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1、会计报表管理系统资产负债表科目余额表记账凭证打印记账凭证录入凭证录入会计科目设置报表查询使 用 说 明损 益 表现金流量表表外数据录入丁 字 账 录 入基础信息录入基础信息基本信息录入编编制制单单位位：xxx有限公司所所属属财财务务期期间间：2019年6月填填表表日日期期：2019/6/31单单位位负负责责人人：张三财财务务负负责责人人：李四复复核核人人：王五制制表表人人：马六 注：以上基本信息录入后，各表相关信息将自动生成，无需再录入。财务期间格式必须如：2019年6月，否则相关表格会显示错误第 3 页，共 56 页会计制度使用科目注注：以以下下明明细细科科目目可可根根据据需需要要自自行行增
2、增减减或或修修改改，但但科科目目之之间间不不可可有有空空单单元元格格。序号科目代码总账科目明细科目1明细科目2明细科目3明细科目4明细科目5明细科目6明细科目7明细科目8明细科目9一、资产类11001现金21002银行存款中国银行工商银行建设银行农业银行招商银行民生银行光大银行中信银行31009其他货币资金外埠存款银行本票银行汇票信用卡信用证保证金 存出投资款41101短期投资股票债券基金其他51102短期投资跌价准备61111应收票据银行承兑汇票 商业承兑汇票71121应收股利81122应收利息91131应收账款A公司B公司C公司D公司101133其他应收款111141坏账准备应收账款坏账准
3、备其他应收款坏账准备121151预付账款131161应收补贴款141201物资采购151211原材料161221包装物171231低值易耗品办公类五金类汽配类其他181232材料成本差异191241自制半成品201243库存商品产成品外购商品其他211244商品进销差价221251委托加工物资231261委托代销商品241271受托代销商品251281存货跌价准备原材料库存商品委托加工物资 自制半成品包装物261291分期收款发出商品271301待摊费用281401长期股权投资股票投资其他股权投资291402长期债权投资债券投资其他债权投资301421长期投资减值准备311431委托贷款本金利
4、息减值准备321501固定资产返回主界面第 4 页，共 56 页331502累计折旧341505固定资产减值准备351601工程物资专用材料专用设备预付大型设备款 为生产准备的工具及器具361603在建工程371605在建工程减值准备381701固定资产清理391801无形资产土地使用权商标使用权401805无形资产减值准备商标使用权411815未确认融资费用421901长期待摊费用开办费其他431911待处理财产损溢待处理流动资产损溢待处理固定资产损溢二、负债类442101短期借款农行中行工行建行452111应付票据银行承兑汇票 商业承兑汇票462121应付账款A公司B公司C公司472131
5、预收账款482141代销商品款492151应付工资工资职工福利养老保险医疗保险失业保险工伤保险生育保险综合保险商业保险502153应付福利费512161应付股利优先股股利普通股股利522171应交税金应交增值税-进项税额应交增值税-已交税金应交增值税-转出未交增值税应交增值税-减免税款应交增值税-销项税额应交增值税-出口退税应交增值税-进项税额转出应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额应交增值税-转出多交增值税532176其他应交款542181其他应付款552191预提费用562201待转资产价值572211预计负债582301长期借款中国银行农业银行工商银行592311应付债券债券面值债券溢价
6、债券折价应计利息602321长期应付款612331专项应付款622341递延税款三、所有者权益类633101实收资本(或股本)个人股法人股国家股643103已归还投资653111资本公积资本(或股本)溢价接受捐赠非现金资产准备接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入外币资本折算差额其他资本公积663121盈余公积法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金储备基金企业发展基金 利润归还投资673131本年利润第 5 页，共 56 页683141利润分配其他转入提取法定盈余公积提取法定公益金 提取储备基金 提取企业发展基金提取职工奖励及福利基金利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积四、成本类694
7、101生产成本基本生产成本-主要原料辅助生产成本-辅助材料包装物外购商品生产工资及福利 其他704105制造费用工资福利费办公费差旅费邮电费修理费业务招待费水电费低值易耗品摊销714107劳务成本五、损益类725101主营业务收入销售产品1销售产品2735102其他业务收入废旧物资收入 租赁收入让售加工其他745201投资收益755203补贴收入765301营业外收入非流动资产处置利得政府补助盘盈利得罚没收入其他775401主营业务成本785402主营业务税金及附加795405其他业务支出废旧物资支出 租赁支出让售加工其他805501营业费用工资社保房租费水电费办公费差旅费交通费汽车费通讯费8
8、15502管理费用工资福利费工会费教育费办公费差旅费通讯费招待费邮递费825503财务费用利息支出利息收入汇兑净损失金融机构手续费 其他835601营业外支出非流动资产处置损失公益性捐赠支出 非常损失盘亏损失845701所得税855801以前年度损益调整第 6 页，共 56 页第 7 页，共 56 页第 8 页，共 56 页明细科目10明细科目11明细科目12明细科目13明细科目14明细科目15明细科目16明细科目17明细科目18明细科目19明细科目20明细科目21明细科目22第 9 页，共 56 页住房公积金工会经费职工教育经费 非货币性福利 辞退福利股份支付其他应交增值税-未交增值税应交营
9、业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税 应交城市维护建设税应交房产税应交土地使用税 应交车船使用税 应交个人所得税第 10 页，共 56 页应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利未分配利润折旧费培训费社保费检验费燃料费其他培训费折旧费招待费搬运费修理费其他费用社保费劳保费折旧费汽车费宣传费招聘费修理费运输费无形资产摊销 土地使用税房产税残疾人就业保障金防洪保安费第 11 页，共 56 页第 12 页，共 56 页第 13 页，共 56 页明细科目23明细科目24明细科目25明细科目26明细科目27明细科目28明细科目29明细科目30明细科目31明细科目32明细科目33明细科目
10、34明细科目35第 14 页，共 56 页第 15 页，共 56 页印花税存货盘盈盘亏 营业税其他费用第 16 页，共 56 页第 17 页，共 56 页第 18 页，共 56 页明细科目36明细科目37明细科目38明细科目39明细科目40明细科目41明细科目42明细科目43明细科目44明细科目45明细科目46明细科目47明细科目48第 19 页，共 56 页第 20 页，共 56 页第 21 页，共 56 页第 22 页，共 56 页第 23 页，共 56 页明细科目49明细科目50第 24 页，共 56 页第 25 页，共 56 页第 26 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019
11、年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目记 账 凭 证161投资银行存款工商银行4,000,000.00记 账 凭 证161投资实收资本(或股本)法人股4,000,000.00记 账 凭 证2610提现现金250,000.00记 账 凭 证2610提现银行存款建设银行250,000.00记 账 凭 证3620工本费等管理费用办公费3,000.00记 账 凭 证3620工本费等现金3,000.00记 账 凭 证4630工资应付工资工资50,000.00记 账 凭 证4630工资现金50,000.00第 27 页，共 56
12、 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 28 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 29 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 30 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借
13、贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 31 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 32 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 33 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第
14、34 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 35 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 36 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 37 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有
15、限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 38 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 39 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 40 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总
16、账科目明细科目第 41 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 42 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 43 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 44 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月
17、公司名称：xxx有限公司试算平衡：借贷平衡凭证字凭证号月日摘要会计科目借方金额贷方金额附件张数总账科目明细科目第 45 页，共 56 页记 账 凭 证财务期间：2019年6月公司名称：xxx有限公司凭证号：1 1附件：张摘要会计科目借方金额贷方金额总账科目明细科目投资银行存款工商银行4,000,000.00投资实收资本(或股本)法人股4,000,000.00合合计计：肆肆佰佰万万元元整整4,000,000.004,000,000.00会计主管：李四过账：复核：王五制单：马六科目余额表编制单位：xxx有限公司财务期间：2019年6月单位：元科科目目代代码码科科目目名名称称期期初初余余额额本本期期
18、发发生生额额方方向向期期末末余余额额借借方方贷贷方方1001现金250000.0053000.00借197000.001002银行存款4000000.00250000.00借3750000.001009其他货币资金借1101短期投资借1102短期投资跌价准备贷1111应收票据借1121应收股利借1122应收利息借1131应收账款借1133其他应收款借1141坏账准备贷1151预付账款借1161应收补贴款借1201物资采购借1211原材料借1221包装物借1231低值易耗品借1232材料成本差异借1241自制半成品借1243库存商品借1244商品进销差价借1251委托加工物资借1261委托代销商
19、品借1271受托代销商品借1281存货跌价准备贷1291分期收款发出商品借1301待摊费用借1401长期股权投资借1402长期债权投资借1421长期投资减值准备贷1431委托贷款借1501固定资产借1502累计折旧贷1505固定资产减值准备贷1601工程物资借1603在建工程借1605在建工程减值准备贷1701固定资产清理借1801无形资产借1805无形资产减值准备贷1815未确认融资费用借1901长期待摊费用借1911待处理财产损溢借2101短期借款贷2111应付票据贷2121应付账款贷2131预收账款贷2141代销商品款贷2151应付工资50000.00贷-50000.00返回主界面第 4
20、7 页，共 56 页2153应付福利费贷2161应付股利贷2171应交税金贷2176其他应交款贷2181其他应付款贷2191预提费用贷2201待转资产价值贷2211预计负债贷2301长期借款贷2311应付债券贷2321长期应付款贷2331专项应付款贷2341递延税款贷3101实收资本(或股本)4000000.00贷4000000.003103已归还投资贷3111资本公积贷3121盈余公积贷3131本年利润贷3141利润分配贷4101生产成本借4105制造费用借4107劳务成本借5101主营业务收入贷5102其他业务收入贷5201投资收益贷5203补贴收入贷5301营业外收入贷5401主营业务成
21、本借5402主营业务税金及附加借5405其他业务支出借5501营业费用借5502管理费用3000.00借3000.005503财务费用借5601营业外支出借5701所得税借5801以前年度损益调整借合合计计4303000.004303000.00科目余额表编制单位：xxx有限公司财务期间：2019年6月单位：元科科目目代代码码科科目目名名称称期期初初余余额额本本期期发发生生额额方方向向期期末末余余额额借借方方贷贷方方返回主界面第 48 页，共 56 页资资 产产 负负 债债 表表编制单位：xxx有限公司填表日期：2019/6/312019年6月单位：元资产行次年初数期末数负债和所有者权益(或股
22、东权益)行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金13947000.00短期借款68短期投资2应付票据69应收票据3应付账款70应收股利4预收账款71应收利息5应付工资72-50000.00应收账款6应付福利费73其他应收款7应付股利74预付账款8应交税金75应收补贴款9其他应交款80存货10其他应付款81待摊费用11预提费用82一年内到期的长期债券投资21预计负债83其他流动资产24一年内到期的长期负债86流动资产合计313947000.00其他流动负债90长期资产：长期股权投资32流动负债合计100-50000.00长期债券投资34长期负债：长期投资合计38长期借款101固定资产：应付债
23、券102固定资产原价39长期应付款103减：累计折旧40专项应付款106固定资产净值41其他长期负债108减：固定资产减值准备42长期负债合计110固定资产净额43递延税项：工程物资44递延税款贷项111在建工程45负债合计114-50000.00固定资产清理46固定资产合计50所有者权益(或股东权益)：无形资产及其他资产：实收资本(或股本)1154000000.00无形资产51减：已归还投资116长期待摊费用52实收资本(或股本)净额1174000000.00其他长期资产53资本公积118无形资产及其他资产合计60盈余公积119其中：法定公益金120递延税款：未分配利润121-3000.00
24、递延税款借项61所有者权益(或股东权益)合计1223997000.00资产总计673947000.00负债和所有者权益(或股东权益)总计1353947000.00补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票元；4.法人资本元；2.已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价元；5.个人资本元；3.国家资本元；6.外商资本元。单位负责人：张三财务负责人：李四复核：王五制表：马六损损 益益 表表编制单位：xxx有限公司2019/6/312019年6月单位：元项目行次本月数本年累计数一、主营业务收入1减：主营业务成本4主营业务税金及附加5二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)10加：其他业务利润(亏损以“-”
25、号填列)11减：营业费用14管理费用153000.003000.00财务费用16三、营业利润(亏损以“-”号填列)18-3000.00-3000.00加：投资收益(亏损以“-”号填列)19补贴收入22营业外收入23减：营业外支出25加：以前年度损益调整26四、利润总额(亏损以“-”号填列)27-3000.00-3000.00减：所得税28五、净利润(亏损以“-”号填列)30-3000.00-3000.00补充资料项目本年累计数上年实际数出售、处置部分或投资单位所得收益自然灾害发生的损失会计政策变更增加（或减少）利润总额会计估计变更增加（或减少）利润总额债务重组损失其他单位负责人：张三财务负责人
26、：李四复核：王五制表：马六编制现金流量表所需表外数据录入序序号号项项目目金金额额1支付给职工的工资、奖金及各项津贴6,000.00养老保险金医疗保险金失业保险费住房公积金劳动保护费支付给职工的其他福利费支支付付给给职职工工以以及及为为职职工工支支付付的的现现金金合合计计6,000.002主营业务收入（17增值税部分）主营业务收入（13增值税部分）主营业务收入（6增值税部分）主营业务收入（4增值税部分）非应税项目主营业务收入(本栏仅供校验勾稽关系不计算销项税额)销项税额合计主营业务成本（17增值税部分）主营业务成本（13增值税部分）小规模纳税人主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)非
27、增值税行业主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)存货增加额（17部分）存货增加额（13部分）小规模纳税人进货增加额(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)进项税额合计应交增值税在“主营业务税金及附加”科目列支的各项税金所得税管理费用中列支的税金未通过“应交税金”科目核算的其他税金支支付付的的各各项项税税费费合合计计3收收到到的的税税费费返返还还合合计计出口退税增值税返回所得税返回财政扶持补贴其他税收返回4分分配配股股利利、利利润润或或偿偿付付利利息息所所支支付付的的现现金金合合计计分配股利所支付的现金分配利润所支付的现金利息支出(根据财务费用科目明细提取，不抵减利息收入)减：应收票据
28、贴现利息支出非经营性利息净支出5计计提提的的资资产产减减值值准准备备合合计计坏帐准备短期投资跌价准备存货跌价准备长期投资减值准备固定资产减值准备无形资产减值准备在建工程减值准备委托贷款减值准备6无形资产摊销7长期待摊费用摊销8固定资产报废损失9处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：损益)10收到投资分红或利润11处置固定资产和无形资产收回的现金净额处置其他长期资产收回的现金净额第 51 页，共 56 页处处置置固固定定资资产产、无无形形资资产产和和其其他他长长期期资资产产所所收收回回的的现现金金净净额额合合计计12收到的其他与投资活动有关的现金13支付的其他与投资活动有关的现金14收
29、到的其他与筹资活动有关的现金15支付的其他与筹资活动有关的现金编制现金流量表所需表外数据录入序序号号项项目目金金额额第 52 页，共 56 页现 金 流 量 表编制单位：xxx有限公司2019年6月单位：元项项目目行行次次金金额额补补充充资资料料行行次次金金额额一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量：1 1、将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量：销售商品、提供劳务收到的现金：1净净利利润润57-3,000.00收到的税费返还：3加：计提的资产减值准备58收到的其他与经营活动有关的现金：8-44,600.00固定资产折旧59现现金金流流入入小小计计9-44,6
30、00.00无形资产摊销60购买商品接受劳务支付的现金10长期待摊费用摊销61支付给职工以及为职工支付的现金126,000.00待摊费用减少（减：增加）64支付的各项税费13预提费用增加（减：减少）65支付的其他与经营活动有关的现金182,400.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66现现金金流流出出小小计计208,400.00固定资产报废损失67经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额21-53,000.00财务费用68二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：投资损失（减：收益）69收回投资所收到的现金22递延税款贷项（减：借项）70取得投资收益
31、所收到的现金23存货的减少（减：增加）71处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25经营性应收项目的减少（减：增加）72收到的其他与投资活动有关的现金28经营性应付项目的增加（减：减少）73-50,000.00现现金金流流入入小小计计29其他74购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额75-53,000.00投资所支付的现金31支付的其他与投资活动有关的现金35现现金金流流出出小小计计36投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额372 2、不不涉涉及及现现金金收收支支的的投投资资和和筹筹资资活活动动：三三
32、、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：债务转为资本76吸收投资所收到的现金384,000,000.00一年内到期的可转换公司债券77取得借款所收到的现金40融资租入固定资产78收到的其他与筹资活动有关的现金43现现金金流流入入小小计计444,000,000.00偿还债务所支付的现金45分配股利、利润和偿付利息所支付的现金463 3、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加情情况况支付的其他与筹资活动有关的现金52现金的期未余额793,947,000.00现现金金流流出出小小计计53减：现金的期初余额80筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额544,000,000.0
33、0加：现金等价物的期未余额81四四、汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响55减：现金等价物的期初余额82五五、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额563,947,000.00 现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额833,947,000.00企业负责人：张三主管会计：李四制表：马六报送日期：2019/6/31资资 产产 负负 债债 表表编制单位：xxx有限公司填表日期：2010年1月1日所属期：2019年6月单位：元资产行次年初数期末数负债和所有者权益(或股东权益)行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金119500.00短期借款687000.00短期投资2应付票
34、据69应收票据3应付账款703000.00应收股利4预收账款71应收利息5应付工资72应收账款62000.00应付福利费73其他应收款7应付股利74预付账款8应交税金75应收补贴款9其他应交款80存货1022000.00其他应付款81待摊费用11预提费用82一年内到期的长期债券投资21预计负债83其他流动资产24一年内到期的长期负债86流动资产合计3143500.00其他流动负债90长期资产：长期股权投资32流动负债合计10010000.00长期债券投资34长期负债：长期投资合计38长期借款1015000.00固定资产：应付债券102固定资产原价3936500.00长期应付款103减：累计折旧
35、40专项应付款106固定资产净值4136500.00其他长期负债108减：固定资产减值准备42长期负债合计1105000.00固定资产净额4336500.00递延税项：工程物资44递延税款贷项111在建工程45负债合计11415000.00固定资产清理46固定资产合计5036500.00所有者权益(或股东权益)：无形资产及其他资产：实收资本(或股本)11565000.00无形资产51减：已归还投资116长期待摊费用52实收资本(或股本)净额11765000.00其他长期资产53资本公积118无形资产及其他资产合计60盈余公积119其中：法定公益金120递延税款：未分配利润121递延税款借项61
36、所有者权益(或股东权益)合计12265000.00资产总计6780000.00负债和所有者权益(或股东权益)总计13580000.00补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票元；4.法人资本元；2.已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价元；5.个人资本元；3.国家资本元；6.外商资本元。单位负责人：财务负责人：复核：制表：第 54 页，共 56 页使使用用说说明明1、使用方法：请先录入基础信息、会计科目设置，如需生成现金流量表，需要填上表外数据。然后只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）
37、。请认真看说明，概不负责会计基础和计算机基础教学。2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。期末请结转损益类项目（管理费用、本年利润），否则资产负债表会不平。3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护，未设密码。4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打
38、印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，
39、而应该做贷方红字。8、最后附张“丁字账”表，此表与其他表格无公式链接关系，紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本丁字账表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用，如无需要，整张“丁字账”工作表隐藏或删除亦可。）返回主界面1、使用方法：请先录入基础信息、会计科目设置，如需生成现金流量表，需要填上表外数据。然后只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。请认真看说明，概不负责会计基础和计算机基础教学。2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或
40、手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。期末请结转损益类项目（管理费用、本年利润），否则资产负债表会不平。3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护，未设密码。4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。
41、5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷方红字。8、最后附张“丁字账”表，此表与其他表格无公式链接关系，紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本丁字账表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用，如无需要，整张“丁字账”工作表隐藏或删除亦可。）