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1、人生的六大风险 之企业讲解人：舒俐人生的六大风险1、意外、意外2、疾病（、疾病（健康）健康）3、养老、养老4、教育、教育5、企业、企业6、战争、战争课程大纲1、企业风险的概述2、企业风险的分类3、企业风险的识别4、预防企业风险的措施5、产品导入1、企业风险的概述何谓企业风险企业风险，指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。企业风险一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等；也可以能否为企业带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险(只有带来损失一种可能性)和机会风险(带来损失和盈利的可能性并存)。一、风险具有以下特点1、风险的不确定性风险不是一定会发生的损失，只是有可能发生
2、的算式。必定会发生的损失，及时还未发上，也不再是风险，因为结果已经确定。因此，如果某项决定的结果是确定的，则不论将来的结果是损失惨重还是收入丰厚，都不在存在风险。所以，某项行为或决定是否有风险，取决于其是否可能带来损失。一、风险具有以下特点2、风险的绝对性从绝对意义上来说，任何行动的结果都是不可能事先完全确定的，总有不确定的影响因素存在，可能对预计的结果产生不利的影响，因此总是存在某种程度的风险的。从极端的角度考虑，及时是购买国债，也可能由于将来发生异常事件，比如发生全国范围的地震或其他自然灾害给国家和人民造成巨大损失，政府可能需要资金救灾和重建家园，因为降低国债利息支出，使投资者的利息收入比
3、预期的要低。这种可能性是完全存在的，只是因其发生的可能性极小，我们在考虑问题时可以忽略不计，因此视同没有风险。一、风险具有以下特点3、风险判断的主观性对于风险的评价也是因人而异的，在某个人看来有极大的风险的情况，可能对于另外一个人来说没什么风险或者风险极低，因为对于风险的评价取决于评价者对于风险的可能性的估计和对风险的承受能力。比如，对于是否需要签订长期的商场租用合同，有的商家认为很重要，因为他们预测销售业务将蒸蒸日上，而租金会上涨，业主将来不同意续约的可能性极大，如果合同租用期不够长，将导致商场被迫中断经营，搬迁出去，这种情况所照成的损失是他们完全不能接受的，因此一定要签订长期的租约以作保障
4、。而有些商家则认为他们与业主的租用关系良好，不能续约的可能性极小；或者及时不能续约而被迫搬迁所带来的损失时可以接受的；或者企业在商业领域的发展未必很长久，以后需要续约的可能性不大，因此，只签订了相对较短的租用期。可见，租用合同的长短，取决于商家对于未来不能续约所造成的损失的评价，这种评价基于其对未来的经营情况和租用关系作出的判断。二 风险管理的意义一个单位的经营管理活动是有明确目标的，一般而言，企业的经营活动是为了实现股东价值的最大化，即实现最大的利润。但是，在企事业单位的经营管理活动中，由于存在各种内部和外部的不确定因素，诸如法制环境、市场竞争、消费者的消费习惯、科技发展等的变化，使单位的经
5、营活动有可能不能达到预期的目标。总之，由于各种不确定因素的影响，企事业单位的经营活动难免存在各种各样的风险。各个单位必须对各种风险进行分析和控制，及时采取必要的措施以降低风险，才能确保实现经营目标。有效地管理各种风险对于企事业单位实现经营目标具有重要意义，表现在：二、风险管理的意义1、有利于作出正确的决策：世界经济的全球化发展，使各国市场日益连成一体，一个国家的政治、经济情况的变化就可能影响其他国家的经济，导师经营环境中不确定的因素增加，决策更加复杂和困难。单位只有建立有效的风险管理机制，充分分析各种风险，才能在变幻莫测的经济环境中作出正确的决策。比如，一个国家的货币贬值或经济政策的调整，不仅
6、影响国内的经济，还势必直接或间接地影响贸易伙伴国家的商品进口和出口及其国内市场。因此，生产厂家和贸易公司在分析国内外市场对商品的需求时，还要考虑汇率的变化趋势和其他贸易伙伴国家的经济政策对国内外市场的影响，确定不同情况下的市场销售策略，并对汇率的变化进行监控，才能根据不同情况及时作出正确的决策。二、风险管理的意义2、有利于保护资产的安全与完整：一个单位的资产包括有形资产、无形资产和人力资源，这些资源的安全和完整是存在风险的。为了保证企业有足够的资源进行经营生产，实现预期的利润，企业必须采取各种有效的风险控制措施才能保证各项资产的安全。比如，企业创立的品牌商标，本来是企业的无形资产，而如果被他人
7、抢先注册了，企业则失去了所有权和使用权，不在拥有这项资产，也不能在获得该商标带来的超额利润。企业为了避免这种风险都会及时注册商标，并监控是否有其他企业仿冒本企业的商标，侵害本企业的市场份额和销售利润。二、风险管理的意义3、有利于实现营运活动的目标：任何单位的营运活动都可以用3E来衡量业绩，即经济（产出一定，投入最少），效率（投入一定，产出最高）和效果（产品符合要求）。任何一方面可能发生的损失都是风险，只有做好风险管理，才有可能实现3E。企业追求股东价值最大化、利润最大化，必须以最有效率的方式进行生产经营，才能利用有限的资源获得尽可能多的利润。但是，企业在经营管理活动中对资源难免存在因利用不当而
8、浪费的情况、低效使用的情况，不合格产品的返工成本就是一种损失。风险管理中，就是要减少或控制这种可能产生损失的因素，比如，采取一定的质量管理措施，减少原材料质量不合格的风险、降低生产加工质量不合格的风险等，以减少产品不合格的风险和返工的成本。二、风险管理的意义综上所述，随着市场经济的发展和国内外政治、经济环境的变化，企事业单位的经营管理所面临的风险因素增加了，而且在不断变化，任何风险管理方法都不可能监控或消除所有的风险。经营管理这只有认识到风险管理的重要性，才能通过建立适当的内部控制系统，采用一些风险管理方法，并不断随着内部、外部风险因素的变化而做调整。只有这样，才能减少和控制风险因素的影响，将
9、损失控制在可以承受的范围内，从而实现单位的经营管理目标。风险管理的定义定义：风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。当中包括了对风险的量度、评估和应变策略。理想的风险管理，是一连串排好优先次序的过程，使当中的可以引致最大损失及最可能发生的事情优先处理、而相对风险较低的事情则押后处理。但现实情况里，这优化的过程往往很难决定，因为风险和发生的可能性通常并不一致，所以要权衡两者的比重，以便作出最合适的决定。风险管理风险管理亦要面对有效资源运用的难题。这牵涉到机会成本(opportunity cost)的因素。把资源用于风险管理，可能使能运用于有回报活动的资源减低；而理想的风
10、险管理，正希望能够花最少的资源去去尽可能化解最大的危机。“风险管理”曾经在1990年代西方商业界前往中国进行投资的行政人员必修科目。当年不少MBA课程都额外加入“风险管理”的环节。风险管理风险管理（risk management)在降低风险的收益与成本之间进行权衡并决定采取何种措施的过程。确定减少的成本收益权衡方案（trade-off)和决定采取的行动计划（包括决定不采取任何行动）的过程成为风险管理。2、企业风险的分类企业风险一般可分为战略风险财务风险市场风险运营风险法律风险员工风险也可以能否为企业带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险(只有带来损失一种可能性)和机会风险(带来损失和盈利的可
11、能性并存)。战略风险战略风险可理解为企业整体损失的不确定性。战略风险是影响整个企业的发展方向、企业文化、信息和生存能力或企业效益的因素。战略风险因素也就是对企业发展战略目标、资源、竞争力或核心竞争力、企业效益产生重要影响的因素。财务风险 财务风险是财务成果和财务状况的风险。财务风险有狭义和广义之分。狭义财务风险是由企业负债引起的，具体的说是指企业因为借入资金而增加的丧失偿债能力的可能和企业利润（股东收益）的可变性；广义财务风险是指企业的财务系统中客观存在的由于各种难以或无法预料和控制的因素作用，使企业实现的财务收益和预期财务收益发生背离，因而蒙受损失的机会或可能。市场风险 它是指在交易平仓变现
12、所需的期间内，交易组合的市值发生负面变化的风险。市场组合的收益是各项交易产生的收益和亏损的总和。任何价值的下降均会形成相应期间内的一项市场损失。运营风险所谓运营风险是指企业在运营过程中，由于外部环境的复杂性和变动性以及主体对环境的认知能力和适应能力的有限性，而导致的运营失败或使运营活动达不到预期的目标的可能性及其损失。营运风险并不是指某一种具体特定的风险，而是包含一系列具体的风险。法律风险企业法律风险是指由于作为市场主体的企业本身不合法、不规范的经济社会活动，以及与企业有关联的其他不合法、不规范行为造成的不利于企业生存发展和有损企业权益的后果产生的可能性和影响。从狭义上讲，法律风险主要关注商业
13、银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行能力。从广义上讲，与法律风险相类似或密切相关的风险有外部合规风险和监管风险。外部合规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或消弱其竞争能力、生存能力的风险。员工风险 员工所承受的风险有所不同。由于行业、企业的多样化，工种的类型也随之变得多样化，工种划分的方式也是各有说法。但纵使其变化万千，目前还无一根据人员的风险进行划分，企业诸多员工长时间暴露在危险工作环境当中，工伤事故也是层出不穷，企业员工安全问题令
14、人堪忧。因此，科学地评价企业各工种、各岗位员工实际风险大小对于提高企业的人员安全管理水平、为企业控制风险及时提供合理措施、制定合理的风险转移方案均是至关重要的。在企业每个员工的风险相对独立的前提下，忽略员工人为失误等个人风险因素，为每个工种分别估计基本风险值R基本值。而后根据各工种操作设备和生产工艺的差异，将对员工基本风险值影响最大的两个指标危险暴露频率和危害度分别设为基本风险影响系数A和B，并以车工为例对A和B进行分级，通过专家打分确定每一级的实际风险系数。确定企业各工种A和B所属级别，从而确定各工种最终基本风险值。再结合国内火灾、爆炸、中毒相关风险评价模型，评价在其死亡半径内、重伤半径内长
15、期工作的企业员工所面临的风险，将每个员工所面临的全部火灾、爆炸、中毒风险作为员工的特殊风险，运用单位序列叠加原理合理地将员工的基本风险值与所有特殊风险值进行叠加，从而得到企业各工种、各岗位员工的实际风险大小，进而准确估计出企业员工总体伤害风险。而后根据评价的结果，对应每个员工不同的风险状况，制定科学合理的雇主责任险投保模式。本案反映出的管理问题：1、北繁工贸公司未经工商登记注册，领取营业执照，根据我国法律法规相关规定，不具有对外开展经营活动的主体资格，而北繁中心却允许其对外从事商贸活动，违反了我国法律法规的相关规定。2、国各庄矿业公司将公章借给马晓忠使用，缺乏必要的监督制约机制，而且长期未收回
16、，使马晓忠有机会利用公章以北繁工贸公司名义对外签订了价值90多万元的购销合同，很可能给企业造成巨额经济损失。3、原告签订合同时轻信对方，没有对北繁工贸公司的主体资格进行审查，在北繁工贸公司根本没有营业执照、公章停止使用的情况下签订购销合同，办理发货、结算等业务又不与单位联系，使马晓忠轻易得逞，3、企业风险的识别风险识别方法很多，常见的方法有：生产流程分析法 财务表格分析法 保险调查法 风险的预测生产流程分析法生产流程分析法是对企业整个生产经营过程进行全面分析，对其中各个环节逐项分析可能遭遇的风险，找出各种潜在的风险因素。生产流程分析法可分为风险列举法和流程图法。1.风险列举法指风险管理部门根据
17、本企业的生产流程，列举出各个生产还击的所有风险。2.流程图法指企业风险管理部门将整个企业生产过程一切环节系统化、顺序化，制成流程图，从而便于发现企业面临的风险。财务表格分析法 财务表格分析法是通过对企业的资产负债表、损益表、营业报告书及其他有关资料进行分析，从而识别和发现企业现有的财产、责任等面临的风险。保险调查法采用保险调查法进行风险识别可以利用两种形式：通过保险险种一览表，企业可以根据保险公司或者专门保险刊物的保险险种一览表，选择适合本企业需要的险种。这种方法仅仅对可保风险进行识别，对不可保风险则无能为力。委托保险人或者保险咨询服务机构对本企业的风险管理进行调查设计，找出各种财产和责任存在
18、的风险。风险的预测风险预测实际上就是估算、衡量风险，由风险管理人运用科学的方法，对其掌握的统计资料、风险信息及风险的性质进行系统分析和研究，进而确定各项风险的频度和强度，为选择适当的风险处理方法提供依据。风险的预测一般包括以下两个方面：风险的预测预测风险的概率：通过资料积累和观察，发现造成损失的规律性。一个简单的例子：一个时期一万栋房屋中有十栋发生火灾，则风险发生的概率是1/1000。由此对概率高的风险进行重点防范。预测风险的强度：假设风险发生，导致企业的直接损失和间接损失。对于容易造成直接损失并且损失规模和程度大的风险应重点防范。4、预防企业风险的措施风险的处理常见的方法有：避免风险预防风险
19、自保风险转移风险避免风险消极躲避风险。比如避免火灾可将房屋出售，避免航空事故可改用陆路运输等。因为存在以下问题，所以一般不采用。可能会带来另外的风险。比如航空运输改用陆路运输，虽然避免了航空事故，但是却面临着陆路运输工具事故的风险。会影响企业经营目标的实现。比如为避免生产事故而停止生产，则企业的收益目标无法实现。预防风险采取措施消除或者减少风险发生的因素。例如为了防止水灾导致仓库进水，采取增加防洪门、加高防洪堤等，可大大减少因水灾导致的损失。自保风险企业自己承担风险。途径有：小额损失纳入生产经营成本，损失发生时用企业的收益补偿。针对发生的频率和强度都大的风险建立意外损失基金，损失发生时用它补偿
20、。带来的问题是挤占了企业的资金，降低了资金使用的效率。对于较大的企业，建立专业的自保公司。转移风险在危险发生前，通过采取出售转让保险等方法，将风险转移出去。企业风险管理与内部控制在企业管理中发挥着重要的作用合乎监管要求：通过系统的内部控制建设，满足国内、国外各种内部控制立法的要求；抓住机会：通过全面识别、考虑企业面临的不确定因素，促使企业识别并积极地把握机会；识别和管理企业的多重风险：企业都面临影响自身不同组成部分的一系列风险，企业风险管理有助于有效地应对交互影响，以及整合式地应对多重风险；抑减经营意外和损失：企业识别潜在事项和实施应对的能力得以增强，抑减了意外情况以及伴随而来的成本或损失；改
21、善资本配置：获取强有力的风险信息，以使管理层能够有效地评估总体资本需求，并改进资本配置。5、产品导入产品定义1责任范围2险种比较3案例分析4产品说明雇主责任险：在保险合同期间内，凡被保险人的雇员，在其被雇佣期间因从事保险单所载明的与被保险人业务有关的工作而遭受意外事故或患与工作有关的国家规定的职业性疾病所致伤、残或死亡，被保险人因此依法依法应承担的死亡赔偿金、伤残赔偿金、误工费用和医疗费用的经济赔偿责任，保险公司依据保险合同的约定，在约定的赔偿限额内予以赔偿的一种保险：雇主责任险责任范围基本责任包括：被保险人雇用的人员（包括固定工、临时基本责任包括：被保险人雇用的人员（包括固定工、临时工、季节
22、工、学徒工）在保单有效期间，在受雇过程中，工、季节工、学徒工）在保单有效期间，在受雇过程中，从事保单列明的被保险人的业务活动时，遭受意外而受伤、从事保单列明的被保险人的业务活动时，遭受意外而受伤、致残、死亡或患与业务有关的职业性疾病所致伤残或死亡致残、死亡或患与业务有关的职业性疾病所致伤残或死亡的赔偿责任。另外被保险人的有关诉讼费用也包含在内。的赔偿责任。另外被保险人的有关诉讼费用也包含在内。如工伤、职业病、公司员工在上班途中被撞伤、工厂如工伤、职业病、公司员工在上班途中被撞伤、工厂操作工人上班时被机器绞伤。操作工人上班时被机器绞伤。责任范围雇主责任险保什么？雇员工伤雇员工伤-爆炸、轧伤、摔伤
23、爆炸、轧伤、摔伤雇员职业病雇员职业病-连中暑都可能连中暑都可能是 责任范围赔偿范围赔偿范围：死亡 伤残（1-10级）误工费用 医疗费用 诉讼费用：“还可以扩展上下班途中”除外责任除外责任被保险人对其承包商雇佣的员工的责任。被保险人对其承包商雇佣的员工的责任。被保险人的故意行为；被保险人的故意行为；由于被雇人员自杀、犯罪、酗酒及无照驾驶由于被雇人员自杀、犯罪、酗酒及无照驾驶各种机动车辆所致的伤残或死亡；各种机动车辆所致的伤残或死亡；战争、类似战争行为、叛乱、罢工、暴动或由于核战争、类似战争行为、叛乱、罢工、暴动或由于核子辐射所致的被雇人员伤残、死亡或疾病；子辐射所致的被雇人员伤残、死亡或疾病；被
24、雇人员由于疾病、传染病、分娩、流产以及因这些疾被雇人员由于疾病、传染病、分娩、流产以及因这些疾病而实行内外科治疗手术所致的伤残或死亡；病而实行内外科治疗手术所致的伤残或死亡；责任范围产品方案产品方案险种比较团体意外险及雇主责任险不同团体意外险及雇主责任险不同团体意外险及雇主责任险不同团体意外险及雇主责任险不同项目项目项目项目团体意外险团体意外险团体意外险团体意外险雇主责任险险雇主责任险险雇主责任险险雇主责任险险险种不同险种不同险种不同险种不同属于意外险业务范畴属于意外险业务范畴属于财产险业务范畴属于财产险业务范畴被保险人被保险人被保险人被保险人单位的雇员单位的雇员雇主雇主保险标的保险标的保险标
25、的保险标的被保险人（雇员）的身体或生命被保险人（雇员）的身体或生命雇主依法对雇员承担的损害赔偿责任雇主依法对雇员承担的损害赔偿责任赔偿的法律作用赔偿的法律作用赔偿的法律作用赔偿的法律作用属员工福利，赔偿给雇员，不能替代属员工福利，赔偿给雇员，不能替代雇主工伤事故责任，雇员仍然能够向雇主工伤事故责任，雇员仍然能够向单位索赔单位索赔真正意义上转嫁雇主经营风险，可代替被真正意义上转嫁雇主经营风险，可代替被保险人履行应尽的赔偿责任保险人履行应尽的赔偿责任诉讼费用诉讼费用诉讼费用诉讼费用不承担诉讼费用不承担诉讼费用也承担诉讼费用也承担诉讼费用工作外保障范围工作外保障范围工作外保障范围工作外保障范围242
26、4小时意外保障小时意外保障一般只扩展上下班途中、公出一般只扩展上下班途中、公出保费不同保费不同保费不同保费不同一般保费较低一般保费较低一般保费略高一般保费略高费用不同费用不同费用不同费用不同赔付伤残等级赔付伤残等级赔付伤残等级赔付伤残等级一级到十级一级到十级一级到十级一级到十级保险责任和责任保险责任和责任保险责任和责任保险责任和责任免除不同免除不同免除不同免除不同详见条款详见条款详见条款详见条款雇主责任险与意外险Q&A1 1、可否用于冲抵雇主责任？、可否用于冲抵雇主责任？、可否用于冲抵雇主责任？、可否用于冲抵雇主责任？雇主险可用于冲抵雇主责雇主险可用于冲抵雇主责任而意外险不行。雇主险的保障对象
27、是雇主，赔款主要是给任而意外险不行。雇主险的保障对象是雇主，赔款主要是给雇主用于冲销其事故中应当负担的民事赔偿限额；而意外险雇主用于冲销其事故中应当负担的民事赔偿限额；而意外险企业投保完就与雇主没有什么关系了，等于雇主出钱替员工企业投保完就与雇主没有什么关系了，等于雇主出钱替员工买福利，受益人是工人，其赔款是给工人享受的，与雇主的买福利，受益人是工人，其赔款是给工人享受的，与雇主的责任无关，赔款后如果法院有判决雇主要赔员工，老板还是责任无关，赔款后如果法院有判决雇主要赔员工，老板还是要再付一次钱。要再付一次钱。2 2、是否有误工补助赔偿：、是否有误工补助赔偿：、是否有误工补助赔偿：、是否有误工
28、补助赔偿：雇主责任险在伤残赔偿限额雇主责任险在伤残赔偿限额内赔付误工费和护理费，意外险没有。内赔付误工费和护理费，意外险没有。3 3、职业病是否属责任范围、职业病是否属责任范围、职业病是否属责任范围、职业病是否属责任范围：雇主责任险有承担职业病：雇主责任险有承担职业病引起的医疗费赔偿，对于存在职业病风险较大的企业（如鞋引起的医疗费赔偿，对于存在职业病风险较大的企业（如鞋业、树脂工艺等）吸引力较大，但这块赔付也较大而且手续业、树脂工艺等）吸引力较大，但这块赔付也较大而且手续繁，建议不要当作卖点；意外险对于疾病一律不赔。繁，建议不要当作卖点；意外险对于疾病一律不赔。4 4、保障地区及时间范围：、保
29、障地区及时间范围：、保障地区及时间范围：、保障地区及时间范围：雇主责任险仅保上班时间在雇主责任险仅保上班时间在厂区内发生的事故，如要扩展上下班时间或出差时间还得加厂区内发生的事故，如要扩展上下班时间或出差时间还得加钱；意外险钱；意外险2424小时不论地区承担意外事故保小时不论地区承担意外事故保 险责任。险责任。责任范围内江某企业有员工内江某企业有员工3030人，投保中国太平洋产险雇主责任险，每人保障人，投保中国太平洋产险雇主责任险，每人保障分别是：分别是：1 1、意外身故或伤残：、意外身故或伤残：2020万万2 2、意外医疗保障：、意外医疗保障：3 3万万该企业共缴纳保险费：该企业共缴纳保险费
30、：1000010000元元保险期间内工人保险期间内工人A A某一天某一天在上班时间内出险意外造成受伤并食指断两在上班时间内出险意外造成受伤并食指断两个关节在某医院住院个关节在某医院住院1515天，产生费用天，产生费用2022620226元，其中企业将在保险公元，其中企业将在保险公司为雇员获赔范围：司为雇员获赔范围：1 1、医疗费用（除自费药、免赔额、门槛）、医疗费用（除自费药、免赔额、门槛）80%80%保险，保险，2 2、伤残（假设鉴定中心鉴定的、伤残（假设鉴定中心鉴定的9 9级）费用：级）费用：2020万的万的20%20%3 3、十五天的误工费（按当地补偿标准，假设为、十五天的误工费（按当地
31、补偿标准，假设为8080元元/天）天）4 4、如果牵涉官司，将涉及诉讼费（反之则无）、如果牵涉官司，将涉及诉讼费（反之则无）案例分析uu某餐饮店员工李某当班时，遇食客闹事，李某上前劝阻，被无辜暴打，经检查多处骨折并因钝器击打头部导致脑震荡，就近送医治疗后，次日乘救护车转院治疗。由于事后无法追查闹事者，店主不得不承担李某数万元医疗费和误工费。李某2月后伤愈出院，认为店方没有及时报警制止，故将店主告上法庭要求赔偿身体和精神损失。uu产生费用：意外医疗费20000 误工费3500*2=7000 转院交通费2000 律师费75000如果店主只投保团体意外。那么自身将承担。？案例分析u1、企业的营业执照盖章u2、企业的组织代码证盖章u3、企业的税务登记证盖章u4、人员清单及工种盖章u5、投保单盖章 备注：第13项目前统一会使用三证合一 投保材料