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1、X射线成像设备公司巨灾风险管理方案XXX有限责任公司(2)确定风险管理人员的责任以及与其他部门的合作关系在实践中，风险管理计划常通过风险管理策略书来表达。从上面这两张表可以看出，企业和政府在某些风险管理策略方面有共同之处，但目标就有非常显著的差异了。通用压榨机公司是一家 公众持股的公司，其经营目标是股东财富最大化，而明尼苏达州州政 府的目标就比拟难概括，包括提供社会平安和基础设施、管理商业活 动、保护个人合法权利、执行法律等。2.风险识别风险识别就是识别出公司所面临风险的类别、形成原因及其影响。 这一过程的重点，包括：(1)将公司人员和资产的构成与分布进行全面总结和归类风险识别的方法有很多，但
2、首先都要了解公司的人员和资产的情 况，这有助于全面地掌握风险。(2)对人和物所面临的风险进行识别与判断这一步是风险识别的核心，实践中可以按照业务流程的顺序进行 分析，也可以按照风险承受对象逐一排查，我们将在第五章介绍一些 不同的风险识别方法。(3)分析损失原因(4)对后果与损失形态进行归类与分析得出“可能面临风险”这样的结论并不意味着风险识别工作就完 成了，接下来还要分析风险的影响，是人员损失、财务损失、营业费 用损失还是责任损失。当然，在实践中，这一步经常是和上面一步结 合在一起的。风险识别是风险管理的基础。有未来就有风险，而且未来的风险 不仅有过去曾经面临的这些类型，还可能会面临新的风险，
3、因此，风 险识别是一项制度性、系统性的持续工作，它是风险管理成功的关键。3 .风险分析与评价风险评估是指在风险识别的基础上，估算损失发生的概率和损失 幅度，并依据个人的风险态度和风险承受能力，对风险的相对重要性 以及缓急程度进行分析。风险评估既有定性分析的内容，也有定量的分析，它需要一定的 专业技术知识，如风险估算中概率统计的应用。风险估算是一项极其 复杂和困难的工作，尤其是对于那些发生概率低且损失巨大的风险， 如核风险，由于缺乏足够的历史数据，很难应用传统的统计方法进行 评估，必须探索新的途径。得到风险估算的结果以后，公司还要根据自身的风险承受能力对风险给出一个主观的认识。对同样一个风险，不
4、同的承当者对它的感 知可能是不同的。4 .风险管理措施的选择根据风险评估的结果，本着增加股东企业价值的目的，公司要设计并选择恰当的风险管理措施。(1)控制型风险管理措施控制型措施通过防止、消除和减少意外事故发生的机会以及控制 损失幅度来减少期望损失本钱。主要的控制型风险管理措施包括风险 规避、损失控制和控制型风险转移。(2)融资型风险管理措施融资型措施的着眼点在于获得损失一旦发生后用于弥补损失的资 金，其核心在于将消除和减少风险的本钱分摊在一定时期内，以防止 因随机的巨大损失发生而引起财务上的波动。其中，风险自留是将风 险的影响在公司内部的财务上分摊，而保险、套期保值和其他合约化 风险转移手段
5、更多的是将风险转移给他方。(3)内部风险抑制控制型措施和融资型措施都是从降低期望损失的角度来改变风险 的，而内部风险抑制的作用在于降低未来结果的变动，即降低方差， 这使得风险管理者对未来的判断更有把握。在实践中，通常将各种风险管理措施进行一定的优化组合，使得 在本钱最小的情况下到达最正确的风险管理效果。我们将在后面的章节 中详细讨论这些措施的选择标准。5 .措施的实施与效果评价在执行风险管理决策的过程中，风险管理人员一般对风险管理措 施有执行权限，而对管理方面只有参谋权限。例如，当需要投保时， 风险管理人员可以选择保险人，设定适当的保险责任限额和免赔额， 并就投保事项与保险人商谈。又如，如果决
6、定对所面临的火灾风险选 择损失控制的措施，那么风险管理人员就要确定是安装自动喷淋装置， 还是安装烟雾报警器，但对于这些装置，风险管理人员就不能直接命 令工人在什么时候安装和怎样安装，这是其他部门经理的执行权限。措施实施后并不等于风险管理就告一段落，还必须对其实施的效 果进行评价。评价的目的主要有两个：一是考察是否到达预先设定的 标准，二是适应新的变化。首先，预先设定的标准包括行动标准和结果标准。行动标准是指 围绕风险管理所开展的一些活动的标准，如每个月召开一次汇报会， 每年检查一次消防系统等；结果标准是指所要到达的风险程度，如员 工受伤的机会由5%降到2%。对预定标准进行考察的原因包括：有时先
7、前所做的风险管理决策是错误的，一些措施在执行中可能存在很大的 困难等。其次，当前最正确的风险管理决策，并不见得以后也是最正确，原因 主要有：首先，风险是不断变化的，人们对风险的认识水平具有一定 的阶段性；其次，风险管理技术处于不断完善的过程中；最后，服务 于企业经营目标的风险管理目标可能会随着整体目标阶段性的变化和 调整而发生变化。因此，要对风险识别、风险评估以及风险管理措施的适用性和收 益性进行定期检查，及时了解过去一段时间的工作绩效，发现执行中 的困难及新的风险，进而调整既定的决策以适应新环境，是相当重要 而且必要的。也就是说，整个风险管理工作并不是直线型的，而是上 述步骤周而复始的循环。
8、七、风险管理的组织不同的公司中，由什么部门负责风险管理以及风险管理人员的责 任，可能是不同的，这取决于高层管理者对风险管理的认识及需求。风险管理部通常设有战略组和监控组。战略组的职责是制定公司 的风险管理政策、风险管理制度、风险度量模型和标准等，及时修订 有关方法或调整风险管理策略，并且指导业务人员的日常风险管理工 作。监控组的职能是贯彻风险管理战略，具体包括三个方面：第一， 根据战略组制定的风险度量模型进行风险的衡量、评估，持续检测风 险的动态变化，并及时、全面地向战略组汇报风险状况；第二，监督 业务部门的操作流程，促使各部门严格遵循风险管理程序；第三，审 核和评价各业务部门实施的风险管理措
9、施，评估各业务部门的风险管 理业绩。虽然风险管理主要是由风险管理部来完成的，但由于产生损失的 原因多种多样，因此理论上来说，风险管理的整个过程不可能由风险 管理部独立完成，而是和公司的其他主要部门一起完成的，包括人力 资源部、生产操作部门、市场营销部门以及财务部门等。风险经理也 很可能介入一个公司很多方面的活动，例如为雇员建立养老基金和医 疗保险，调查影响收购兼并和公司收益的风险因素，购买保险以转移 一些类型的风险。八、金融风险大局部金融风险源自市场中商品价格、利率或汇率波动，如果是 涉及股票和金融衍生品业务的金融机构，还会受到这些交易的影响。 由这些因素造成的风险也常称为价格风险，它是企业普
10、遍面临的一种 风险。例如，一个石油生产商面临石油价格降低的风险，同时又面临 劳动力价格上升的风险；他在筹融资的过程中，将面临利率波动的风 险，利率上涨会影响授信的条件；如果其产品出口到国外，那么汇率波 动也会对他产生影响。由此可见，这三种价格风险对企业的影响是广 泛的，企业在进行经营管理和策略管理的过程中，不可防止地都会涉 及对现有以及未来的产品和服务在销售和生产过程中的价格风险进行 分析与管理。信用风险是企业所面临的另一类风险，它是指企业客户和当事人 不能履行承诺的支付时所面临的一种风险。信用风险具有纯粹风险的 性质，因为信用风险事故一旦发生，带给企业的只能是损失，不存在 收益的可能性。绝大
11、多数企业在应收账目上都面临一定程度的信用风 险，尤其是对于商业银行这样的金融机构，由于它们有相当数量的贷 款业务，这些贷款面临的主要风险就是借款人拖欠不还的信用风险。流动性风险源于流动性的不确定变化。这里的流动性有两层含义, 一种指的是某项金融产品以合理的价格在市场上流通、交易以及变现 等的能力，另一种含义是指一个人或一个机构的金融产品运转流畅、 衔接完善的程度。也就是说，前者的流动性是针对某项产品而言的， 后者的流动性是针对某个机构而言的，如第一章所提及的“百富勤” 的案例中，“百富勤”就因自身流动性缺乏而陷于不利境地。经营风险是指在经营管理过程中，因某些金融因素的不确定性，导致经营管理出现
12、失误而使经济主体遭受损失的不确定性。因外国政府的行为而导致经济主体发生损失的不确定性即国家风 险。例如，一家银行对某外国政府或由外国政府担保的经济实体发放 跨国界贷款，如果该外国政府发生政权更迭，新的政府拒付前政府所 欠的外债，那么这家银行就将收不回贷款。又如，一家银行对某外国公 司发放跨国界贷款，但由于该外国政府实行严格的外汇管制，导致外 汇无法汇出，也将使这家银行遭受损失。九、危害性风险及其损失1、危害性风险危害性风险指的是对平安和健康有危害的风险，它们都是纯粹风 险。对于企业而言，传统上的“风险管理”指的就是对这类风险进行 管理。影响企业的主要危害性风险包括：(1)财产损毁风险由于物理损
13、坏、被盗或政府征收(被外国政府没收财产)而引起 的公司资产价值减少的风险。(2)法律责任风险由于给客户、供应商、股东以及其他团体带来人身伤害或者财产 损失，从而必须承当相应的法律责任的风险。(3)员工伤害风险员工受到了工伤范围内所指的人身伤害，按照员工赔偿法必须进行赔偿，以及承当其他法律责任的风险。(4)员工福利风险一般公司都会制订员工福利计划，当员工死亡、生病或伤残时同 意给予一定的费用支付，而这些费用的支付是不确定的，我们称之为 员工福利风险。2、危害性风险的损失危害性风险的损失可以分为直接损失和间接损失。任何一次危害性风险所致风险事故造成的损失形态均离不开这些 类型。如一个制造类企业遭受
14、火灾，被烧毁的厂房和机器设备为直接 损失，如果有员工受到伤害，或者烧毁了寄托人存放在此的财物，所 发生的费用也都是直接损失。如果机器设备被烧毁，那么会使得这些设备未受损失时可以产生的 正常利润减少甚至完全丧失；企业的生产中断很可能永久失去一些客 户，或者企业按合同必须在一定时期内交付产品，那么企业就可能需 要以很高的本钱租赁替代设备来继续维持生产；当直接损失很大时， 企业的实力下降，这可能会使得其获取贷款或发行新股的本钱增加， 当融资本钱很高时，企业还可能会放弃一些盈利很好的投资工程；如果损失巨大，企业还有可能要进入破产程序，进行费用昂贵的破产清 算，以上这些都属于纯粹风险的间接损失。十、国家
15、洪水保险计划的具体操作.销售国家洪水保险计划从制订之初到1978年，都是由民间保险公司通 过美国洪水保险协会进行销售。1978年到1983年11月，仅由其通过 契约者和保险代理人进行洪水保险销售和开展业务。1981年，联邦保 险局再次努力将民间保险公司纳入到NFIP之中。在此基础上，联邦保 险局建立了保险代理人通过私人财产保险公司销售洪水保险的体制。1 .购买根据销售方法，如果社区参加了国家洪水保险计划，就可以选择 两种方法购买洪水保险：第一种方法是在其所在州持准购证到信誉较 好的财产保险经销处和经纪人处购买；第二种方法是从参加WYO的保 险公司的经销处购买。这两种方法都是基于同等条件的。2
16、.保单生效期通常在保险单购买后，要有30天的等待期，保单才开始生效。但 有两种情况例外：（1）如果购买的洪水保险与贷款的业务相联系，就没有等待期。在保险申请和保险费支付后，贷款期内保险就生效。目录一、产业环境分析3二、X射线成像系统(XR)设备全球与中国市场概况3三、必要性分析4四、不确定的水平与风险5五、考察风险的角度8六、风险管理的程序9七、风险管理的组织14八、金融风险15九、危害性风险及其损失17十、国家洪水保险计划的具体操作19十一、美国水灾风险管理的开展历程21十二、政府29十三、巨灾证券化30十四、巨灾风险的现状和开展趋势31十五、巨灾的定义及特点32十六、工程基本情况34十七、
17、SWOT分析说明37十八、法人治理45十九、组织机构及人力资源61劳动定员一览表61二十、开展规划62（2）如果开始购买洪水保险时，正值洪水风险等级图改版的13 个月内，那么只有一天的等待期。除了上述两种情况外，联邦洪水保险局还发布了一个政策，规定 在下述情况下将不执行30天的等待期：（1）已经有了洪水保险单，但因为要进行贷款或是增加或继续原 来的贷款而需要增加保额，增加的保额只要在递交保险申请和保险费 支付兑现后，就在贷款期内保持有效。（2）由于地图改版的原因而要求增加保额，该增加保额只要在递 交保险申请和保险费支付兑现后的第一天的中午12点就生效。（3）由于贷款者决定某一个未做洪水保险的贷
18、款需要强制洪水保 险，该保险单在递交保险申请和保险费支付兑现后即刻生效。（4）为原有的保单续保，在重定票据收到后即行生效。3 .索赔任何洪水损失发生后，保险单持有人必须立刻向保险公司或机构 报告。保险公司会立即指派调停者受理此事。客户须在损失发生后60 天内提供损失证明。如果是“WYOProgram”的保险公司，索赔须遵从 该公司的程序，但递交损失证明60天的期限是相同的。损失证明是客户对所要索赔的损失的评估价值，通常可从调停者那里取得印刷好的表格。如果在保单接收前房屋及其内的财产实际上已经遭受损失，那么该损失称为“进行中的损失”。国家洪水保险计划的任何保单都不为该 损失提供保障。洪水保险客户
19、不会得到超过保单总保额的赔偿金。所以业主在购 买保险单时要慎重考虑，并与保险公司或经纪人商量所需购买的总保 额。十一、美国水灾风险管理的开展历程美国国土总面积的7%受到洪水威胁，1/6的城市处在百年一遇的 洪泛平原内，两万个社区易受水灾。从生命财产损失以及发生频率来 看，洪水是美国最严重的自然灾害之一。在水灾损失的驱动下，美国 的水灾管理政策经历了以工程性措施为主到工程性措施与非工程性措 施并重的演变，人们逐渐认识到，对水灾的风险管理只有建立在人与 自然系统全面协调的基础上，才能最终确保经济与生态环境的可持续 开展。美国的水灾风险管理经历了以下几个阶段：1.1928年以前：“堤 防万能”美国的
20、密西西比河下游是最早开始建设防洪工程的地区之一，早 期的防洪堤坝是由居民自己兴建的，政府不仅不参与，还出台相应的 法规要求居民建坝。1794年，美国陆军工程兵团开始负责美国境内港湾、河流的航运 通道。最初的工作主要是绘制水运航线图以及设立灯塔标志，1825年 开始进行河流航运治理，开凿渠道。但洪水频繁冲毁两岸堤防，尤其 是1849年和1850年密西西比河下游发生了大洪水，这引起了美国国 会和联邦政府的高度重视，授权美国陆军工程兵团进行勘查。1961年, 在勘查结果上形成的一份报告提交国会，这份报告成为此后65年间密 西西比河水利开展的基石。报告极力要求在密西西比河两岸，根据最 大洪水流量设计并
21、大规模修建相应高度的坚固堤坝，这样才能既改善 航运，又兼顾防洪，把1858年型的洪水“遏制”在河道内。报告还旗 帜鲜明地反对以水库蓄洪、裁弯取直和使用滞洪区作为防洪手段。这 就是著名的“堤防万能”政策。由于“堤防万能”的观点容易被广泛接受，因此它很快成为美国 当时大江大河防洪的主要政策。到了 20世纪初，密西西比河两岸已经 建成了完善的堤防体系，从伊利诺伊一直延续到密西西比三角洲，而 且由于过分坚持“堤防万能”，此时密西西比河上游尚无以防洪为目 的的水库。直到1913年俄亥俄州迈阿密河流域发生了灾害性大洪水之 后，美国才开始在河流上游大规模蓄水。这是美国国会第一次把防洪 放在与航运同样的政治地
22、位上。1917年，国会认识到防洪应独立于航运，由此公布了防洪法，授权联邦参与防洪建设，并于当年和1923年分别拨款4500万美元和 6000万美元用于建造和加固大坝。1927年，密西西比河下游发生大洪水，80160千米的大坝被冲 毁，70万人无家可归，经济损失超过236亿美元，成为美国最严重的 水灾之一。这次灾害使人们认识到，大堤不可能高到足以防御任何水 文记录的洪水，也不可能坚固到可抵御任何漫堤或水力冲刷，那么仅 靠堤防来阻止洪水的措施必定会失败。1928年，国会修订了防洪法， 结束了 “堤防万能”政策。2. 19281956年：综合性工程措施“堤防万能”的失败使人们意识到，应该构建综合的工
23、程性防洪 体系，如修建水库，使之预留库容蓄滞洪水，以减轻河道堤防的压力, 还应该开辟行洪区和分洪区以缓解其他，重点地区的防洪压力。于是, 1928年之后，一个由水库、行洪区、分洪区与堤防协调防洪的计划开 始实施。此时正值美国经济大萧条，为刺激经济，政府实施的新政掀 起了大规模的水利建设高潮，如1933年成立的田纳西河流域管理局在 成立后的20年内就，在田纳西河谷上陆续新建了 20座水库，形成了 水库调度系统。1936年，美国新公布了防洪法，继续支持堤防之外的辅助保护措施、土壤保持和水域俣护措施，对防洪工程的财政支持力度也进一步加大。1935年和1936年发生的大洪水使国会深刻认识到，洪水威胁着
24、国 家的繁荣和稳定，这促使1936年新公布了防洪法，继续支持堤防之外 的辅助保护措施、土壤保持和水域保护措施，对防洪工程的财政支持 力度也进一步加大。新的防洪法要求，降低洪水重现频率，减少灾害 人员死亡，同时把陆军工程兵团负责的防洪区域从密西西比河流域扩 展到全国。联邦通过陆军工程兵团承当上游具有防洪作用的水库与大 坝的建设资金，而提防维护仍由地方政府负责。在1928年以前，美国政府认为防洪主要是地方政府的责任，此后 开始将“控制”洪水作为国家政策问题，联邦政府承当领导责任。3. 1956-1993年：国家洪水保险计划与其他非工程性措施(1)联邦洪水保险法随着灾害频频发生，人们再一次对现有政策
25、提出了质疑。尽管几 十年来，政府投入了大量资金用于防洪工程的兴建，但水灾损失依然 不断增长，政府救灾费用的负担越来越重。美国人认为，其原因在于 洪泛区土地不合理的开发与利用。洪泛区地价低廉，防洪工程的兴建 更是大大激发了投资者的开发热情，使得洪泛区内经济开展迅速，水灾损失节节攀升。因此，单纯的工程性措施无法从根本上解决问题， 水灾的风险管理应该从工程性措施和非工程性措施的有机结合人手。而在此之前，美国的保险业经历了一个迅速开展的阶段，以营利 为目的的私营保险，公司为了吸引更多的保费，将水灾风险积极列入 保险保障的范围。起先，洪泛区中参加保险的居民较少，水灾损失的 赔付对保险公司并不构成负担，收
26、少赔多的实例正好作为保险公司广 告宣传的样板。但随着保户覆盖率的增加，水灾发生后的赔付逐渐增 多，一些保险公司因此遭受了灾难性的损失。此时，保险业认识到洪 水保险与一般事故损失的保险有完全不同的特点，于是将洪水列入保 障范围之外，至多只受理汽车和活动房屋的水灾保险。所以，单纯的 以商业保险为核心的非工程性措施对于水灾风险的降低来说也没有很 好的效果。为此，1956年美国国会通过了联邦洪水保险法，创设了联邦 洪水俣险制度。国会希望通过对洪泛区征收洪水保险费，一方面可以 局部抵消地价低廉的诱惑，另一方面减轻政府救灾补助的财政负担。 但当时洪水保险业务仍由私营保险公司承当，国会虽然意识到民间保 险业
27、应得到联邦政府的支持，假设政府不予资助，一场大的洪水甚至可 以导致数家保险公司破产，但是，由于保险行业意见分歧和对保险措 施有效性的怀疑，保险基金一直未获批准。(2)国家洪水保险计划1964年阿拉斯加地震和1965年百斯特台风使得联邦救灾费用增加了 4. 5倍，这促使美国公布了 1968年的联邦洪水保险法，又于次 年制定了国家洪水保险计划，建立了国家洪水保险基金。国家下 决心将洪水保险作为推动洪泛区管理的重要经济手段，以抑制洪灾损 失急剧上升趋势。国家洪水保险计划由联邦保险管理局负责管理。FIA与国家洪水保 险者协会建立了合作关系，该协会是120多家私营俣险公司的联合体。 洪水保险就由私营保险
28、公司直接承保，并由其在保费收入的范围内先 行赔付。当这方面的赔款和费用支出超过保费收入时，联邦政府再对 二者的差额给予补助。联邦补贴率大约占实际保险费的10%o但1968年的洪水保险法实施之后并没有立即得到积极响应，虽然 1969年国会对原法规做了一些修改，制订了洪水保险应急计划，但由 于自愿性等问题，直到1973年5月，仍然有85%的面临洪水风险的社 区没有参加。1973年12月，国会通过了洪水灾害防御法，强制推 行洪水灾害保险，要求所有受洪水威胁的社区无条件参加保险，否那么 在享受联邦的灾害救济和援助方面就有所限制。1977年年底，由于对洪水保险中权益的争论到了无法协调的地步, FIA解除
29、了与国家洪水保险协会的合作关系，而于1979年转归联邦紧 急事务管理局统一领导。1979年年底，共有16732个社团购买了 180 万份保险。这一年，国家洪水保险计划支付66175个申请者4. 275亿 美元，总统灾害基金以不同形式提供了 2. 295亿美元的救济资金，联 邦小企业管理局和农民家庭管理局向灾区发放的救灾贷款达18亿美元, 洪水保险计划投入的救灾经费约占总投入的1/6O1981年开始，FIA推行了新的管理模式，充分利用了私营保险公 司的业务网络。从1985年起，NFIP实现了自负盈亏，不需再用纳税人 的钱来补贴赔偿和运营费用。(3)洪水预警及现代技术的应用除了保险以外，洪水预警也
30、是美国防洪减灾非工程措施的核心内 容之一。预测洪水并及时发出预警对于防洪减灾意义重大，美国的做 法是：把全国划分为13个流域，每个流域均建立了洪水预警系统，每 天进行一次洪水预报(可实时预报)，最长的洪水预报是3个月。短 期预报由国家海洋与大气管理局向社会发布，中长期预报一般不向社 会发布，仅限于联邦政府内部使用。在全美两万多个洪水多发区域中, 其中3000个在国家海洋与大气管理局的预报范围内，1000个由当地的 洪水预警系统预报，其余由县一级系统预报。此外，美国还利用先进的专业技术和现代信息技术，对洪水可能造成的灾害进行及时、准确的预测，发布警示信息，并逐步建立以地 理信息系统、遥感系统、全
31、球卫星定位系统为核心的“3S”洪水预警 系统。4. 1993年至今：洪泛平原管理统一规划1993年，美国中西部发生了特大水灾，共有9个州的525个县被 列为灾区，洪水淹没土地210万公顷，淹没或倒塌房屋近10万幢，造 成的经济损失估计在120亿一160亿美元。这次特大洪水使得美国对水 灾政策重新进行思考。总统特许成立了一个洪水泛滥区域管理审查委 员会，专门调查洪水状况及其成因，评估人类在改造环境中的作用， 确定未来降低水灾损失应当采取的方法。1994年，国会公布了国家洪水保险改革法案，该法案主要包 括以下内容：（1）大幅度提高水灾保险的保险金额，使投保人得到充分的保险 保障；（2）将水灾保险生
32、效前的等待期从5天延长到30天，以减少投 保人潜在的逆选择倾向；（3）增加投保人的选择扩展权，以便帮助他们按照洪泛区的管理要求来重建遭受水灾损坏的房屋和营业场所。1995年3月，克林顿政府向国会提交了1994年国家洪泛平原管理统一规划，报告从减轻人类的脆弱性和保护洪泛区功能等角度提 出了洪泛区管理的新战略。1993年的大洪水是美国水灾风险管理历史上的一个转折点，它改 变了官方对水灾的观念，促使美国走上一条从流域范围着手，重视多 部门协作，追求生态环境与经济开展协调平衡的道路一一实行更全面、 更协调的措施保护，并管理人与自然系统，以确保长期的经济运行与 生态环境的可持续开展。一二、政府还有一种观
33、点坚持认为，应该依靠政府来对付巨灾风险。这种方 法在现实中也很常见，即便在美国这样一个市场化程度很高的国家， 洪水、地震等许多巨灾风险的应对也主要是由政府来完成的。首先，应对巨灾风险，常常要涉及资源在不同地区、不同时段之 间的转移。而由政府来完成这个工作，往往是本钱最低的。其次，单纯依靠市场中的商业保险这种形式没有方法完全解决巨 灾风险所带来的挑战。市场没有方法解决的问题，政府可能就会有所 作为。在政府干预的方式选择上，无论在理论还是实践上都有许多可喜 的进展。比方，美国许多州都开始建立自己的州基金来应对巨灾风险,一、产业环境分析高质量开展势头良好，主要指标保持全国同类城市前列，预计地 区生产
34、总值增长7. 8%左右。新动能加快成长，高新技术产业增加值占 经济总量比重达24. 5%,数字经济占比40%左右，“芯屏端网”产业规 模不断壮大，五大产业基地建设全面提速，构筑起高质量开展强大支 撑。当前，武汉正处于高质量开展关键时期。我们要准确把握我国仍 处于重要战略机遇期，经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变, 坚定必胜信心，保持战略定力，集中精力做好武汉的事情。我们要看 到，推动长江经济带开展、促进中部地区崛起等国家战略叠加聚焦， 为武汉高质量开展提供了战略机遇，特别是第七届世界军人运动会成 功举办，极大提升了城市知名度和国际影响力，城市认同、城市自信 空前高涨，武汉高质量开展进入“
35、高光时刻”。我们必须抓住机遇、 乘势而上，提升城市能级和核心竞争力，加快建设现代化、国际化、 生态化大武汉，加速迈向国家中心城市和新一线城市。二、X射线成像系统（XR）设备全球与中国市场概况XR设备全球市场保持稳定增长。XR是利用X射线进行摄影显像的设备，可以广泛应用于胸部、骨关节、乳腺疾病、胆系和泌尿系统结 石、消化、呼吸、泌尿、心血管系统疾病的临床诊断。XR设备根据使用特性可分为通用X射线机（GXR）和介入X射线机（IXR） , GXR包含 如夏威夷飓风救助基金、佛罗里达风灾害基金、加利福尼亚地震保障 等。十三、巨灾证券化巨灾证券化是目前保险业界转移巨灾风险最常使用的一种方法。 证券化的方
36、式有两种，一种是巨灾衍生产品，包括巨灾期货、巨灾期 权等，另一种是巨灾债券。芝加哥交易所于1992年推出巨灾期货，1994年又推出了巨灾期权。 从理论上说，巨灾衍生产品并不太容易被单个市场参与者所控制，因 此它的道德风险以及逆选择问题相对要小一些，同时它还具有较低的 交易本钱以及能够更好地控制整体风险等优点。但是它推出后并没有 收到应有的效果，在芝加哥交易所的交易量一直不高。究其原因，是 因为巨灾衍生产品存在着一个致命缺点：巨灾衍生证券是基于整个行 业的损失，而不是某个具体保险人的损失，因此它天生就具有一个基 差风险。为了克服这个问题，CBOE也推出了一些基于某些地区的巨灾衍生 产品，也就是说
37、，这些产品是以某个地区，如佛罗里达州的损失为标 的物的。但实际效果仍然不佳。这类产品的基差风险并不高，它基本 上可以有效地规避掉很大一局部巨灾风险，但为什么这类产品仍然在 市场上表现不佳呢？可能的解释包括：在20世纪90年代以后，再保 险的价格相对下降，这就使得再保险相对于巨灾衍生产品更有价格优 势，从而使人们更倾向于去进行再保险，同时巨灾衍生产品在会计上 要求使用的是法定会计准那么，这也会对它的应用产生一定的影响。另外一种巨灾证券化的方式是巨灾债券。巨灾债券的收益率也是 取决于巨灾是否发生。如果没有发生，它的收益率往往就会很高。比 如USAA的巨灾债券所承诺的收益率在1997年比LIBOR
38、（伦敦同业拆借 利率）要高576个点，1998年要高416个点。相对于巨灾衍生产品而言，巨灾债券的应用要更为广泛一些。据 统计，从1995年到2000年，大约有40余种巨灾债券被发行。关于巨 灾债券为什么会流行，许多经济学家把它归结于与其他方式相比，债 券融资可以获得更多的税收优惠。而且，代理本钱相对也要小一些。 同时，巨灾债券的应用还有一个非常重要的作用，因为它带来了竞争 的压力，可以促使再保险费的降低。十四、巨灾风险的现状和开展趋势（一）巨灾风险的现状联合国国际减灾十年委员会于1994年在日本横滨召开的世界减灾 大会上发表的灾情报告指出，世界上发生的大灾在过去20年间增加了 数倍。根据新界
39、定的大灾标准判断（财产损失超过该国国民收入的1%, 受灾人口超过该国总人口的1%,死亡人数超过100人），1963年至1992年的30年中，全球共发生大灾1531起，受灾人口达30亿，因灾 害死亡人数360万人，直接经济损失超过3400亿美元。20世纪90年 代以来，灾情有增无减，全球由于自然灾害而造成的保险损失居高不 下。（二）巨灾风险的开展趋势近年来，年度巨灾风险损失呈上升趋势。导致这种趋势的原因很 多，社会的经济开展以及人类对高风险区的开发利用都是重要的影响 因素。诸如1992年美国佛罗里达州的Andrew飓风,1999年欧洲冬季 的暴风雪以及2002年夏季欧洲的洪水等，这些损失上百亿美
40、元的巨灾。十五、巨灾的定义及特点（一）巨灾的界定巨灾通常是指洪水、地震、飓风、火灾、暴风雨等破坏力强大的 自然灾害一一即狭义的巨灾概念。2001年的“9. 11”事件，更将“恐 怖主义巨灾”这一新名词摆在了人类面前。此外，巨灾还包括航空、 航海、宇航业等的重大事故。美国保险业界对巨灾有如下的定义：造成超过500万美元的财物 损失且同时影响到多位保险人与被保险人，它通常是指突发的、无法 预料的、无法防止的而且严重的灾害事故。0这个概念似乎更倾向于广 义的巨灾概念一包括了以上列举的各种灾难。（二）巨灾风险的特点.客观性巨灾风险是一种不以人们主观意志为转移的客观存在。人们可以 采取以降低损失频率和损
41、失幅度为目的的控制型措施进行风险管理， 也可以将风险转移到保险公司或资本市场，但巨灾风险是不可能从根 本上消除的。而且，对于某些灾害来说，例如水灾，一味地想要控制 它，采取大量的工程性措施进行围堵是没有太多效果的，从长期来看, 对付灾害的科学的做法只能是“和平共处”。1 .损失巨大如果把巨灾造成的损失与普通灾害事故加以比拟，可以看出，虽 然普通灾害事故发生的频率高，但每一次事故造成的损失较小；而巨 灾发生的频率虽然低，但其一旦发生就会造成巨大损失。如一次火灾 事故可以烧毁一幢建筑物或数幢建筑物，从而造成几万、几十万甚至 上百万的损失，但一次大地震、大洪水那么可导致一个大范围内的众多 建筑被破坏
42、，从而造成数亿、数十亿甚至更多的损失。例如，1993年 美国西部洪水造成的经济损失高达120亿美元，1995年，日本的阪神 大地震造成的损失估计高达1200亿美元。2 .不确定性程度高由于巨灾发生概率小，发生机理复杂，可供研究的历史资料少, 因此，人类对巨灾风险的认识与评估尚在探索之中。4.不完全满足可保风险的条件完全可保风险的特征包括损失的可预测性，以及足够多的同类或 相似的承灾体，而且这些承灾体不会因大的灾难全部或大局部受损， 这是由保费厘定的基础一一大数定理决定的。对于这两个条件,严重的地震、洪水和风暴潮等巨灾都没有满足。首先，数据的不完备以及发生机制的复杂性使得人类对某些巨灾的发 生频
43、率估计还处于研究阶段。其次，巨灾往往造成同类或相似承灾体 的大面积损失，而且较为严重。这就使得对巨灾风险的管理不能单纯 依靠商业保险。十六、工程基本情况（一）工程投资人XXX有限责任公司（二）建设地点本期工程选址位于XX （待定）。（三）工程选址本期工程选址位于XX （待定），占地面积约43. 00亩。（四）工程实施进度 本期工程建设期限规划12个月。（五）投资估算本期工程总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨 慎财务估算，工程总投资16215. 40万元，其中：建设投资13177. 15 万元，占工程总投资的81.26%；建设期利息152. 11万元，占工程总投 资的0.94%；流
44、动资金2886. 14万元，占工程总投资的17. 80%。（六）资金筹措工程总投资16215. 40万元，根据资金筹措方案，xxx有限责任公 司计划自筹资金（资本金）10006. 65万元。根据谨慎财务测算，本期工程工程申请银行借款总额6208. 75万TTj O（七）经济评价1、工程达产年预期营业收入（SP） ： 27200. 00万元。2、年综合总本钱费用（TC） ： 20660.69万元。3、工程达产年净利润（NP） ： 4790. 40万元。4、财务内部收益率（FIRR） ： 23. 98%05、全部投资回收期（Pt） ： 5. 24年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP
45、） ： 9287. 76万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号工程单位指标备注1占地面积m228667.00约43. 00亩1.1总建筑面积m246804.53容积率1. 631. 2基底面积m216340.19建筑系数57. 00%1. 3投资强度万元/亩299.312总投资万元16215. 402. 1建设投资万元13177.152. 1. 1工程费用万元11577.372. 1. 2工程建设其他费用万元1264.382. 1. 3预备费万元335. 402. 2建设期利息万元152.112. 3流动资金万元2886.143资金筹措万元16215. 403. 1自筹资金
46、万元10006. 653. 2银行贷款万元6208.754营业收入万元27200.00正常运营年份5总本钱费用万元20660.69If 996利润总额万元6387. 20II7净利润万元4790.408所得税万元1596.80“999增值税万元1267.54II ff10税金及附加万元152.11fl U11纳税总额万元3016.45n H12工业增加值万元10110. 64n ii13盈亏平衡点万元9287.76产值14回收期年5. 24含建设期12个月15财务内部收益率23. 98%所得税后16财务净现值万元5843.79所得税后十七、SWOT分析说明（一）优势分析（S）1、自主研发优势公
47、司在各个细分领域深入研究的同时，通过整合各平台优势，构 建全产品系列，并不断进行产品结构升级，顺应行业一体化、集成创 新的开展趋势。通过多年积累，公司产品性能处于国内领先水平。公司多年来坚持技术创新，不断改进和优化产品性能，实现产品 结构升级。公司结合国内市场客户的个性化需求，不断升级技术，充 分表达了公司的持续创新能力。在不断开发新产品的过程中，公司已有多项产品均为国内领先水 平。在注重新产品、新技术研发的同时，公司还十分重视自主知识产 权的保护。2、工艺和质量控制优势公司进口大量设备和检测设备，有效提高了精度、生产效率，为 产品研发与确保产品质量奠定了坚实的基础。此外，公司是行业内较 早通过IS09001质量体系认证的企业之一，公司产品根据市场及客户 需要通过了产品认证，说明公司产品不仅满足国内高端客户的要求， 而且局部产品能够与国际标准接轨，能够跻身于国际市场竞争中。在 日常生产中，公司严格按照质量体系管理要求，不断完善产品的研发、 生产、检验、客户服务等流程，保证公司产品质量的稳定性。3、产品种类齐全优势公司不仅能满足客户对标准化产品的需求，而且能根据客户的个 性化要求，定制生产规格、型号不同的产品