《2023年初级银行从业资格考试《公司信贷》模拟卷（一）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年初级银行从业资格考试《公司信贷》模拟卷（一）.docx（37页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2023年初级银行从业资格考试公司信贷模拟卷（一）1. 【单项选择题】 票据贴现的期限最长不得（江南博哥）超过（）个月。A. 6B. 12C. 18D. 24 正确答案：A参考解析：根据贷款通则第十一条的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。故本题选A。2. 【单项选择题】商业银行（）的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，有效识别、计量、检测和控制各项风险。A. 董事会及其专门委员会B. 监事会C. 高级管理层D. 信贷业务中台部门 正确答案：C参考解析：高级管理层的主要职责是负责银行的经营管理工作
2、，拟订银行内部管理机构设置方案和基本管理制度，授权内部各职能部门及分支机构负责人从事经营活动，组织实施经营计划，执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及风险管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统及技术水平，以有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各项风险 。故本题选C。3. 【单项选择题】项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于（）。A. 固定资产投资B. 建设投资C. 建筑工程费用D. 流动资产投资 正确答案：B参考解析：项目总投资由 建设投资、流动资金和建设期利息三部分组成。其中建设投资按用途可分为工程费用、工
3、程其他费用及预备费。原作为总投资组成内容的投资方向调节税，自2013年1月1日起正式停止征收4. 【单项选择题】在新建和扩建工程中发生的建筑安装工程费用适用的贷款是（）。A. 技术改造贷款B. 基本建设贷款C. 流动资金贷款D. 特定贷款 正确答案：B参考解析：基本建设贷款是银行对实行独立核算并具有偿还能力的各类企业和国家批准的建设单位在当地经营性的建筑、安装、工程建设进程中，因自筹资金不足而发放的贷款。它主要适用于在新建和扩建工程中发生的建筑安装工程费用以及设备、工程器具购置费和其他所有费用。5. 【单项选择题】（）质押形成的质权为典型质权。A. 不动产B. 权利凭证C. 动产D. 房产 正
4、确答案：C参考解析：动产质押形成的质权为典型质权。6. 【单项选择题】 商业银行以自己筹集的资金自主发放的贷款称为()。A. 委托贷款B. 借入贷款C. 自营贷款D. 担保贷款 正确答案：C参考解析：自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。7. 【单项选择题】流动资金贷款可以用于()等用途。A. 股权投资B. 固定资产构建C. 房地产开发D. 日常生产经营周转 正确答案：D参考解析：流动资金贷款是指贷款人向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。8. 【单项选择题】 在商业银行贷后管理中
5、，下列有关抵押品管理的表述不正确的是()。A. 如果银行发现抵押人的行为已造成抵押物价值减少，应该要求抵押人恢复抵押物的价值B. 如果银行发现抵押人无法完全恢复抵押物价值，应该立即回收贷款C. 如果银行发现抵押人的行为将造成抵押物价值减少，应要求抵押人立即停止其行为D. 银行如果发现抵押物价值非正常减少，应该及时查明原因，采取有效措施 正确答案：B参考解析：在抵押期间，抵押物的检查中，经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为。如发现抵押物价值非正常减少，应及时查明原因，采取有效措施。如发现抵押人的行为将造成抵押物价值的减少，应要求抵押人立即停止其行为；如抵押人
6、的行为已经造成抵押物价值的减少，应要求抵押人恢复抵押物的价值。如抵押人无法完全恢复，应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证。9. 【单项选择题】 ()指标用于评价目标区域信贷资产的质量水平在银行系统中所处的相对位置，通过系统内比较，反映出目标区域风险状况，其指标值越高，区域风险越高。A. 信贷平均损失率B. 不良率变幅C. 相对不良率D. 信贷余额扩张系数 正确答案：C参考解析：相对不良率，用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置，通过系统内比较，反映出目标区域风险状况。10. 【单项选择题】 根据商业银行资本管理办法(试行)相关规定，下列
7、选项中的不属于客户评级主标尺需要满足的要求的是()。A. 若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的30，商业银行应有经验数据向银行业监督管理机构证明该级别违约概率区间合理并且较窄B. 能够与国际公认的评级机构的级别相对应，以便于同行进行比较和资产管理C. 商业银行债务人评级应最少具备10个非违约级别和3个违约级别D. 信用风险暴露应在不同债务人级别之间合理分布，不能过于集中 正确答案：C参考解析：商业银行债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个违约级别，并保证较高级别的风险小于较低级别的风险。11. 【单项选择题】 在商业银行下列贷款中，银行不承担信用风险的是()。A. 自营贷款B.
8、 保证贷款C. 委托贷款D. 特定贷款 正确答案：C参考解析：委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人承担，银行(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。12. 【单项选择题】 以票据质押申请贷款的，银行需对()的连续性进行审查。A. 票据B. 所有人C. 出票人D. 背书 正确答案：D参考解析：对于用票据设定质押的，还必须对背书进行连续性审查。13. 【单项选择题】现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流量+筹资活动的现金净流量。以
9、下属于筹资活动的现金流量的是()。A. 购置固定资产带来的现金流出B. 购货现金支出C. 出口退税带来的现金流入D. 分配现金股利带来的现金流出 正确答案：D参考解析：一般来说，取得短期与长期贷款、发行股票或债券能够带来现金流入;而偿还借款本金、分配现股利会带来现金的流出。14. 【单项选择题】 下列选项中，属于公司短期融资需求的是()。A. 季节性营运资金投入B. 固定资产重置或扩张C. 对核心资产的大量投资D. 非预期性支出 正确答案：A参考解析：季节性融资一般是短期的。固定资产重置或扩张以及对核心资产的大量投资均属于长期融资需求；非预期性支出可能是长期的，也可能是短期的。15. 【单项选
10、择题】贷款人应在合同中与（）约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理和控制等与贷款使用相关的条款，提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等要求。A. 借款人B. 中介机构C. 第三方D. 银行 正确答案：A参考解析：贷款人应在合同中与借款人约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理和控制等与贷款使用相关的条款，提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等要求。16. 【单项选择题】 银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象。这一管理要求是公司信贷管理原
11、则中的()原则。A. 诚信申贷B. 实贷实付C. 协议承诺D. 贷后管理 正确答案：B参考解析：实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。17. 【单项选择题】 贷款效益性调查的内容不包括()。A. 对借款人过去和未来给银行带来贷款、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测B. 结合当期资金成本、拔备等监管要求，计算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况C. 对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算的综合效益情况进行调查、分析、预测D. 对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查 正确答案：D参考解析：业
12、务人员开展的贷款效益性调查的内容包括：(1)结合当期资金成本、拨备等监管要求，计算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况。(2)对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。18. 【单项选择题】一个企业有6年的历史，其中前2年主要生产白酒，中间2年从事农副产品加工，后2年从事对外贸易，且股权发生完全变更。银行分析该客户的品质时，()。A. 因主营业务和股权变更较大，应给予大力支持B. 由于贸易行业利润丰厚，应当给予适当支持C. 因主营业务和股权变更较大，应保持足够警觉D. 由于该企业敢于创新突破，应给予大力支持 正确答案：C参考解析：在分析贷款客
13、户的品质时，要注意客户经营范围特别是主营业务的演变，对于频繁改变经营业务的客户应当警觉。19. 【单项选择题】 抵押期间，商业银行贷款的抵押物因出险所得赔偿金(包括保险金和损害赔偿金)应()。A. 偿还银行债权B. 归银行所有，由银行支配C. 存入银行指定账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理D. 归企业所有，由企业自行支配 正确答案：C参考解析：抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金(包括保险金和损害赔偿金)应存入商业银行指定的账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理。对于抵押物出险后所得赔偿数额不足清偿部分，商业银行可以要求借款人提供新的担保。20. 【单项选择题】 不良资产批量转
14、让应坚持的原则不包括()。A. 效用最大化B. 依法合规C. 公开透明D. 竞争择优 正确答案：A参考解析：不良资产批量转让工作应坚持依法合规、公开透明、竞争择优、价值最大化原则。21. 【单项选择题】 企业通过技术、设计、创新等手段提供领先竞争对手或独具特色的产品或服务，以此吸引消费者，抢占市场份额，提高业务利润率，这种竞争战略属于()。A. 成本领先战略B. 差异化战略C. 集中化战略D. 可持续发展战略 正确答案：B参考解析：成本领先战略是指企业通过降低成本提供较低价格的产品或服务，扩大市场占有率，赢得市场竞争优势。差异化战略是指企业通过技术、设计、创新等手段提供领先竞争对手或独具特色的
15、产品或服务，以此吸引消费者，抢占市场份额，提高业务利润率。集中化战略是指企业主攻某一细分市场，建立并巩固优势。22. 【单项选择题】 关注类贷款的主要参考特征不包括()。A. 借款人的还款意愿较差，不愿与贷款银行合作B. 银行对贷款管理不善C. 借款人经营管理存在较为严重的问题而且问题持续存在D. 借款人采取不正当手段套取贷款 正确答案：D参考解析：借款人采取不正当手段套取贷款属于次级类贷款的主要参考特征之一。23. 【单项选择题】 关于贷款人自主支付，下列说法错误的是()。A. 经审核符合条件的，方可允许借款人采用自主支付方式B. 事前核查是借款人自主支付方式下重要的环节C. 借款人自主支付
16、方式下，贷款发放后应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况D. 应审慎合规地确定贷款资金在借款人账户的停留时间和金额 正确答案：B参考解析：事后核查是借款人自主支付方式下重要的环节。故B项错误。24. 【单项选择题】()用于出口货物进行加工、包装及运输过程出现的资金缺口。A. 银团贷款B. 并购贷款C. 打包贷款D. 保证贷款 正确答案：C参考解析：打包贷款又称信用证抵押贷款， 是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证有关的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该信用证作为抵押，向银行申请本外币流动资金贷款，用于出口货物采购或生产加工、包装及运输过程出现的资金缺口。25. 【
17、单项选择题】 对于自主支付资金，应重点关注的情况不包括()。A. 自主支付的交易对手是否属于借款人正常经营业务的供货商、服务商等机构B. 自主支付的用途是否合理，是否违反约定用途C. 自主支付的交易对手是否为关联企业D. 借款人是否涉及偷、逃、骗税等违法经营行为 正确答案：D参考解析：对于自主支付资金，应重点关注以下情况：自主支付的交易对手是否属于借款人正常经营业务的供货商、服务商等机构；自主支付的用途是否合理，是否违反约定用途，如违规进入股市、房地产等；自主支付的交易对手是否为关联企业，若为关联企业应进一步了解交易的合理性；自主支付资金是否进入集团资金池进行统筹使用；单笔自主支付的金额是否存
18、在超过约定受托支付最低限额的情况；借款人是否存在与同一交易对手在一天或者连续几天内发生多笔累计超过约定受托支付最低限额的交易，涉嫌以“化整为零”方式规避受托支付管理的情况。26. 【单项选择题】 由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过()年以上仍未收回的债权，可以认定为呆账。A. 4B. 3C. 1D. 2 正确答案：D参考解析：根据金融企业呆账核销管理办法的相关规定，由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权；或借款人和担保人无财产可执
19、行，法院裁定执行程序终结或终止(中止)的债权，可以认定为呆账。27. 【单项选择题】 ()是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并代其对外付款的行。A. 信用证B. 保理C. 福费廷D. 进口押汇 正确答案：D参考解析：进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并代其对外付款的行为。28. 【单项选择题】押品应由外部评估机构进行估值的情形不包括()。A. 法律法规及政策规定、人民法院、仲裁机关等要求必须由外部评估机构估值的押品B. 监管部门
20、要求由外部评估机构估值的押品C. 因估值技术性要求较高，本行不具备评估专业能力的押品D. 因估值技术性要求较低，本行不想自行评估的押品 正确答案：D参考解析：下列情形下，押品应由外部评估机构进行估值：法律法规及政策规定、人民法院、仲裁机关等要求必须由外部评估机构估值的押品；监管部门要求由外部评估机构估值的押品；因估值技术性要求较高，本行不具备评估专业能力的押品；其他确需外部评估机构估值的押品。29. 【单项选择题】 面谈结束时，如客户的贷款申请可以考虑，但不确定是否可受理，调查人员应()。A. 申报贷款B. 先做必要承诺，留住客户C. 不作表态D. 准备后续调查 正确答案：D参考解析：面谈结束
21、时，调查人员应及时对客户的贷款申请作出必要反应，如客户的贷款申请可以考虑(但还不确定是否受理)，应向客户获取进一步的信息资料，并准备后续调查工作，注意不得超越权限作出有关承诺。30. 【单项选择题】在进行固定资产融资需求的测算时，铺底流动资金一般采用()估算。A. 平均指标法B. 加权指标法C. 扩大指标法D. 缩小指标法 正确答案：C参考解析：铺底流动资金：一般采用扩大指标法估算，即参照同等规模的同类企业销售收入或经营成本的流动资金占用水平确定。也可采用分类详细估算法测算。31. 【单项选择题】 项目建设期贷后管理应关注的内容不包括()。A. 项目总投资中各类资金是否到位及使用情况B. 项目
22、建设过程中总投资是否突破，突破原因及金额C. 项目的建设、技术、市场条件是否发生变化，承担项目建设的能力和项目建设质量实际情况如何，是否出现较大事故，环保设施是否同步建设D. 项目生产数据和技术指标是否达到预定标准 正确答案：D参考解析：在项目建设期，应重点关注：项目的建设进度是否按计划进行，有无延长情况及延长原因；项目总投资中各类资金是否到位及使用情况；项目建设过程中总投资是否突破，突破原因及金额；项目的建设、技术、市场条件是否发生变化，承担项目建设的能力和项目建设质量实际情况如何，是否出现较大事故，环保设施是否同步建设等；贷款的投放与项目进度、资本金到位进度、其他融资到位进度是否保持匹配。
23、32. 【单项选择题】 流动比率较高，( )。A. 流动资产的流动性较高B. 表明企业拥有大量具有即时变现能力的资产C. 表明企业的资金利用效率较高D. 速动比率可能较低 正确答案：D参考解析：在流动资产中有价证券一般可以立刻在证券市场上出售，转化为现金。应收账款、应收票据、预付账款等项目可以在短时期内变现，而存货、待摊费用等项目变现时间较长，特别是存货很可能发生积压、滞销等情况，其流动性较差。故A、B选项不符合题意。现金持有太多，说明企业理财不善，资金利用效率过低。故C选项不符合题意。速动资产不包括流动资产中的存货、预付账款、待摊费用等，流动比率较高可能是由于企业的存货积压过多，此时速动比率
24、可能较低。故D选项符合题意。33. 【单项选择题】 下列各项中，能作为呆账核销的是( )。A. 借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权B. 银行未向借款人和担保人追偿的债权C. 借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权D. 违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权 正确答案：C参考解析：下列债权或者股权不得作为呆账核销：借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权；因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；银行未向
25、借款人和担保人追偿的债权；其他不应当核销的银行债权或者股权。34. 【单项选择题】 根据贷款通则的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成( )。A. 倾向性意见B. 综合性诊断结果C. 贷前调查报告D. 纪要文件 正确答案：C参考解析：信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成贷前调查报告，供风险管理部门或风险评审委员会评审、批准。35. 【单项选择题】 在贷款质押业务的风险中，最主要的风险因素是( )。A. 虚假质押风险B. 司法风险C. 汇率风险D. 操作风险 正确答案：A参考解析：虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素。36. 【单项选择题】 下列关于公司信贷的基本
26、要素，说法错误的是( )。A. 信贷产品主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证和承诺等B. 按计算利息的周期，计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息C. 在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期D. 利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四种形式 正确答案：D参考解析：D项，利率一般有年利率、月利率、日利率三种形式。年利率也称年息率，以年为计息期，一般按本金的百分之几表示；月利率也称月息率，以月为计息期，一般按本金的千分之几表示；日利率也称日息率，以日为计息期，一般按本金的万分之几表示。37. 【单项选择题】 借款人存货周转率是指用一定时期内的( )除以( )得到的
27、比率。A. 平均存货余额；销货收入B. 销货收入；平均存货余额C. 销货成本；平均存货余额D. 平均存货余额；销货成本 正确答案：C参考解析：存货周转率是一定时期内借款人销货成本与平均存货余额的比率。38. 【单项选择题】 下列选项中，( )指公司赚取利润的能力。A. 营运能力B. 偿债能力C. 生产能力D. 盈利能力 正确答案：D参考解析：盈利能力指公司赚取利润的能力。39. 【单项选择题】杜邦分析的起点和中心是( )。A. 杠杆率B. 资产周转率C. 净资产收益率D. 净利率 正确答案：C参考解析：杜邦分析通过将净资产收益率换算为净利率、杠杆率和资产周转率的乘积，便于定量分析净资产收益率产
28、生差异的原因。净资产收益率是杜邦分析的起点和中心。40. 【单项选择题】 在保证期间，关于债权债务的转让，说法错误的是( )。A. 债务人转让债务的，应经债权人许可B. 未经保证人同意转让的债务，保证人不再承担保证责任C. 债权人许可债务人转让债务的，无需经保证人同意D. 债权人依法将主债权转让给第三人的，保证人继续承担保证责任 正确答案：C参考解析：保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，保证人在原保证担保的范围内继续承担保证责任。保证合同另有约定的，按照约定。保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应当取得保证人书面同意，保证人对未经其同意转让的债务，不再承担保证责任。故C项说法错误。4
29、1. 【单项选择题】 关系管理因素，相对于其他银行和债权人，银行愿意提供给借款企业的( )和关系盈利能力。A. 贷款利率B. 贷款数额C. 贷款币种D. 贷款期限 正确答案：B参考解析：贷款授信额度决定因素之一的关系管理因素，相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。42. 【单项选择题】某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产170万元，已处置抵债资产90万元，待处置抵债资产80万元，则抵债资产年处置率为( )。A. 5294B. 5111C. 4823D. 4706 正确答案：A参考解析：抵债资产年处置率=一年内已处理的抵债资产总价(列账的计价价值)一年内
30、待处理的抵债资产总价(列账的计价价值)100=90170100=5294。43. 【单项选择题】以下不属于启动阶段行业特点的是( )。A. 企业管理者缺乏行业经验B. 发展迅速，年增长率可达到100以上C. 利润和现金流都为正值D. 销售量很小，价格高昂 正确答案：C参考解析：C选项应该是利润和现金流都为负值。44. 【单项选择题】下列选项中，不属于国际贸易融资的是()。A. 出口押汇B. 福费廷C. 投标保证D. 保理 正确答案：C参考解析：投标保证属于保证业务。45. 【单项选择题】不属于银行信贷人员在面谈中需要了解的客户信息是()。A. 信用记录B. 贷款背景C. 项目收益D. 抵押品变
31、现难易程度 正确答案：C参考解析：面谈中需了解的信息：客户的公司状况，包括历史沿革、股东背景与控股股东情况、管理团队、资本构成、组织架构、产品情况、所在行业情况、所在区域经济状况、经营现状等；客户的贷款需求状况，包括贷款目的、贷款用途、贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款条件等；客户的还贷能力，包括主营业务状况、现金流量构成、经济效益、还款资金来源、保证人的经济实力等；抵押品的可接受性，包括抵押品种类、权属、价值、变现难易程度等；客户与银行关系，包括客户与本行及他行的业务往来状况、信用履约记录等。46. 【单项选择题】下列不属于贷前调查主要对象的是()。A. 担保人B. 借款人的开户行C. 抵(
32、质)押人D. 借款人 正确答案：B参考解析：贷前调查的主要对象就是借款人、保证人、抵(质)押人、抵(质)押物等。47. 【单项选择题】下列贷前调查内容中，属于贷款效益性调查的是()。A. 借款人购销合同的真实性B. 对贷款人过去和未来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测C. 借款人的借款目的D. 借款人财务报表的真实性 正确答案：B参考解析：贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。调查内容应包括以下几项：对借款人过去三年的经营效益情况进行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力；对借款人当前经营情况进行调查，核实其拟实
33、现的销售收入和利润的真实性和可行性；对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。48. 【单项选择题】不属于借款需求主要影响因素的是()。A. 资产效率下降B. 股权结构变动C. 固定资产重置及扩张D. 一次性或非期望性支出 正确答案：B参考解析：借款需求的主要影响因素有以下九个方面：季节性销售模式；销售增长旺盛时期；资产使用效率下降；固定资产重置或扩张；长期投资；商业信用的减少和改变；债务重构；盈利能力不足；额外的或非预期性支出。49. 【单项选择题】内部融资的资金来源不包括()。A. 净资本B. 留存收益C. 增发股票D. 银行贷款 正确答案：D
34、参考解析：内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。50. 【单项选择题】信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为()。A. 地方政府债务水平B. 区域金融发展水平C. 区域社会信用水平D. 区域经济发展水平 正确答案：D参考解析：对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。51. 【单项选择题】评价信贷资产质量的指标不包括()。A. 信贷余额扩张系数B. 利息实收率C. 流动比率D. 不良贷款率 正确答案：C参考解析：评价信贷资产质量的指标主要有不良贷款率、相对不良率、不良率变幅、信贷余额扩张系数、不良贷款生成率
35、、不良贷款剪刀差、到期贷款现金回收率、利息实收率。52. 【单项选择题】（）通过当年新生成不良贷款与年初贷款余额比值，反映目标区域信贷资产质量变化趋势。A. 不良贷款率B. 相对不良率C. 不良贷款生成率D. 到期贷款现金回收率 正确答案：C参考解析：不良贷款生成率指标通过当年新生成不良贷款与年初贷款余额比值，反映目标区域信贷资产质量变化趋势。该指标越高，目标区域信贷资产质量恶化速度就越快，潜在风险越高。53. 【单项选择题】下列选项中，不属于审慎介入类行业的特点的是()。A. 存在较大市场风险B. 银行资产质量较差C. 行业利润率偏低D. 受宏观经济政策不利影响 正确答案：B参考解析：B项是
36、控制压缩类行业的特点。54. 【单项选择题】下列选项中，不属于比较分析法的是()。A. 总量比较B. 流动比较C. 结构比较D. 比率比较 正确答案：B参考解析：比较分析法包括总量比较、结构比较、比率比较。55. 【单项选择题】在计算现金流量时，一般现金净流量不包括()。A. 经营活动的现金净流量B. 投资活动的现金净流量C. 融资活动的现金净流量D. 借贷中的现金净流量 正确答案：D参考解析：现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流量+融资活动的现金净流量。56. 【单项选择题】盈利能力就是获取利润的能力，反映借款人盈利能力的比率不包括下列的()。A. 销售利润率B. 成本费用利
37、润率C. 净利润率D. 利息保障倍数 正确答案：D参考解析：反映借款人盈利能力的比率主要有销售利润率、营业利润率、税前利润率和净利润率、成本费用利润率，这些统称为盈利比率。57. 【单项选择题】已知某保证人信用风险限额为350万元，对银行的负债为150万元。申请保证贷款的本金为60万元，利息为20万元，则保证率为()。A. 16B. 12C. 40D. 30 正确答案：C参考解析：保证率=申请保证贷款本息可接受保证限额100=(60+20)(350-150)=40。58. 【单项选择题】对库存商品、产成品等存货的估价，应当是评估其()。A. 现值B. 购买成本C. 历史成本D. 账面价值 正确
38、答案：A参考解析：抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。59. 【单项选择题】下列各项中，商业银行不可接受的质押财产是()。A. 汇票、支票、本票、债券、存单B. 国家机关的财产C. 依法可转让的专利权、著作权中的财产权等知识产权D. 依法所有、依法有权处分的动产 正确答案：B参考解析：商业银行不可接受的财产质押包括所有权、使用权不明或有争议的财产，法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产，国家机关的财产，依法被查封、扣押、监管的财产，租用的财产，其他依法不得质押的其他财产。60. 【单项选择题】下列关于押品日常管理控制的说法中有误的一项是()。A. 押品日常管理控制
39、是指对押品权证保管及其出入库流程进行规范管理来保证权证的安全B. 我们需要关注保管权证的完整性、完好性，防范出现权证毁损、遗失、过期、失效等重大风险事件及权证被抵(质)押人借出擅自用于解除担保、重复抵质押的风险C. 具体措施包括权证的管理、出入库的管理、台账的建立与日常监控等内容D. 保管部门应建立相容的岗位制约机制，实行单人管理 正确答案：D参考解析：保管部门应建立不相容的岗位制约机制，实行双人管理，表外记账与保管权证人员不能为同一人。61. 【单项选择题】开展押品价值评估，应充分考虑各种可能的风险因素，保守估计押品价值，确定抵质押率，该项原则属于押品管理的()。A. 审慎性原则B. 有效性
40、原则C. 平衡制约原则D. 差异化原则 正确答案：A参考解析：考查押品管理的原则。A项，审慎性原则是开展押品价值评估，应充分考虑各种可能的风险因素，保守估计押品价值，审慎确定抵质押率。B项，有效性原则是选择具有缓释能力、易于变现的押品，充分考虑押品价值与债务人风险的相关性，及时开展押品的评估、抵质押权设立、监测和处置，采取有效措施控制化解可能发生的风险隐患。C项，平衡制约原则是完善岗位制衡机制，实现押品的评价与审查分离、押品权证的收取与保管分离。D项，差别化原则是根据不同类型押品的特点，在准入、审查、价值评估和贷后监控等方面采取不同的政策、标准、方法和要求。62. 【单项选择题】填写贷款合同的
41、时候，()做法是不正确的。A. 对单笔贷款有特殊要求的。可以在合同中的其他约定事项中约定B. 合同填写必须做到标准、规范、要素齐全，不能有涂改C. 合同空白栏不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”字样的印章或者手写“无”并由经办人员签字D. 贷款金额、贷款期限、贷款利率等条款要与贷款最终审批意见一致 正确答案：C参考解析：应加盖“此栏空白”或者加盖经办人员笔迹刻印的印章，不能手写“无”。63. 【单项选择题】根据固定资产贷款管理暂行办法第二十一条的规定，贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核，下列相关说法正确的是()。A. 责任部门即是放款审核部门B. 首先应独立于前台营销部门
42、以避免利益冲突C. 不强制要求独立于中台授信审批部门D. 中台授信审批部门可以协助完成贷款审核工作 正确答案：B参考解析：责任部门并不是放款审核部门，而是新设部门，中台也不能协助其完成审核工作，这是违反规定的。64. 【单项选择题】关于基本信贷分析，下列说法正确的是()。A. 如果借款人存在不良的还款记录，银行应拒绝对其贷款，然后进一步分析原因B. 贷款被挪用会使还款周期变化，贷款偿还的不确定性加大C. 对银行来说，担保抵押是最可靠的还贷方式D. 资本转换周期通过一个生产周期来完成 正确答案：B参考解析：A项在还款记录分析中，如果借款人存在不良的还款记录，银行应进一步分析其深层次的原因，然后再
43、作信贷判断；C项对银行来说，借款人正常经营产生的资金是偿还债务的最可靠方式，担保抵押由于不确定性因素较多且成本较高，风险较大；D项资本转换周期往往通过几个生产转换周期完成。65. 【单项选择题】下列各项中，不属于不良贷款处置方式的是()。A. 正常展期B. 核销C. 打包处置D. 重组 正确答案：A参考解析：不良贷款的处置方式有现金清收、重组、呆账核销、金融企业不良资产批量转让管理(打包处置)。65. 【单项选择题】下列各项中，不属于不良贷款处置方式的是()。A. 正常展期B. 核销C. 打包处置D. 重组 正确答案：A参考解析：不良贷款的处置方式有现金清收、重组、呆账核销、金融企业不良资产批
44、量转让管理(打包处置)。66. 【单项选择题】现金清收准备不包括()。A. 资产保全B. 债权维护C. 财产清查D. 常规清收 正确答案：D参考解析：现金清收准备主要包括债权维护和财产清查，而资产保全也属于债权维护。67. 【单项选择题】下列关于在不良资产处置过程中，借款保证人的责任描述正确的是()。A. 债务只与借款人有关B. 保证人与银行是债务人与债权人的关系C. 保证人可以随时拒绝承担保证责任D. 若保证人与债权人未在合同中约定责任，则银行无权要求保证人履行债务 正确答案：B参考解析：A项保证人与借款人同属于债务人，因而保证人与银行同样有债务债权关系：C项保证人和债权人应当在合同中约定保
45、证责任期间，双方没有约定的，从借款人偿还借款的期限届满之日起6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，在这段时间，保证人不能拒绝承担保证责任，超过6个月的，保证人可拒绝承担保证责任；D项只要保证人与债权人签订的保证合同依法生效，其保证责任就宣告成立，则在满足条件时，银行有权要求保证人承担一般保证责任。68. 【单项选择题】下列()不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书。A. 人民法院发生法律效力的调解书B. 依法设立的仲裁机构的裁决C. 公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书D. 中国人民银行发布的贷款文件 正确答案：D参考解析：对于下列法律文书，债务人必须履行，否则，银行可向人民法院申请强制执行：人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书；依法设立的仲裁机构的裁决；公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。此外，债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的，银行也可以向人民法院申请执行。69. 【单项选择题】下列选项中，不属于流动资产的是（）。A. 货币资金B. 应收票据C. 存货D. 长期投资 正确答案：D参考解析：长期投资属于非流动资产。70. 【单项选择题】下列有关营运资本投资的说法，不正确的是（）。A. 产生