审计工作计划模板5篇.docx

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1、 审计工作计划模板合集5篇 一、指导思想 xx年内部审计工作将严密围绕集团公司进展目标，树立以“监视促治理”的审计理念，坚持“围绕集团中心、突出重点、求真务实”的工作方针，建立、健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，确保内部审计工作质量，充分发挥内部审计监视、治理、效劳职能，为集团公司的进展供应保障。 二、年度工作目标 实行先易后难的原则，从开展财务收支审计入手，初步确定年底前完成对*股份有限公司所属各子公司的财务收支审计，力争用一年的时间对集团所属各子公司轮番实施一遍财务收支审计。通过监视各子公司财务收支的真实性、合法性、效益性，从治理机制和完善内掌握度的层面提醒问题并提出审计建议

2、，催促被审计单位逐步标准和提高经营治理。积存肯定的工作阅历后，再依据集团公司的总体要求逐步开展其他类型的审计。 三、年度工作规划 （一）开展财务收支审计和内控状况检查工作。 随着集团公司经营规模的不断扩张，经营模式不断变化改良和完善，内部审计的工作任务也更加艰难。 针对目前内部审计人员少，审计力气有限的工作实际，从根底的财务收支审计入手，争取用一年左右时间对集团所属各公司轮番实施一遍审计。从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性方面进展审计，同时结合各公司内部掌握制度的建立和执行状况进展监视和评价，把握集团各公司经营治理状况和内掌握度建立、执行状况，查找和完善内部掌握中财务治理的薄弱环

3、节。为后期在集团公司逐步开展经济效益审计、离任经济责任审计、风险治理审计奠定扎实根底。同时，依据集团公司工作部署和领导交办完成专项审计工作。xx年度审计工作规划安排如下： （二）建立健全内部审计工作制度，从制度上保障内部审计工作的开展。 依据国家和内部审计协会相关法律、法规、规定，结合集团公司实际，逐步建立健全内部审计制度和治理方法，在组织和制度上保障内部审计工作的正常开展。 1、制定内部审计治理方法，从内部审计工作职责和权限、内部审计工作程序、内部审计工作要求、奖惩等方面加以完善，在组织和制度上为内部审计工作的正常开展供应保障。完成时间xx年9月30日。 2、制定财务收支审计实施细则，作为对

4、公司及所属各单位财务收支活动的真实性、合法性、合规性和效益性进展审计监视的指导文件，标准开展内部审计工作。完成时间xx年9月30日。 3、制定内部审计工作文档模板，内容包括审计通知书、审计承诺书、被审计单位根本状况表、审前调查记录表、审计证据汇总记录表、审计工作底稿、审计报告等，从格式上标准审计工作文档。 4、借助集团公司内部报刊和OA平台，宣传普及内部审计、内部掌握、风险治理等相关学问和内容，提高公司员工树立内部掌握和风险治理的意识，为今后开展相关审计工作奠定根底。 （三）坚持以人为本，加强内部审计人才队伍建立。 积极营造有利于内部审计人才成长的良好环境，这既是开展内部审计工作成败的关键所在

5、。因此，要进一步优化审计人才成长的环境，不断为审计人才队伍注入新的生气和活力。 1、与四川省内部审计师协会取得联系，在业务上承受其指导。分期分批选派集团公司内审人员及所属各公司财务骨干集中参与专业培训，猎取内审专业资格证书，努力提高内部审计人员的专业素养，为内部审计工作下一步在各公司的开展和落地生根制造条件。 2、仔细学习执行内部审计人员职业道德标准，培育审计人 员不断增加全局意识、责任意识、治理意识、风险意识和自律意识，提高政治素养和综合素养。 3、通过参加和执行审计工程，在实践中学习和摸索方法，逐步积存和总结内部审计工作阅历，提高审计专业技能和水平。 4、购置内部审计、内部掌握、风险治理等

6、专业理论书籍和培训课件，充实内审人员的专业理论学问，提高专业技能水平，更好地效劳于集团公司。 5、通过集团公司人力资源部引进和聘请各类审计专业人才，充实集团公司审计力气，在人员和力气上为开展内部审计工作奠定根底。 四、内部审计工作要求 （一）合理调配审计资源，根据审计工程规划分别下达审计通知，成立审计小组，明确分工和责任。 （二）以客观公正、事实求这既是为原则，依法依规实施审计。 （三）严格审计程序，标准审计行为，确保审计质量。 （四）严格遵守廉洁从业若干规定，遵守内部审计人员职业道德标准。 审计工作规划 篇2 一、 指导思想 20xx年内部审计工作将严密围绕集团公司进展目标，树立科学的审计理

7、念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，即围绕增加集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进展专项审计，同时还要准时对重大经济事项进展专项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，辩证地做出评价结论。努力构建与集团公司进展态势相适应的审计监视模式和审计效劳体系，着力提升审计效劳质量，切实履行审计监视职能，为集团公司的进展供应保障。 二、 工作目标 紧紧围围着20xx年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，仔细履行公司给予监察审计部门的各项职责，全面的监视财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、工程、资金和环节，在加大常规监

8、察审计力度的同时，更加注意事后整改和事前跟踪过程掌握，以监视促过程，从治理机制和完善制度的层面提醒问题，提出建议，改善公司经营，提高可持续进展的力量。 (一) 进一步建立健全内部审计制度，建立并完善内部审计工作手册。 加强审计制度的建立，通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监视机制和纠错机制，实现内部审计工作的科学化、制度化和标准化。 (二) 加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力争审计报告优秀率(由上级评价90分以上为优秀)达30%以上。 加强审计队伍综合素养力量建立，满意内审工作要求的适应程度、提高内审业务质量。 (三) 参照企业内部掌握根本标准和企业内部掌握配套指引，对本企业内

9、部掌握有效性进展一次全面、系统的评价。 审计评估公司内部掌握制度的合理性、合规性、适时性，对内部掌握环境、经营风险、掌握活动等进展评估和测试。 (20xx年5月22日，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会等五部委(以下简称五部委)联合公布了企业内部掌握根本标准(财会20xx7号，以下简称根本标准)。 20xx年4月15日，五部委联合公布了企业内部掌握配套指引(财会20xx1l号，以下简称配套指引)，自20xx年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行，自20xx年1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行，在此根底上， 择机在中小板和创业板上市公司施行。同时，鼓舞非

10、上市大中型企业提前执行。 中国企业内部掌握标准体系的建立与实施，一是加强和标准企业内部掌握的需要。各类企业需要依据内控标准要求，对原有制度进展修改、完善和提升;构建企业内掌握度和管控流程。二是有助于全面提升企业经营治理水平和风险防范力量，促进企业可持续进展。) (四) 以财务收支审计为根底，开展对所属公司(事业部)经济责任和经济效益审计一次。 财务收支审计是监视各单位能否合法、合规和遵守财经纪律的有效措施，是开展各项审计业务的根底。定期对所属公司资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性及内部掌握制度的建立和执行状况进展的监视和评价，是建立领导干部监视约束机制，促进各级领导干部的增加大局意

11、识、责任意识、绩效意识的重要手段。 (五) 建立审计结果落实反应制度，加强对审计意见落实状况的跟踪，审计意见落实率达90%以上。 建立审计结果落实反应制度。对下发整改通知责令限期整改的单位， 准时进展回访，监视审计意见的落实，使公司存在的问题渐渐削减，同样的问题不重复消失，从而到达查违纠偏、防范未然、强化治理、躲避风险的目的。 三、 工作措施(规划) (一) 制订并完善内部审计工作手册，规划于20xx年6月完成。 (二) 规划安排对现有的内审人员进展二次(每个人一次)脱产审计业务培训(为期一周)，规划于20xx年68月完成。连续组织参与国际内审师资格考试，不断丰富业务学问，提高审计人员自身素养

12、，适应新形势、新任务的需要。 (三) 深入学习并理解企业内部掌握根本标准和企业内部掌握配套指引内容，对本企业内部掌握有效性进展一次全面、系统的评价。规划于20xx年11月完成。 (四) 结合预算执行状况，对所属公司(事业部)20xx年上半年的经济责任和经济效益状况进展 审计(必要时延长至以前年度)。规划于20xx年10月完成。 (五) 建立审计结果落实反应制度，规划于20xx年2月完成。同时，加强对审计意见落实状况的跟踪。 (六) 结合效能监察，重点开展活动工程、大宗物资选购等支出性经济合同事前审计工作，充分发挥事前审计的预防作用。 (七) 开展重要领域、重点活动工程的专项审计。 (八) 开展

13、各项常规规性审计工作。主要审计内容包括：财务收支、经济往来的真实性、合法性;各经营单位的经济效益审计;经营治理人员经济责任审计;检查国家财经法规和企业财务规章制度的执行状况;对公司经营治理中的重要问题开展专项审计调查等。 (九) 对物资选购治理进展审 计，特殊是对印刷选购、投递费选购治理、办公用品、设备、工程活动物资等选购治理活动进展审计监察。 四、 重要事项 (一) 制订并完善内部审计工作手册 (二) 深入学习并理解企业内部掌握根本标准和企业内部掌握配套指引内容，对本企业内部掌握有效性进展一次全面、系统的评价。 (三) 结合预算执行状况，对所属公司(事业部)20xx年上半年的经济责任和经济效

14、 益状况进展审计。 五、 主要资源 20xx审计室将保持现有组织架构及人员配置不变，通过提高工 作效率和工作质量，来保证各工程标任务的完成。 审计工作规划 篇3 一、加强理论学习，不断提高理论水平 为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增加贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚决性，通过学习，增加了用科学的理论武装自己的头脑，用理论指导审计工作实践的水平；进一步坚决社会主义、共产主义信念。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，抱负信念更加坚决。 二、求真务实，仔细履行工作职责 隔行如隔山，刚进审计局时对于我这一个从没接触过审计业务的新手感到从没有过的巨大压力，但面对压力我没有畏惧和退缩，

15、虚心向同事请教，向主审学习，向书本学习，通过一段时间的学习，我很快进入了角色，并能够独挡一面，成为领导的得力助手，多年来，我先后参与专项资金审计、任期经济责任审计、财政收支审计、财务收支审计、建立工程审计，到目前为止我已经熟识各行各业的会计业务和在哪些方面简单存在问题，能够对查出的问题精确定性，我认为我已经完全具备主审的力量，并能圆满完成了局里交办的各项任务。 三、虚心进取，努力更新工作思路 多年来，我始终把学习放在首位，屡次参与了审计局组织的审计业务培训班的学习，还比拟系统的学习了计算机ao和oa审计系统等学问，参与了全国计算机模块考试，并取得了资格证书。通过一次次的学习，不断充实了自己的理

16、论学问和专业学问，使自己对审计业务工作有了更精确的把握，审计工作思路更加开阔。 审计工作规划 篇4 20xx年已经离去，20xx年已经到来了，为了财政审计处的工作更好地开展，现将财政审计处工作规划如下： 1、做好财务内审的扫尾工作。撰写审计报告，审计结果反应各县（市）局，并提出整改措施，抓紧落实。 2、做好迎接省局财务内审前的各项工作。准时总结我局的”内审工作，结合整改状况写出自查总结，编制有关报表，迎接省局内审。 3、加强预算治理，严格执行预算，注意预算执行状况分析，连续树立过紧日子的思想。 4、进一步加强经费的治理监视，连续做好县（市）局凭证日常审核工作，准时订正发觉问题。 5、仔细贯彻落

17、实省局会议精神，扎扎实实地把财务治理各项工作落实到实处。 6、在完善财务治理制度根底上，进一步抓好岗责体系建立。 7、做好二季度，三季度经费收支的分析工作。 8、想方法出留意，提出增收节支措施。 9、根据市局统一部署，连续做好机关效能建立的组织实施阶段工作，不断提高处内每位干部的行政力量和工作效率，不断提高工作质量和效劳水平，圆满全年完成任务。 10、做好年终结账的预备工作，全部经费收入，支出按所属年度入账，调整各项经费的余额。 11、局领导交办的其他工作。市局财务审计处 审计工作规划 篇5 一、 指导思想 20xx年内部审计工作将严密围绕集团公司进展目标，树立科学的审计理念，坚持“围绕中心、

18、突出重点、求真务实”的工作方针，即围绕增加集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进展专项审计，同时还要准时对重大经济事项进展专项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，辩证地做出评价结论。努力构建与集团公司进展态势相适应的审计监视模式和审计效劳体系，着力提升审计效劳质量，切实履行审计监视职能，为集团公司的进展供应保障。 二、 工作目标 紧紧围围着20xx年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，仔细履行公司给予监察审计部门的各项职责，全面的监视财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、工程、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更

19、加注意事后整改和事前跟踪过程掌握，以监视促过程，从治理机制和完善制度的层面提醒问题，提出建议，改善公司经营，提高可持续进展的力量。 (一) 进一步建立健全内部审计制度，建立并完善内部审计工作手册。 加强审计制度的建立，通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监视机制和纠错机制，实现内部审计工作的科学化、制度化和标准化。 (二) 加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力争审计报告优秀率(由上级评价90分以上为优秀)达30%以上。 加强审计队伍综合素养力量建立，满意内审工作要求的适应程度、提高内审业务质量。 (三) 参照企业内部掌握根本标准和企业内部掌握配套指引，对本企业内部掌握有效性进展一次

20、全面、系统的评价。 审计评估公司内部掌握制度的合理性、合规性、适时性，对内部掌握环境、经营风险、掌握活动等进展评估和测试。 (20xx年5月22日，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会等五部委(以下简称五部委)联合公布了企业内部掌握根本标准(财会20xx7号，以下简称根本标准)。 20xx年4月15日，五部委联合公布了企业内部掌握配套指引(财会20xx1l号，以下简称配套指引)，自20xx年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行，自20xx年1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行，在此根底上， 择机在中小板和创业板上市公司施行。同时，鼓舞非上市大中型企业提前执

21、行。 中国企业内部掌握标准体系的建立与实施，一是加强和标准企业内部掌握的需要。各类企业需要依据内控标准要求，对原有制度进展修改、完善和提升;构建企业内掌握度和管控流程。二是有助于全面提升企业经营治理水平和风险防范力量，促进企业可持续进展。) (四) 以财务收支审计为根底，开展对所属公司(事业部)经济责任和经济效益审计一次。 财务收支审计是监视各单位能否合法、合规和遵守财经纪律的有效措施，是开展各项审计业务的根底。定期对所属公司资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性及内部掌握制度的建立和执行状况进展的监视和评价，是建立领导干部监视约束机制，促进各级领导干部的增加大局意识、责任意识、绩效意

22、识的重要手段。 (五) 建立审计结果落实反应制度，加强对审计意见落实状况的跟踪，审计意见落实率达90%以上。 建立审计结果落实反应制度。对下发整改通知责令限期整改的单位， 准时进展回访，监视审计意见的落实，使公司存在的问题渐渐削减，同样的问题不重复消失，从而到达查违纠偏、防范未然、强化治理、躲避风险的目的。 三、 工作措施(规划) (一) 制订并完善内部审计工作手册，规划于20xx年6月完成。 (二) 规划安排对现有的内审人员进展二次(每个人一次)脱产审计业务培训(为期一周)，规划于20xx年68月完成。连续组织参与国际内审师资格考试，不断丰富业务学问，提高审计人员自身素养，适应新形势、新任务

23、的需要。 (三) 深入学习并理解企业内部掌握根本标准和企业内部掌握配套指引内容，对本企业内部掌握有效性进展一次全面、系统的评价。规划于20xx年11月完成。 (四) 结合预算执行状况，对所属公司(事业部)20xx年上半年的经济责任和经济效益状况进展 审计(必要时延长至以前年度)。规划于20xx年10月完成。 (五) 建立审计结果落实反应制度，规划于20xx年2月完成。同时，加强对审计意见落实状况的跟踪。 (六) 结合效能监察，重点开展活动工程、大宗物资选购等支出性经济合同事前审计工作，充分发挥事前审计的预防作用。 (七) 开展重要领域、重点活动工程的专项审计。 (八) 开展各项常规规性审计工作

24、。主要审计内容包括：财务收支、经济往来的真实性、合法性;各经营单位的经济效益审计;经营治理人员经济责任审计;检查国家财经法规和企业财务规章制度的执行状况;对公司经营治理中的重要问题开展专项审计调查等。 (九) 对物资选购治理进展审计，特殊是对印刷选购、投递费选购治理、办公用品、设备、工程活动物资等选购治理活动进展审计监察。 四、 重要事项 (一) 制订并完善内部审计工作手册 (二) 深入学习并理解企业内部掌握根本标准和企业内部掌握配套指引内容，对本企业内部掌握有效性进展一次全面、系统的评价。 (三) 结合预算执行状况，对所属公司(事业部)20xx年上半年的经济责任和经济效 益状况进展审计。 五、 主要资源 20xx审计室将保持现有组织架构及人员配置不变，通过提高工 作效率和工作质量，来保证各工程标任务的完成。