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1、课程简介保险学是研究市场经济条件下风险损失补偿机制及其运行规律的一门独立学科。保险学作为经济学领域里一个系统完善的重要新兴学科，主要研究保险的产生、运行和发展的一般规律。第一章风险管理与保险l本章教学目的及基本要求：l目的：通过本章的学习，能够了解风险的概述以及分类，掌握风险与保险的关系l基本要求：要求结合中国保险业的实际进行分析第一节风险的概述l教学目的：通过本节课的学习，让学生了解风险的概述和分类l教学重点、难点：风险的分类 一、一、风险的概念风险的概念（一）（一）风险的定义风险的定义（二）（二）损失频率与损失程度损失频率与损失程度（三）（三）风险与概率风险与概率（一）风险的概念（一）风险
2、的概念 从一般的意义上讲，风险是指未来结果的不确定性。、首先强调的是“未来结果”的存在。、“结果”并非特指“不幸结果”。保险理论中的风险，通常是指损害发生的不确定性。、不确定性指客观的存在，在概率上不可能等于，也不可能等于。（二）损失频率与损失程度（二）损失频率与损失程度损失频率亦称损失机会，是在一定时间内损失频率亦称损失机会，是在一定时间内一定数目的危险单位中可能受到损失的次一定数目的危险单位中可能受到损失的次数。数。即：损失频率损失次数危险单位数即：损失频率损失次数危险单位数损失程度是标的物发生一次事故损失的损失程度是标的物发生一次事故损失的额度与标的物完好价值的比率。额度与标的物完好价值
3、的比率。即：损失程度实际损失额发生事故即：损失程度实际损失额发生事故 标的完好价值标的完好价值1 1、概率：是不确定事件的确定性程度。即、概率：是不确定事件的确定性程度。即衡量随机事件出现可能性大小的尺度，是衡量随机事件出现可能性大小的尺度，是用来表示随机发生可能性大小的一个量。用来表示随机发生可能性大小的一个量。(三三)、风险与概率、风险与概率用公式表示：用公式表示：（）（）表示某种随机事件表示某种随机事件（）表示事件的概率（）表示事件的概率表示不可能事件表示不可能事件表示必然事件表示必然事件二、风险的特征l1.客观性：这决定了保险经济的必要性l2.普遍性：风险的发生具有普遍性，l风险无时不
4、在、无处不在l3.损害性l4.不确定性l5.可测定性：（抛硬币）l它奠定了保险费率确定的基础6.可变性：（1）空间上的可变性(太空卫星）（）时间上的可变性(2009年初北方旱灾)（）损失程度的可变性（防盗皮包）7.社会性没有人类社会，就没有风险可言，正体现出风险的社会性。(太空卫星）三、风险的构成要素1 1、风险因素；、风险因素；2 2、风险事故；、风险事故；3 3、损失。、损失。（一）（一）风险因素风险因素。也称风险条件。是指那些隐藏在损害事件后面，增加损害可能性和损失程度的条件。通常分为三类：通常分为三类：、实质风险因素（有形风险因素）、道德风险因素（无形风险因素）、行为/心理风险因素（无
5、形风险因素）（二）风险事故，也称风险事件。是指造成生命财产损害的偶发事件，是造成损害的直接的、外在的原因，是损害的媒介物。风险事故意味着风险由可能变为现实；风险因素是损害的间接原因；风险事故是损害的直接原因；风险事故和风险因素的区分有时并不是绝对的。（暴风雨）实质损失 经济损失财产的毁损灭失 资产损失 收益减少生老病死残 费用增加（三）（三）损害损害。是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少或人身的伤害。4 4、风险因素、风险事故和损失、风险因素、风险事故和损失之间关系之间关系风险风险风险因素风险因素风险事故风险事故 损损 失失 物物质质风风险险因因素素道道德德风风险险因因素素心心理理风
6、风险险因因素素财财 产产人人 身身自自己己的的他他人人的的他他人人的的自自己己的的实实质质损损失失经经济济损损失失财财产产的的毁毁损损灭灭失失人人身身伤伤害害资资产产损损失失收收益益减减少少费费用用增增加加财财产产风风险险责责任任风风险险人人身身风风险险风险第二节风险的分类一、按风险的性质分类一、按风险的性质分类,可分为纯粹风险和投可分为纯粹风险和投机性风险机性风险.纯粹风险是指只有损失可能性而无获利可纯粹风险是指只有损失可能性而无获利可能性的风险能性的风险.纯粹风险所导致的结果有两纯粹风险所导致的结果有两 种种:损失和无变化损失和无变化.投机性风险是既可能造成损失、也可能产生投机性风险是既可
7、能造成损失、也可能产生收益的风险。投机性风险所导致的结果有三种：收益的风险。投机性风险所导致的结果有三种：损失、无变化和获利。例如，炒股票、赌博。损失、无变化和获利。例如，炒股票、赌博。注意：只有纯粹风险具有可保性（但并不是所有注意：只有纯粹风险具有可保性（但并不是所有的纯粹风险都是可保的），投机性风险因其不满的纯粹风险都是可保的），投机性风险因其不满足概率论和大数法则的要求，因而不具有可保性。足概率论和大数法则的要求，因而不具有可保性。二者的区别：静态风险的变化较规则，容易预测，二者的区别：静态风险的变化较规则，容易预测，而动态风险的运动较不规则，难以预测；静态风险而动态风险的运动较不规则，
8、难以预测；静态风险只涉及到较少的人，而动态风险涉及的面较为广泛；只涉及到较少的人，而动态风险涉及的面较为广泛；静态风险总是纯粹风险，而动态风险既可能是纯粹静态风险总是纯粹风险，而动态风险既可能是纯粹风险，也可能是投机性风险风险，也可能是投机性风险。静态风险是指由于自然力变动或人的行为静态风险是指由于自然力变动或人的行为失常所引起的风险。例如，地震、海啸、爆失常所引起的风险。例如，地震、海啸、爆炸、欺诈等。炸、欺诈等。按产生风险的环境进行分类，可分为静态风险按产生风险的环境进行分类，可分为静态风险和动态风险。和动态风险。动态风险是指由于人类社会活动而产生的各种动态风险是指由于人类社会活动而产生的
9、各种风险。例如，战争、通货膨胀、失业等。风险。例如，战争、通货膨胀、失业等。三、按风险损失的对象分类，可分为财产三、按风险损失的对象分类，可分为财产 风险、人身风险、责任风险和信用风险。风险、人身风险、责任风险和信用风险。责任风险是指因侵权或违约依法对他人遭责任风险是指因侵权或违约依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的受的人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的风险。风险。人身风险是指人们因生、老、病、死、伤人身风险是指人们因生、老、病、死、伤残等原因而导致经济损失的风险。残等原因而导致经济损失的风险。财产风险是指可能导致财产发生损毁、灭财产风险是指可能导致财产发生损毁、灭失和贬值的风险。失
10、和贬值的风险。信用风险是指在经济交往中，权利人与义信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而给对方务人之间，由于一方违约或犯罪而给对方造成经济损失的风险。造成经济损失的风险。四、按风险的形成原因分类l1、自然风险l2、社会风险l3、经济风险l4、政治风险五、按承担风险的主体分类l1、个人与家庭风险l2、团体风险l3、政府风险六、按风险影响的范围对象进行分类，可分为基本风险和特定风险l基本风险是指风险的起源与影响方面都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的风险。即全社会普遍存在的风险。例如，战争、地震、双位数的通货膨胀、失业等，基本风险的存在使得社会保险有了存在的必要。
11、l特定风险是指与某特定的人有因果关系的风险。即由特定的个人所引起且损失涉及个人的风险。例如，盗窃、爆炸、火灾。第三节风险管理导入案例导入案例:风险管理的重要性风险管理的重要性l【案情介绍】l2002年9月6日，上海汽车制动系统有限公司发生重大火灾，损失巨大。承保的财产保险公司向其支付了总额达1.3亿元人民币的赔款。这是2002年国内企业财产保险单项赔款额最大的一件赔案。【案例分析】l企业作为自主经营、自负盈亏、自担风险的独立的商品生产者和经营者，要想在市场经济中立于不败之地，需要经受住形形色色的自然灾害和意外事故所带来的风险考验。一场火灾可以把数十载的艰辛所创下的辉煌基业付之一炬，一场洪涝灾害
12、也能使企业的巨额财产转眼间付诸东流。轻则使企业停工停产，重则使企业倒闭。企业决策者们必须居安思危，加强风险管理。而企业财产保险以保险所特有的分散风险、提供经济补偿和融通资金等职能，及时为企业输血，使企业在财产受损后能迅速恢复生产。l【启示】l实践证明，参加企业财产保险是企业抗御风险的有效手段，是免除后顾之忧的最佳选择。一、风险管理的概念一、风险管理的概念风险管理是指为实现一定的管理目标和策略，在全面系统及动态风险分析的基础上对各种风险管理方法进行选择和组合，制定并监督实施风险管理总体方案的决策体系、方法与过程的总称。其目的是以风险成本的最小化实现企业价值的最大化。损失发生前的风险管理目标损失发
13、生前的风险管理目标1 1、降低损失成本。、降低损失成本。2 2、减轻和消除精神压力、减轻和消除精神压力。l具体表现：经济目标安全系数目标合法性目标社会责任目标损失发生后的风险管理目标损失发生后的风险管理目标1 1、维持企业的生存。、维持企业的生存。2 2、生产能力的保持与利润计划的、生产能力的保持与利润计划的 实现。实现。3 3、保持企业的服务能力。、保持企业的服务能力。4 4、履行社会责任、履行社会责任。l具体表现：生存目标持续经营目标获利能力目标收益稳定目标发展目标社会责任目标风险管理基本程序风险管理基本程序风险风险识别识别 风险风险 估测估测 风险风险 评价评价 风险管理风险管理 技术选
14、择技术选择 风险管理风险管理 效果评价效果评价二、风险管理的方式二、风险管理的方式1、控制型控制型 风险管风险管 理技术理技术避免风险避免风险损失控制损失控制风险隔离风险隔离2 2、财务型、财务型 风险管风险管 理技术理技术自留自留转移转移财务型非保险转移财务型非保险转移保险保险（一）风险回避（一）风险回避 这是一种消极消极的处理方法，通常在两种情况下才使用。（比如：海啸，龙卷风）、某风险所致损失频率和损失幅度相当高时、在处理风险时其成本大于其产生的效益时 避免损失有时意味着利润的丧失，况且有的风险是不能避免的。（新产品开发）（二）损失控制l包括：防损、减损l损失控制常在损失幅度高且风险又无法
15、避免和转嫁的情况下采用。防损方法l工程物理法：指损失预防措施侧重于风险单位的物质因素的一种方法。（防盗、防火装置）l人类行为法：指损失预防侧重于人们行为教育的一种方法。（消防教育、职业安全教育）（三）风险自留l分为：主动自留、被动自留采取自留方法的原因有以下几种：、由于缺乏知识或由于判断失误所致。、估计某种风险损失微不足道，企业本身可以安全承担；、处理风险的成本大于承担风险的成本，部分或全部承担；、不可能转移他人的风险；不可能转移他人的风险；（四）风险转移l保险转移 向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风险转嫁给保险人承担。l非保险转移 1.出让转移投机风险（股票）2.合同转移：企业将具有风
16、险的生产经营活动承包给对方，并在合同中明确规定由对方承担风险损失的赔偿责任。（承包合同）第四节风险管理与保险l一、风险管理与保险的关系风险管理与保险的研究对象都是风险保险是完善风险管理的一个重要内容加强风险管理是提高保险经济效益的重要手段二、可保风险l可保风险是保险人可接受承保的风险。l一般而论，可保风险必须具备下列条件：1、必须有大量同质、独立的风险单位2、损失必须是偶然的和非故意的3、损失易于查明和测定4、无巨灾损失5、经济可行的费率案例：风险与保险案例：风险与保险l【案情介绍】l一场工业意外事故造成死103人、伤数百人的惨剧。其中两人生前购买了某保险公司的“分期支付储蓄终身寿险”和“综合
17、个人意外保险”，其家属分别得到了人民币24万元和13万元的保险赔偿和给付。而其他不幸者因为没买过任何保险，只能得到有关部门有限的抚恤金。l【案例分析】l当风险事故发生时，保险公司的赔偿虽然不能给死者家属多少精神上的安慰，但在经济上却是一种恰逢其时的帮助。相比之下，没有购买保险的死难者家属不得不承受精神与经济上的双重打击。【启示】l任何人在其一生中都有可能遇到意外事故甚至灾难，其后果可能是轻微的，也可能是严重的，严重时，不但引起伤害，也可能丧失生命，并使依靠其生活的家人失去生活来源。这种经济上的不稳定性需要得到保障。保险就是一种有效的保障方式。保险虽然不能事先化解风险，但是却能在较大程度上减轻或
18、消除风险事故的损害。选择题：l保险中的风险通常指的是（）lA.赢利的不确定性lB.损失的不确定性lC.赢利的确定性lD.损失的确定性B多选题l关于风险管理与保险的关系，下列说法正确的是（）lA.风险管理的范围小于保险的范围lB.风险管理的范围大于保险的范围lC.保险是风险管理中转移风险的一种方法lD.风险管理中的保险主要是从企业或家庭的角度讲怎样购买保险lE.风险管理针对的是纯粹风险，保险针对的是投机风险BCD单选题l由于电线老化未及时维修，以至发生断路进而引起火灾，造成人员伤亡。导致该起人员伤亡的风险事故是（）。lA电线老化B火灾lC电线老化未及时维修D电线断路Bl王某是某寿险公司重大疾病险
19、的被保险人，在一次单位体检中几乎从不参加体检的王某也在体检队伍中，体检中发现其患有肝癌而且已到晚期，保险人在核赔中发现王某平时的生活方式非常糟糕：无节制的抽烟、酗酒，几乎每天在外暴饮暴食，起居极为不合理，才导致了如此严重的结果。就造成王某健康状况如此严重结果的风险因素类型而言，属于（）。lA道德风险因素B物质风险因素lC心理风险因素D投机风险因素Cl在风险管理的各种方法中，人们之所以选择保险，其目的是（）。lA在事故发生前降低事故发生的频率lB在事故发生时将损失减少到最低限度lC改变引起意外事故和扩大损失的各种条件lD通过提供基金对无法控制的风险作财务安排Dl通常，如果风险所致损失频率和幅度低，损失在短期内可以预测以及最大损失不影响企业或单位财务稳定，适宜采用的风险管理方法是（）。lA.自留风险B转移风险C.避免风险D分散风险Al风险管理方法中，最简单、最消极的是()。A.风险转移B风险避免C风险自留D风险隔离l财产保险的保险标的是()。A财产及其现有利益lB财产及其预期利益lC.财产及其间接利益lD财产及其有关利益l风险管理的损前目标包括()。A.经济合理目标lB安全系数目标lC社会公众责任目标lD稳定收益目标