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1、湖南省农村信用社联合社娄底办事处湖南省农村信用社联合社娄底办事处员工培训讲义员工培训讲义信贷根底知识信贷根底知识讲授人：李逗生讲授人：李逗生一、信贷根底理论一、信贷根底理论 一信贷的含义一信贷的含义信贷是指以归还和付息为条件的借贷行信贷是指以归还和付息为条件的借贷行为，它是价值运动的特殊形式。从本质为，它是价值运动的特殊形式。从本质上说，信贷是在不改变商品和货币的所上说，信贷是在不改变商品和货币的所有权的根底上，以取得利息收入为目的，有权的根底上，以取得利息收入为目的，暂时让渡商品或货币使用权的一种信用暂时让渡商品或货币使用权的一种信用活动。活动。广广义义的的信信贷贷是是以以银银行行为为中中介
2、介、以以存存贷贷为为主主题题的的信信用用活活动动的的总总称称。包包括括存存款款、贷贷款款和和结算等业务。结算等业务。狭狭义义的的信信贷贷通通常常指指银银行行的的贷贷款款，即即以以银银行为主体的货币资金贷放行为。行为主体的货币资金贷放行为。二信贷业务二信贷业务1 1、概概念念：银银行行利利用用自自身身实实力力或或信信誉誉为为客客户户提提供供资资金金融融通通，并并以以客客户户支支付付融融通通资资金金的的利利息息、费费用用和和归归还还本本金金或或最最终终承承担担债债务务为为条条件件，对对客客户户提提供供的的各各类类信信用用的的总总称称，包包括括本本外外币币贷贷款款、贴贴现现、承承兑兑、信用证、担保等
3、资产和或有资产业务。信用证、担保等资产和或有资产业务。2 2、分类：表内业务和表外业务。、分类：表内业务和表外业务。三信贷的根本特征三信贷的根本特征1 1、归还性。、归还性。2 2、周转性。、周转性。3 3、融通性。、融通性。4 4、效益性、效益性四信贷资金的构成四信贷资金的构成 1、信贷资金的来源：自有资金、各项存款、各项借款、结算中资金。2、信贷资金的运用：库存现金、中央银行存款一般准备金、法定准备金、同业存款、结算备付金、各项贷款、投资、其他资金运用贴现、租赁、不动产等。五信贷资金来源与运用的五信贷资金来源与运用的 关系关系1 1、信贷资金来源决定信贷资金运用。、信贷资金来源决定信贷资金
4、运用。2 2、信信贷贷资资金金运运用用能能创创造造新新的的信信贷贷资资金金来来源。源。六信贷资金的运动过程六信贷资金的运动过程1.1.资金筹集资金筹集2.2.资金配置资金配置3.3.资金使用资金使用4.4.资金归流资金归流5.5.资金返还资金返还二、农村信用社信贷管理根本规定二、农村信用社信贷管理根本规定一贷款业务的分类一贷款业务的分类贷贷款款是是指指信信用用社社根根据据借借款款人人申申请请，对对其其提提供供的的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。1 1、按按贷贷款款期期限限划划分分，分分为为短短期期贷贷款款、中中期期贷贷款和长期贷款。款和长期贷款。
5、2 2、按按贷贷款款用用途途划划分分，分分为为流流动动资资金金贷贷款款和和固固定资产贷款。定资产贷款。3 3、按贷款方式划分，分为信用贷款和担保贷按贷款方式划分，分为信用贷款和担保贷款。款。4 4、按贷款自主权划分，分为自营贷款和委托按贷款自主权划分，分为自营贷款和委托贷款。贷款。5 5、按贷款风险程度划分，分为正常贷款、关按贷款风险程度划分，分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。6 6、其他分类方式。、其他分类方式。二信贷管理根本原那么二信贷管理根本原那么 信用社信贷业务必须遵循国家法律法规；执行区域产业政策；促进农村经济开展；坚持市场经
6、济原那么；坚持自主经营原那么；坚持有效控制风险原那么。在此根底上，信贷业务的经营管理应遵循资金使用的平安性、流动性和效益性三性相结合的根本原那么。1 1、平安性原那么。、平安性原那么。信信用用社社在在经经营营信信贷贷业业务务过过程程中中，要要尽尽量量减减少少和和防防止止信信贷贷资资金金遭遭受受风风险险和造成损失。和造成损失。信信用用社社信信贷贷风风险险主主要要来来自自于于三三个个方方面面：一一是是客客户户风风险险；二二是是内内部部操操作作风险；三是经营环境风险。风险；三是经营环境风险。2 2、流动性原那么。、流动性原那么。信信用用社社在在经经营营信信贷贷业业务务过过程程中中能能按按预预定定期期
7、限限收收回回信信贷贷资资金金，或或在在不不发发生生损损失失的的状状况况下下，将将信信贷贷资资产产迅迅速速转转化化为为现现金金的的能能力力。信信用用社社必必须须保保证证贷贷款款资资产产的的正正常常流流动动，并并使使资资产产与与负负债债在在期期限和规模上相匹配。限和规模上相匹配。3 3、效益性原那么。、效益性原那么。信信用用社社通通过过合合理理地地运运用用信信贷贷资资金金，提提高高信信贷贷资资金金的的使使用用效效益益，谋谋取取利利润润最最大大化化，力力求求信信用用社社自自身身效效益益和和社社会会效效益益的的统统一一。利利润润率率和和股股东东收收益益最最大大化化是是信信用用社社效效益益性性最最根根本
8、本的的表表达达。信信用用社社追追求求盈盈利利既既是是信信用用社社改改进进效效劳劳、不不断断拓拓展展业业务务经经营营的的内内在在动动力力，也也是是信信用用社社充充实实资资本本、增增强强经经营营实实力力、提提高高竞争能力的必然要求。竞争能力的必然要求。4 4、协调性原那么。、协调性原那么。“三性均衡和统一是信贷经营管理追三性均衡和统一是信贷经营管理追求的理想目标。他们之间存在着对立统求的理想目标。他们之间存在着对立统一的辩证关系。从总体上看，流动性和一的辩证关系。从总体上看，流动性和平安性是成正比的。流动性强的资产一平安性是成正比的。流动性强的资产一般平安有保障，风险较小；但流动性与般平安有保障，
9、风险较小；但流动性与效益性存在着矛盾，流动性强，平安性效益性存在着矛盾，流动性强，平安性高，但一般盈利率较低，反之盈利率就高，但一般盈利率较低，反之盈利率就高。高。寻求“三性组合配置的法那么，即在保证平安性和流动性的前提下，追求最大限度的效益性。流动性是实现平安性的必要手段，平安性是实现效益性的前提和根底，追求效益性是平安性和流动性的最终目标。三信贷管理组织架构三信贷管理组织架构 1 1、县级联社、县级联社1 1县县级级联联社社理理事事会会是是信信贷贷业业务务经经营营管管理理的的决决策策者者，负负责责批批准准信信贷贷工工作作制制度度、目目标标方方案案、决决定定授授权权、奖奖惩惩等等重重大大事事
10、项项。2 2县县级级联联社社贷贷款款审审查查委委员员会会是是信信贷贷业业务务经经营营管管理理的的智智力力支支持持者者，实实行行联联社社主主任任负负责责制制，在在理理事事会会通通过过的的信信贷贷制制度度方方法法和和批批准准授授权权范范围围内内，评评审审信信贷贷业业务务的的风风险险和和可可行行性性。3 3按按照照“横横向向平平行行制制约约原原那那么么，设设立立业务开展部、信贷管理部和资产保全部。业务开展部、信贷管理部和资产保全部。2 2、信用社分社、信用社分社1 1根据效劳区域和业务量大小，设立分管信根据效劳区域和业务量大小，设立分管信贷主任、信贷员和信贷内勤等岗位，分别明贷主任、信贷员和信贷内勤
11、等岗位，分别明确岗位职责。确岗位职责。2 2成立贷款审查小组负责本成立贷款审查小组负责本级授权权限内和超过本级授权权限范围信贷级授权权限内和超过本级授权权限范围信贷业务的风险及可行性的评估审批、审查上报，业务的风险及可行性的评估审批、审查上报，实行主任负责制。实行主任负责制。3 3设立信贷专柜，配备设立信贷专柜，配备信贷人员，负责信贷政策宣传、信贷业务受信贷人员，负责信贷政策宣传、信贷业务受理、调查、上报审批、贷款咨询登记、报表理、调查、上报审批、贷款咨询登记、报表统计等具体业务。建立和完善客户档案及台统计等具体业务。建立和完善客户档案及台帐登记。帐登记。四信贷管理主要制度四信贷管理主要制度
12、审贷别离制度审贷别离制度授权管理制度授权管理制度授信管理制度授信管理制度责任管理制度责任管理制度贷款证卡制度贷款证卡制度 1 1、审贷别离制度、审贷别离制度 按照横向制衡和纵向制约的原那么，将信贷业务办理过程中调查、审查、审批、经营管理等环节的工作职责进行科学分解，由不同层次和不同部门承担，并标准信贷业务各环节经营管理者的行为，实现信贷部门相互制约的制度。根本特点是部门岗位分设、职能别离、各负其责、相互制约。主要作用是：有利于破除审贷合一、单线审批的传统信贷管理模式；有利于实现信贷管理专业化和独立化；有利于防范道德风险和操作风险，提高信贷资产质量，确保农村信用社健康开展。2 2、授权管理制度。
13、、授权管理制度。授权主体就信贷业务经营和管理中有关权力事项，对授权对象作出的一种限制性规定，主要表现为对授权对象资格的认定、对授权对象行使权力范围的界定、对授权对象权力大小的限定，以及授权主体管理信贷授权事项的某些原那么等。授权范围、授权方式、授权期限取决于各级信用社及分支机构的业务开展状况、经营管理能力、资产质量、风险程度和履责情况等因素。授权应坚持以下根本原那么：1逐级有限授权；2差异授权；3动态调整；4权责一致。3、授信管理制度、授信管理制度 授信管理是信用社对客户授信管理是信用社对客户额度授信的管理，是指信用社额度授信的管理，是指信用社根据信贷政策和客户条件对法根据信贷政策和客户条件对
14、法人客户确定授信控制量，以控人客户确定授信控制量，以控 制风险、提高效率的管理制度。制风险、提高效率的管理制度。实实施施授授信信管管理理，能能够够识识别别和和控控制制授授信信业业务务整整体体。在在授授信信时时应应遵遵循循的的原原那那么么：1 1应应根根据据不不同同地地区区的的经经济济开开展展水水平平、经经济济和和金金融融管管理理能能力力、信信贷贷资资金金占占用用和和使使用用情情况况、金金融融风风险险状状况况等等因因素素，实实行行区区别别授授信信。2 2应应根根据据不不同同客客户户的的经经营营管管理理水水平平、资资产产负负债债比比例例情情况况、贷贷款款归归还还能能力力等等因因素素，确确定定不不同
15、同的的授授信信额额度度。3 3应应根根据据客客户户信信用用风风险险变变化化情情况况及及时时调调整整授授信信额额度度。4 4应应在在确确定定的的授授信信额额度度内内，根根据据客客户户的的实实际际资资金金需需要要、还还款款能能力力、信信贷贷政政策策和和信信用用社社提提供供贷贷款款的的能能力力，具具体体确定每笔贷款的额度和实际贷款总额。确定每笔贷款的额度和实际贷款总额。客户统一授信管理：银行、信用社对单客户统一授信管理：银行、信用社对单一法人客户或企业集团客户确定最高综一法人客户或企业集团客户确定最高综合授信额度，实施集中统一控制客户信合授信额度，实施集中统一控制客户信用风险。目前我国银行业采取的授
16、信方用风险。目前我国银行业采取的授信方式有公开统一授信和内部统一授信两种式有公开统一授信和内部统一授信两种方式。方式。信贷管理责任制就是在信贷业务经营、管理、决策过程中建立的责任制度体系，形成相互制约、责任清楚的机制。4 4、信贷管理责任制度。、信贷管理责任制度。1 1信贷管理主任负责制。信贷管理主任负责制。2 2信信贷贷管管理理尽尽责责主主责责任任人人制制度度:信信用用社社在在权权限限范范围围内内办办理理信信贷贷业业务务，必必须须明明确确调调查查主主责责任任人人、审审查查主主责责任任人人、审批主责任人、经营主责任人。审批主责任人、经营主责任人。3 3信贷管理第一责任人制度。信贷管理第一责任人
17、制度。4 4经营主责任人责任移交制度。经营主责任人责任移交制度。5、贷款卡证制度。、贷款卡证制度。三、农村信用社信贷实务操作三、农村信用社信贷实务操作 一建立信贷关系 建立信贷关系的客户必须符合以下条件建立信贷关系的客户必须符合以下条件:1 1、符符合合国国家家产产业业政政策策，产产品品适适销销对对路路，在在市场上有较强竞争力；市场上有较强竞争力；2 2、借借款款人人必必须须是是经经工工商商行行政政管管理理部部门门核核准准登登记记的的企企(事事)业业法法人人、其其他他经经济济组组织织、个个体体工工商商户户或或具具有有我我国国国国籍籍具具有有完完全全民民事事能能力的自然人；力的自然人；3 3、按
18、按期期还还本本付付息息的的能能力力，原原应应付付贷贷款款利利息息和和到到期期贷贷款款已已按按期期清清偿偿；没没有有清清偿偿的的,已已经经做了贷款人认可的归还方案；做了贷款人认可的归还方案；4 4、独独立立核核算算,拥拥有有一一定定比比例例的的自自有有流流动动资资金金,并并具具备备固固定定的的生生产产经经营营场场所所,有有独独立立的的财财产产处处理理权权。借借款款人人用用于于担担保保的的财财产产已已经经参加财产保险；参加财产保险；5.5.有有足足值值的的抵抵押押物物(或或质质物物)或或有有实实力力雄雄厚厚的的经经济济实体担保实体担保;6.6.除自然人外应当经过工商部门办理年检手续；除自然人外应当
19、经过工商部门办理年检手续；7.7.已在贷款人处开立根本账户或一般存款账户；已在贷款人处开立根本账户或一般存款账户；8.8.企企业业法法人人对对外外的的股股本本权权益益性性投投资资总总额额不不得得超超过过其净资产总额的其净资产总额的50%50%；9.9.借借款款人人必必须须按按中中国国人人民民银银行行规规定定持持有有中中国国人人民民银行核发的经年检后的贷款卡；银行核发的经年检后的贷款卡；10.10.借借款款人人只只能能在在本本系系统统内内一一个个分分支支机机构构取取得得贷贷款款;11.11.具备具备?贷款通那么贷款通那么?规定的其他条件。规定的其他条件。二贷款申请二贷款申请 1 1、流动资金贷款
20、、流动资金贷款借款人申请贷款时应提供以下资料：企业法人营业执照、组织机构代码证、特种经营许可证、开户许可证经验证后的复印件；贷款卡；经授权的，应出具?法人委托书?或?法定代表人委托书?；借款人申请贷款上年度及前期财务报表；借款人的书面申请报告和?借款申请书?；借款人及保证人根本情况(含公司章程、验资报告、财务主管履历、经济实力、理事会股东大会同意借款或同意抵押担保决议等)；企业法定代表人及委托人申请贷款的应提供居民身份证(经验证后的复印件)；其它有关资料。(3)(3)企企业业申申请请贷贷款款属属保保证证担担保保贷贷款款的的，假假设设保保证证单单位位无无信信贷贷关关系系的的，保保证证单单位位须须
21、提供以下材料提供以下材料企企业业法法人人营营业业执执照照经经验验证证后后的的复复印印件件，经经授授权权的的应应提提供供?法法人人委委托托书书?或或?法定代表人委托书法定代表人委托书?；前期的财务报表；前期的财务报表；其它有关资料。其它有关资料。(4)(4)借款人申请贷款属抵押担保贷款的，借款人申请贷款属抵押担保贷款的，除按第除按第(1)(1)、(2)(2)项规定执行外，无论新项规定执行外，无论新老借款人还应提供以下资料老借款人还应提供以下资料:抵抵押押物物品品清清单单和和抵抵押押物物的的合合法法权权属属证证明明，包包括括：房房产产权权证证、土土地地使使用用权权证证、机器设备购货发票等；机器设备
22、购货发票等；抵押物品保险单；抵押物品保险单；抵抵押押物物品品所所有有权权人人及及主主管管部部门门同同意意抵抵押的证明。押的证明。(5)(5)借款人申请贷款属质押担保贷款的，借款人申请贷款属质押担保贷款的，除按第除按第(1)(1)、(2)(2)项规定执行外，无论新项规定执行外，无论新老借款人还应提供以下资料老借款人还应提供以下资料:权利凭证及合法权属证明；权利凭证及合法权属证明；出质人同意质押的证明。出质人同意质押的证明。2、固定资产贷款、固定资产贷款(1)(1)借款人应提供以下资料借款人应提供以下资料:企企业业法法人人营营业业执执照照、组组织织机机构构代代码码证证、特特种种经经营营许许可可证证
23、、开开户户许许可可证证、法法定定代代表表人人和和财财务务主主管管身身份份证证经经验验证证后后的的复复印件；印件；经经授授权权的的应应提提供供?法法人人委委托托书书?或或?法法定定代表人委托书代表人委托书?；贷款卡；贷款卡；贷款上年度和前期的财务报表；贷款上年度和前期的财务报表；工工程程建建议议书书及及县县级级以以上上的的经经委委或或发发改改委等有权部门的批文；委等有权部门的批文；固定资产工程可行性研究报告及批复；固定资产工程可行性研究报告及批复；环保等有关部门的批文；环保等有关部门的批文；借借款款人人的的书书面面申申请请报报告告和和?借借款款申申请请书书?；其它有关资料其它有关资料 (2)(2
24、)以下情况应提供的资料以下情况应提供的资料:属属保保证证担担保保贷贷款款的的，除除提提供供第第(1)(1)项项资资料料外外，还还应应提提供供?保保证证人人根根本本情情况况表表?和和同同意意担担保保证证明明；保保证证人人无无贷贷款款关关系系的的还还应应提提供供“流流动动资资金金贷贷款款第第(3)(3)项之内容；项之内容；属属抵抵押押担担保保的的贷贷款款，除除提提供供第第(1)(1)项项资资料料外外，还应提供还应提供“流动资金贷款第流动资金贷款第(4)(4)项之内容项之内容;属属质质押押担担保保贷贷款款的的，除除提提供供第第(1)(1)项项资资料料外外，还应提供还应提供“流动资金贷款第流动资金贷款
25、第(5)(5)项之内容。项之内容。三贷款调查三贷款调查 贷款调查的责任认定贷款调查的责任认定实行调查主责任人与协办调查人双人实行调查主责任人与协办调查人双人调查制度。调查制度。调查主责任人要对调查材料和调查报调查主责任人要对调查材料和调查报告的真实性、完整性和准确性负责，告的真实性、完整性和准确性负责，并对因调查不实而产生的贷款风险承并对因调查不实而产生的贷款风险承担主要责任担主要责任,协办调查人负次要责任。协办调查人负次要责任。贷款调查的内容贷款调查的内容1 1、综合调查的内容、综合调查的内容2 2、流动资金贷款调查内容、流动资金贷款调查内容3 3、固定资产贷款的调查内容、固定资产贷款的调查
26、内容综合调查的内容综合调查的内容(1)(1)贷款单位的概况贷款单位的概况 (2)(2)贷款用途及财务状况调查贷款用途及财务状况调查 (3)(3)企业资信调查企业资信调查 (4)(4)借款人对信用社业务开展的奉献度借款人对信用社业务开展的奉献度贷款单位的概况贷款单位的概况)企业成立时间、性质、资本结构及核算方企业成立时间、性质、资本结构及核算方式、生产经营场所、企业开展概况、信誉状况式、生产经营场所、企业开展概况、信誉状况等；等；企业领导班子整体素质，主要负责人、财务企业领导班子整体素质，主要负责人、财务部门负责人的学历、资历，企业内部的组织机部门负责人的学历、资历，企业内部的组织机构、治理结构
27、、技术力量等；构、治理结构、技术力量等；企业开展前景、主要产品结构、生产经营周企业开展前景、主要产品结构、生产经营周期、新产品研制开发能力、经营效益等；期、新产品研制开发能力、经营效益等；关联企业、客户群体的根本情况等；关联企业、客户群体的根本情况等；抵押物是否有效足额，保证单位是否具备保抵押物是否有效足额，保证单位是否具备保证能力等证能力等;企业提交的借款申请书及其他资料是否真实、企业提交的借款申请书及其他资料是否真实、合法、有效等等。合法、有效等等。贷款用途及财务状况调查贷款用途及财务状况调查贷款用途以及贷款工程的产、供、销是否衔贷款用途以及贷款工程的产、供、销是否衔接，购销合同是否合法、
28、有效，工程效益等接，购销合同是否合法、有效，工程效益等企业还款能力和还款资金来源的构成企业还款能力和还款资金来源的构成财务报表的分析财务报表的分析企业流动资产结构情况和资本来源结构情况企业流动资产结构情况和资本来源结构情况企业生产经营状况及主要经济指标完成情况企业生产经营状况及主要经济指标完成情况(前三年比较情况前三年比较情况)；企业往来账务情况，即应收应付款具体情况企业往来账务情况，即应收应付款具体情况贷款金额、期限是否合理贷款金额、期限是否合理,还款资金来源是还款资金来源是否有保证。否有保证。企业资信调查企业资信调查企业归还债务的历史记录企业归还债务的历史记录,有无不良信有无不良信用现象用
29、现象;企业以往合同执行情况、履约率情况、企业以往合同执行情况、履约率情况、有无违约记录有无违约记录;企业资产的质量和数量企业资产的质量和数量,企业实力和在企业实力和在同行业的竞争力等。同行业的竞争力等。流动资金贷款调查内容流动资金贷款调查内容(1)(1)保证担保贷款的调查保证担保贷款的调查(2)(2)抵押担保贷款的调查抵押担保贷款的调查(3)(3)质押担保贷款的调查质押担保贷款的调查保证担保贷款的调查保证担保贷款的调查保证人提供的保证人提供的?企业法人营业执照企业法人营业执照?等等相关法定证件是否全面、真实；相关法定证件是否全面、真实；保证人提供的财务报表是否完整、真保证人提供的财务报表是否完
30、整、真实；实；保证人根本情况表是否填写真实、完保证人根本情况表是否填写真实、完整；整；保证人是否自主同意担保，法定代表保证人是否自主同意担保，法定代表人或委托人是否已由本人签字盖章。人或委托人是否已由本人签字盖章。抵押担保贷款的调查抵押担保贷款的调查抵押物是否属可以抵押的财产，合法的权属抵押物是否属可以抵押的财产，合法的权属证明是否真实，应提供的原件和复印件是否已证明是否真实，应提供的原件和复印件是否已提供；提供；抵押物所有权人及主管部门是否已同意抵押，抵押物所有权人及主管部门是否已同意抵押，法定代表人或委托人是否已签名并盖章；法定代表人或委托人是否已签名并盖章；抵押物折现能否足以抵偿贷款本息
31、及有关费抵押物折现能否足以抵偿贷款本息及有关费用；用；抵押物是否已办理财产保险并提供保险单；抵押物是否已办理财产保险并提供保险单；抵押物是否租赁，是否订立了租赁合同。抵押物是否租赁，是否订立了租赁合同。质押担保贷款的调查质押担保贷款的调查权利凭证是否有合法的权属证明，是权利凭证是否有合法的权属证明，是否经出具凭证的单位验证并出具盖章证否经出具凭证的单位验证并出具盖章证明的明的?有价证券质押声明有价证券质押声明?；出质人是否同意质押，并签字盖章；出质人是否同意质押，并签字盖章；固定资产贷款的调查内容固定资产贷款的调查内容工程是否经县级以上的经委或发改委工程是否经县级以上的经委或发改委等有权部门批
32、准立项，是否已下达建筑、等有权部门批准立项，是否已下达建筑、投资方案，是否开出投资方案，是否开出?开工许可证开工许可证?或批或批文；文；工程自筹资金是否到位，来源是否符工程自筹资金是否到位，来源是否符合规定和真实；合规定和真实；环保等有关部门是否批准；环保等有关部门是否批准；贷款调查的方法贷款调查的方法1 1、听听。听取借款人的汇报；。听取借款人的汇报；2 2、查查。查实企业相关资料；。查实企业相关资料；3 3、核核。实实地地验验证证申申报报材材料料中中所所列列内内容容的的真真实实性性和和抵抵押押物物、质质物物的的真真实实性性，以以及及保证人的真实意思表示保证人的真实意思表示;4 4、析析。分
33、析借款人经营效益及贷款风险。分析借款人经营效益及贷款风险。法人客户调查报告法人客户调查报告贷款调查报告是贷款决策的重要依据。贷款调查报告是贷款决策的重要依据。法人客户调查报告主要包括如下内容：法人客户调查报告主要包括如下内容：1 1、企业根本情况、企业根本情况(成立时间、住址、性成立时间、住址、性质、规模、经营范围、业务开展及经营质、规模、经营范围、业务开展及经营概况概况)；2 2、企业管理水平及资信状况、企业管理水平及资信状况(企业负责企业负责人经历、能力和业绩、组织机构，运作人经历、能力和业绩、组织机构，运作方式，以往债务归还情况及合同执行情方式，以往债务归还情况及合同执行情况，有无重大诉
34、讼事项况，有无重大诉讼事项)；3 3、企业财务状况及经营情况、企业财务状况及经营情况(企业资产企业资产负债结构、生产经营状况、生产经营周负债结构、生产经营状况、生产经营周期、存货数量及结构、应收应付账款及期、存货数量及结构、应收应付账款及递延资产情况递延资产情况););4 4、贷款用途、金额、期限、还款能力、贷款用途、金额、期限、还款能力(本次贷款用途、自有资金或企业自筹资本次贷款用途、自有资金或企业自筹资金能力，还款资金来源金能力，还款资金来源)；5 5、贷款担保情况、贷款担保情况(抵押物、质物的真实抵押物、质物的真实性、合法性和变现能力性、合法性和变现能力,办理抵押物登办理抵押物登记或质权
35、人获得质物占管权的可能性，记或质权人获得质物占管权的可能性，保证单位的保证资格及经济实力、财务保证单位的保证资格及经济实力、财务状况等保证能力情况状况等保证能力情况)；6 6、贷款风险评估、贷款风险评估(发放本次贷款可能承发放本次贷款可能承担的风险种类、大小及控制风险的途径担的风险种类、大小及控制风险的途径及方法及方法)；7 7、还款的可能性分析：、还款的可能性分析：(1)(1)财务分析；财务分析；(2)(2)评估抵押品和担保评估抵押品和担保;(3);(3)非财务因素；非财务因素；8 8、借款人对信用社的奉献；、借款人对信用社的奉献；9 9、需要说明的其他事项、需要说明的其他事项;1010、结
36、论性意见结论性意见(贷款金额、种类、方贷款金额、种类、方式、期限、利率或拒贷理由式、期限、利率或拒贷理由)。自然人客户调查报告自然人客户调查报告1 1申请人的根本情况；申请人的根本情况；2 2申请人资产、负债和经营情况；申请人资产、负债和经营情况；3 3申请贷款的用途；申请贷款的用途；4 4担保抵押情况；担保抵押情况；5 5收入来源及归还能力分析；收入来源及归还能力分析；6 6结结论论，对对是是否否同同意意办办理理此此项项信信贷贷业业务提出初步意见。务提出初步意见。四贷款审查信用社贷款审查实行审查主责任人和初信用社贷款审查实行审查主责任人和初审、复审责任人制度。审、复审责任人制度。审查主责任人
37、要对审查的全面性、合规审查主责任人要对审查的全面性、合规性、准确性负责，并对因审查不严而产性、准确性负责，并对因审查不严而产生的贷款风险承担主要责任，初审、复生的贷款风险承担主要责任，初审、复审责任人负次要责任。审查结束后，撰审责任人负次要责任。审查结束后，撰写审查报告并填制写审查报告并填制?贷款审查表贷款审查表?，贷款，贷款审查主责任人在报告上签字后连同有关审查主责任人在报告上签字后连同有关资料移送贷审会组。资料移送贷审会组。五贷款审批和咨询五贷款审批和咨询 信信用用社社实实行行两两级级审审批批、两两级级咨咨询询审审查查，及有权审批主责任人制度。及有权审批主责任人制度。即即实实行行信信用用社
38、社、县县级级联联社社合合作作银银行行审审批批制制度度。信信用用社社自自主主审审批批权权限限内内贷贷款款，由由有有权权审审批批人人签签批批；县县级级联联社社合合作作银银行行按按规规定定程程序序审审批批权权限限内内贷贷款款，由由有有权权人人审审批批人人签签批批。有有权权审审批批人人对对贷贷款款风风险承担审批主要责任。险承担审批主要责任。实实行行省省联联社社及及其其市市州州办办事事处处咨咨询询审审查查制度。制度。县县级级联联社社、合合作作银银行行超超审审批批权权限限的的贷贷款款,按按确确定定的的省省、市市(州州)咨咨询询权权限限，由由省省联联社社、市市(州州)办办事事处处分分别别咨咨询询，由由有有权
39、权人人审审批批咨咨询询意意见见。有有权权审审批批人人对对贷贷款款风风险险承承担担咨咨询询主要责任。主要责任。六贷款发放六贷款发放 签订信贷合同签订信贷合同 信用社与客户签订合同应按借款人的申请、审批人的审批意见填写。属担保贷款范畴的，应根据情况签订保证、抵押、质押担保合同。对于一次性审批、分期发放的贷款，可以使用?最高额保证担保贷款合同?或?最高额抵押担保贷款合同?，同时应办理抵押物、质押物登记手续。客客户户应应区区别别不不同同担担保保方方式式由由抵抵押押人人或或质质押押人人办理以下事宜办理以下事宜:(1)以以抵抵押押担担保保的的要要到到相相关关的的房房产产、土土地地、林林业业、车车辆辆、工工
40、商商行行政政等等有有权权登登记记的的部部门门办办理理抵押登记手续抵押登记手续,并将他项权证交信用社执管并将他项权证交信用社执管;(2)以以存存单单、国国债债、债债券券、保保单单等等质质押押的的权权利利凭凭证证应应办办理理止止付付手手续续或或到到有有关关登登记记管管理理部部门门办办理理登登记记手手续续;动动产产质质押押担担保保的的,要要对对质质押押物物进进行行评评估估、鉴鉴定定,取取得得有有关关书书面面证证明明,质质物物交交接接应应填填制制“质质物物交交接接清清单单,客客户户部部要要与与出出质人共同签字盖章办理质物交接手续。质人共同签字盖章办理质物交接手续。填写贷款借据及凭证填写贷款借据及凭证
41、信用社应按照信贷合同内容填制贷款借据及贷信用社应按照信贷合同内容填制贷款借据及贷款凭证。款凭证。贷款借据要由借贷双方签名盖公章。贷款借据要由借贷双方签名盖公章。贷款借据的抬头应根据发放贷款的方式不同填贷款借据的抬头应根据发放贷款的方式不同填写写“保证担保、保证担保、“抵押担保和抵押担保和“质押担保质押担保字样。字样。贷款凭证的大小金额必须相符。贷款凭证的大小金额必须相符。分笔发放的分笔发放的,贷款凭证的合计金额不得超过相贷款凭证的合计金额不得超过相应贷款合同的金额。应贷款合同的金额。填制合同、借据、凭证的根本填制合同、借据、凭证的根本规定规定 1 1、贷款合同、借据、凭证的相关栏目必、贷款合同
42、、借据、凭证的相关栏目必须保持一致，要真实、全面、完整地填须保持一致，要真实、全面、完整地填写，不得出现应填而不填的现象；贷款写，不得出现应填而不填的现象；贷款合同、借据、凭证上的签名盖章必须一合同、借据、凭证上的签名盖章必须一致。致。2 2、借款人、保证人、抵押人、质押人及、借款人、保证人、抵押人、质押人及其它有关方需要签名盖章的，必须签名其它有关方需要签名盖章的，必须签名盖章，签名工整、印章清晰。盖章，签名工整、印章清晰。填制合同、借据、凭证的规定填制合同、借据、凭证的规定 3 3、信贷合同、借据、凭证内容严禁涂改、挖、信贷合同、借据、凭证内容严禁涂改、挖补、消蚀；借款单位、金额大小写、日
43、期、利补、消蚀；借款单位、金额大小写、日期、利率严禁更改，其它内容可以按会计根本制度规率严禁更改，其它内容可以按会计根本制度规定，将错误的用红线划销，在上方填写正确的定，将错误的用红线划销，在上方填写正确的并由借款人、保证人、出质人等相应经办人员并由借款人、保证人、出质人等相应经办人员在右端签字盖章。在右端签字盖章。4 4、贷款手续中的贷款贷出日、到期日要连贯，、贷款手续中的贷款贷出日、到期日要连贯，不能出现先贷款后申请或审批现象；贷款的发不能出现先贷款后申请或审批现象；贷款的发放日、到期日应与贷款合同一致最高额保证、放日、到期日应与贷款合同一致最高额保证、抵押贷款合同和办理抵押登记的除外。抵
44、押贷款合同和办理抵押登记的除外。七贷后管理七贷后管理 贷后管理的意义和内容贷后管理的意义和内容1 1、贷贷后后管管理理的的必必要要性性:有有利利于于及及时时发发现现风风险险；有有利利于于密密切切银银企企关关系系；有有利利于于创创立立新新型型信信贷贷文文化。化。2 2、贷贷后后管管理理是是指指贷贷款款发发放放后后，即即信信贷贷资资金金已已经经划划转转至至客客户户账账户户后后开开始始，直直至至贷贷款款收收回回或或形形成成事事实实风风险险划划转转至至资资产产保保全全部部门门进进行行专专业业清清收收为为止止，包包括括账账户户管管理理、贷贷款款检检查查、风风险险预预警警、风风险险处处理理、信信用用等等级
45、级复复测测、风风险险分分类类、档档案案管管理、贷款收回和贷款总结评价等内容。理、贷款收回和贷款总结评价等内容。贷后检查的时间要求贷后检查的时间要求贷款发放后，信贷人员应在一个月内对贷款发放后，信贷人员应在一个月内对借款人执行贷款合同情况及经营情况进借款人执行贷款合同情况及经营情况进行跟踪调查和检查。行跟踪调查和检查。(1)(1)贷款余额在贷款余额在100 100 万元万元(含含)以下的每以下的每季度检查一次；季度检查一次；(2)(2)贷款余额在贷款余额在100100万元至万元至300300万元万元(含含)的的每两个月检查一次每两个月检查一次;(3)(3)贷款余额在贷款余额在300 300 万元
46、以上的每月检查万元以上的每月检查一次。一次。贷后检查的主要内容贷后检查的主要内容(1)(1)查企业根本情况：企业的生产经营是查企业根本情况：企业的生产经营是否正常否正常,企业法人、领导班子有无变更和企业法人、领导班子有无变更和企业是否发生分立、合并等机构变化；企业是否发生分立、合并等机构变化；(2)(2)查表：看企业近期财务报表中资金运查表：看企业近期财务报表中资金运用、销售收入、完成利润情况等用、销售收入、完成利润情况等,是否有是否有重大变化和异常情况重大变化和异常情况;(3)(3)查账：看在本分支机构结算和贷款变查账：看在本分支机构结算和贷款变化情况化情况;贷后检查的主要内容贷后检查的主要
47、内容(4)(4)查用途：看贷款是否专款专用查用途：看贷款是否专款专用,有无有无被挪作他用的情况被挪作他用的情况;(5)(5)对拖欠贷款及欠息户要查明原因对拖欠贷款及欠息户要查明原因,了了解其还本付息的方案和资金来源。对有解其还本付息的方案和资金来源。对有问题的贷款，要写出贷后检查报告及时问题的贷款，要写出贷后检查报告及时上报，并将报告存入信贷档案管理；上报，并将报告存入信贷档案管理；(6)(6)查抵押物：看抵押物现状及价值有无查抵押物：看抵押物现状及价值有无变化。变化。贷后检查报告贷后检查报告根据贷后检查情况根据贷后检查情况,出具贷后检查报告出具贷后检查报告,由被查企业及主查人签字报送信贷管理
48、由被查企业及主查人签字报送信贷管理部门。部门。四四 银行风险管理知识银行风险管理知识 1 1、银行风险的特征：、银行风险的特征：1风险的主体是货币资金；2风险的客体主要是客户；3流动性风险尤其突出；4外部负效应大。2 2、银行风险的主要类型、银行风险的主要类型1 1信信用用风风险险：指指客客户户发发生生违违约约或或信信用用等等级级下下降降给给银银行行可可能能带带来来的的潜潜在在损损失失。如如没没有有履履行行归归还还义义务务、违违反反约约定定事事项项、经济违约、卷入法律诉讼等。经济违约、卷入法律诉讼等。2 2市场风险：流动性风险、利率风险。市场风险：流动性风险、利率风险。3 3操作风险。操作风险
49、。4 4偿付力风险。偿付力风险。3 3、贷款五级分类、贷款五级分类1 1目标：一是揭示贷款的实际价值目标：一是揭示贷款的实际价值和风险程度、真实、全面、动态地反映和风险程度、真实、全面、动态地反映贷款的质量；二是发现贷款发放、管理、贷款的质量；二是发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理；三是为判断贷款问题，加强信贷管理；三是为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。损失准备金是否充足提供依据。2 2贷贷款款五五级级分分类类中中各各类类别别贷贷款款的的定定义义和和对对应应的预计损失区间：的预计损失区间：正正常常类类贷贷款款：借借款款
50、人人能能够够履履行行合合同同，没没有有足足够够理理由由疑疑心心贷贷款款本本息息不不能能按按时时足足额额归归还还。预预计计损损失失区区间为间为0 0。关关注注类类贷贷款款：存存在在不不利利影影响响因因素素，有有能能力力归归还还贷贷款。预计损失区间为款。预计损失区间为0 0。次次级级类类贷贷款款：还还款款能能力力出出现现明明显显问问题题，可可能能造造成成一定损失。预计损失区间为一定损失。预计损失区间为1010。可可疑疑类类贷贷款款：可可能能会会造造成成较较大大损损失失。预预计计损损失失区区间为间为10109090。损损失失类类贷贷款款：采采取取一一切切措措施施后后，肯肯定定造造成成较较大大损损失。