时时。因此各各单位在申申请脱离手手工记帐时时一定要把把本单位系系统维护力力量以及获获得系统维维护支持的的能力做为为一个重要要的因素来来考虑，同同时切实加加强自身的的维护力量量。第九章培训训与奖励制制度第六十七条条各单位要要认真组织织好*财财务管理信信息系统培培训工作。分分期分批地地对所有财财务人员进进行电算化化上岗培训训，培训完完毕要严格格组织考试试工作，经
35、经有关部门门认可对考考试通过的的人员发给给电算化上上岗证。条条件成熟的的单位，可可实行持证证上岗。第六十八条条培训工作作中，要重重点进行系系统管理员员、电算审审查员、数数据库管理理员、网络络管理员的的培训，同同时要提倡倡财务主管管了解*财务管理理信息系统统。第六十九条条各单位要要鼓励财会会人员积极极学习有关关*财务务管理信息息系统知识识，积极参参与电算化化的实施工工作，不断断研究本单单位的业务务需求，逐逐步扩大电电算化的应应用范围，开开展深层次次的应用，完完善电算化化的工作体体系。对工工作成绩好好的单位以以及积极钻钻研电算化化业务，技技术水平高高的人员，应应给予物质质和精神奖奖励。对于于成绩差的的进行批评评。第十章附则则 第七十条本本办法由公公司财务部部负责解释释。自发布布之日起实实施。