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1、第八章第八章商业银行贷款业务商业银行贷款业务学习目标学习目标 v通过本章的学习，应能够按期限、保障程度及风险等不同的通过本章的学习，应能够按期限、保障程度及风险等不同的标准来划分贷款的种类；阐述贷款政策的基本内容及其影标准来划分贷款的种类；阐述贷款政策的基本内容及其影响因素；列出贷款定价的几种方法，概括贷款定价的影响响因素；列出贷款定价的几种方法，概括贷款定价的影响因素；因素；叙述几种重要贷款类别的管理，描述信用贷款、抵叙述几种重要贷款类别的管理，描述信用贷款、抵押贷款及票据贴现、消费信贷等贷款类别的要点及其操作押贷款及票据贴现、消费信贷等贷款类别的要点及其操作程序，区分抵押物和质押物的概念；
2、比较改革前后我国商程序，区分抵押物和质押物的概念；比较改革前后我国商业银行资产管理的现状及个人信贷的发展，评价华融、信业银行资产管理的现状及个人信贷的发展，评价华融、信达等金融资产管理公司的作用。达等金融资产管理公司的作用。v本章的重点是贷款种类的划分、贷款政策的基本内容、贷款本章的重点是贷款种类的划分、贷款政策的基本内容、贷款定价的方法、几种重要贷款类别的管理。学习难点是贷款定价的方法、几种重要贷款类别的管理。学习难点是贷款定价。定价。8.1 贷款种类贷款种类 v银行贷款：银行贷款：是是商商业业银银行行作作为为贷贷款款人人按按照照一一定定的的贷贷款款原原则则和和政政策策，以以还还本本付付息息
3、为为条条件件，将将一一定定数数量量的的货货币币资资金金提提供供给给借借款款人人使使用用的的一一种种借借款款行行为为。这这种种借借款款行行为为有有贷贷款款对对象象、条条件件、用用途途、期期限限、利利率率和和方方式式等等因因素素构构成成。而而这这些些因因素素的的不不同同组组合合，就就形形成成了不同的贷款种类。了不同的贷款种类。v从从银银行行经经营营管管理理的的需需要要出出发发，可可以以对对银银行行贷贷款按照不同的标准进行分类。款按照不同的标准进行分类。8.1.1 8.1.1 按贷款期限分类按贷款期限分类 v按贷款期限分类可分为三类：活期贷款、定期贷款和透支。按贷款期限分类可分为三类：活期贷款、定期
4、贷款和透支。v1.1.活期贷款：活期贷款：v在在贷贷款款时时不不确确定定偿偿还还期期限限，可可以以随随时时由由银银行行发发出出通通知知收收回回贷贷款款，这种贷款比定期贷款灵活主动。这种贷款比定期贷款灵活主动。v2.2.定期贷款：定期贷款：v是是指指具具有有固固定定偿偿还还期期限限的的贷贷款款，按按照照偿偿还还期期限限的的长长短短，又又可可分分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。为短期贷款、中期贷款和长期贷款。v短期贷款：期限在一年以内（含一年）的各项贷款；短期贷款：期限在一年以内（含一年）的各项贷款；v中中期期贷贷款款：期期限限在在一一年年（不不含含一一年年）以以上上五五年年（含含五五年年）以以内
5、内的各项贷款；的各项贷款；v长期贷款：期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。长期贷款：期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。v3.3.透支：透支：v指指活活期期存存款款户户依依照照合合同同向向银银行行透透支支的的款款项项，它它在在性性质质上上是是银银行行的一种贷款。的一种贷款。8.1.2 8.1.2 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 v按按贷贷款款的的保保障障条条件件可可以以分分为为：信信用用贷贷款款、担担保保贷贷款款和票据贴现。和票据贴现。v1.1.信用贷款：信用贷款：v指指银银行行完完全全凭凭借借客客户户的的信信誉誉而而无无需需提提供供抵抵押押物物或或第第三三者者保保证证而而发发放
6、放的的贷贷款款，这这类类贷贷款款从从理理论论上上讲讲风风险险较较大大，因因此此，银银行行要要收收取取较较高高的的利利息息，且且一一般般只只向向银银行行熟熟悉悉的的较较大大公公司司借借款人提供，对借款人的条件要求较高。款人提供，对借款人的条件要求较高。2.2.担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。的贷款。根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。贷款和保证贷款。抵押贷款：指按抵押贷款：指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押
7、发放的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；贷款；质押贷款：指按质押贷款：指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款；发放的贷款；8.1.2 8.1.2 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类保证贷款：指按保证贷款：指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。约定承担一般保证责任或者
8、连带责任而发放的贷款。连带责任连带责任是指依照法律规定或者当事人的约定，两是指依照法律规定或者当事人的约定，两个或者两个以上当事人对其共同债务全部承担或部分个或者两个以上当事人对其共同债务全部承担或部分承担，并能引起其内部债务关系的一种民事责任。承担，并能引起其内部债务关系的一种民事责任。在民法中，有并行的连带责任和补充的连带责任在民法中，有并行的连带责任和补充的连带责任3.3.票据贴现：票据贴现：指指银银行行应应客客户户的的要要求求,以以现现款款或或活活期期存存款款买买进进客客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。票票据据贴贴现现实实行行预预扣扣
9、利利息息,票票据据到到期期后后,银银行行可可向向票票据据载载明明的的付付款款人人收收取取票票款款。如如果果票票据据合合格格,且且有有信信誉誉良良好好的的承承兑兑人人承承兑兑,这这种种贷贷款款的的安安全全性性和和流流动性都比较好。动性都比较好。是贷款的一种特殊方式。是贷款的一种特殊方式。8.1.2 8.1.2 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 8.1.2 8.1.2 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 v依依据据提提供供的的保保障障程程度度划划分分贷贷款款种种类类,可可以以使使银银行行依依据据借借款款人人的的财财务务状状况况和和经经营营发发展展业业绩绩选选择择不不同同的的贷贷款款方
10、方式式,以以提提高高贷贷款款的的安安全全系数。系数。8.1.3 8.1.3 按贷款的用途分类按贷款的用途分类v贷贷款款用用途途本本身身也也可可以以按按不不同同的的标标准准进进行行划划分分。但但按按照照我我国国习惯的做法，通常有两种分类方法：习惯的做法，通常有两种分类方法：一是按照贷款对象的部门分类，分为：一是按照贷款对象的部门分类，分为：工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；二是按照贷款的具体用途来划分，分为：二是按照贷款的具体用途来划分，分为：流动资金贷款和固定资金贷款。流动资金贷款和固定资金贷款。v这种分类方式的意义：这种分类方
11、式的意义：有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。有有利利于于银银行行监监控控贷贷款款的的部部门门分分布布结结构构，以以便便银银行行合合理理安安排贷款结构，防范贷款风险。排贷款结构，防范贷款风险。8.1.4 8.1.4 按贷款的偿还方式分类按贷款的偿还方式分类 v银银行行贷贷款款按按照照其其偿偿还还方方式式不不同同，可可以以划划分分为为一一次次性性偿还、分期偿还和按揭贷款三种方式。偿还、分期偿还和按揭贷款三种方式。v1 1.一次性偿还是指借款人在贷款到期日一次性还清本息。一次性偿还是指借款人在贷款到期日一次性还清本息。v2 2.分分期期偿偿还
12、还贷贷款款是是指指借借款款人人按按规规定定的的期期限限分分次次偿偿还还本本金金和支付利息的贷款。和支付利息的贷款。v3.3.按按揭揭贷贷款款特特指指借借款款人人在在购购买买商商品品住住房房时时，将将购购买买的的住住房抵押给银行，并按月归还贷款本息的特殊贷款方式。房抵押给银行，并按月归还贷款本息的特殊贷款方式。v按按贷贷款款偿偿还还方方式式划划分分贷贷款款种种类类，一一方方面面有有利利于于银银行行监监测测贷贷款款到到期期和和贷贷款款收收回回情情况况，准准确确预预测测银银行行头头寸寸的的变变动动趋趋势势；另另一一方方面面，也也有有利利于于银银行行考考核核利利息息率率，加加强强对对应应收收利息的管理
13、。利息的管理。8.1.5 8.1.5 按贷款的质量（或风险程度）分类按贷款的质量（或风险程度）分类 v按按照照贷贷款款的的质质量量和和风风险险程程度度划划分分，银银行行贷贷款款可可以以分分为为正正常常贷贷款款,关关注注贷款，贷款，次级，次级，可疑贷款和损失贷款等五类。可疑贷款和损失贷款等五类。1.1.正常贷款：正常贷款：指指借借款款人人能能够够履履行行借借款款合合同同，有有充充分分把把握握按按时时足足额额偿偿还还本本息息的的贷贷款款。这这类类贷贷款款的的借借款款人人财财务务状状况况无无懈懈可可击击，没没有有任任何何理理由由怀怀疑疑贷贷款款的的本息偿还会发生任何问题。本息偿还会发生任何问题。2.
14、2.关注贷款关注贷款指指贷贷款款的的本本息息偿偿还还仍仍然然正正常常，但但是是发发生生了了一一些些可可能能会会影影响响贷贷款款偿偿还还的的不不利利因因素素。如如果果这这些些因因素素继继续续下下去去，则则有有可可能能影影响响贷贷款款的的偿偿还还，因此，需要对其进行关注，或对其进行监控。因此，需要对其进行关注，或对其进行监控。3.3.次级贷款：次级贷款：指指借借款款人人依依靠靠其其正正常常的的经经营营收收入入已已经经无无法法偿偿还还贷贷款款的的本本息息，而而不不得得不不通通过过重重新新融融资资或或拆拆东东墙墙补补西西墙墙的的办办法法来来归归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。还贷款，表明
15、借款人的还款能力出现了明显的问题。4.4.可疑贷款：可疑贷款：指指借借款款人人无无法法足足额额偿偿还还贷贷款款本本息息，即即使使执执行行抵抵押押或或担担保保，也也肯肯定定要要造造成成一一部部分分损损失失。这这类类贷贷款款具具备备了了次次级级货货款款的的所有特征，但是程度更加严重。所有特征，但是程度更加严重。5.5.损失贷款：损失贷款：指指在在采采取取了了所所有有可可能能的的措措施施和和一一切切必必要要的的法法律律程程序序之之后后，本本息息仍仍无无法法收收回回，或或只只能能收收回回极极少少部部分分。这这类类贷贷款款银银行行已已没没有有意意义义将将其其继继续续保保留留在在资资产产帐帐面面上上，应应
16、当当在在履履行行必必要的内部程序之后，立即冲销。要的内部程序之后，立即冲销。8.1.5 8.1.5 按贷款的质量（或风险程度）分类按贷款的质量（或风险程度）分类 v按照贷款的质量或风险程度划分贷款种类的意义：按照贷款的质量或风险程度划分贷款种类的意义：有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。有利于金融监管当局对商业银行进行连续有效有利于金融监管当局对商业银行进行连续有效的监管。的监管。8.1.5 8.1.5 按贷款的质量（或风险程度）分类按贷款的质量（或风险程度）分类 8.1.6 8.1.6 按银行发放贷款的自主程度分类按银行发放贷款的自主程度分类 v按
17、银行发放贷款的自主程度，银行贷款可以分为三种。按银行发放贷款的自主程度，银行贷款可以分为三种。v1.自营贷款自营贷款v指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款v这这是是商商业业银银行行最最主主要要的的贷贷款款。由由于于是是自自主主发发放放，因因此此，贷贷款款风险及贷款本金和利息的回收责任都由银行自己承担风险及贷款本金和利息的回收责任都由银行自己承担。v2.委托贷款委托贷款v指指由由政政府府部部门门，企企业业单单位位及及个个人人委委托托人人提提供供资资金金，由由银银行行（受受托托人人）根根据据委委托托人人确确定定的的贷贷款款对对象象、用用途途、金金额额、期
18、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。v这类贷款银行不承担风险，通常只收取委托人付给的手续费。这类贷款银行不承担风险，通常只收取委托人付给的手续费。按银行发放贷款的自主程度分类按银行发放贷款的自主程度分类3.特定贷款：特定贷款：指指经经国国务务院院批批准准并并对对可可能能造造成成的的损损失失采采取取相相对对应应的的补补救救措措施施后后责责成成国国有有独独资资商商业业银银行行发发放放的的贷贷款款。这这类类贷贷款款由由于于事事先先已已经经确确定定了了风风险损失的补偿，银行也不承担风险。险损失的补偿，银行也不承担风险。v按按照照银银行行发发放放
19、贷贷款款的的自自主主程程度度划划分分货货款款种种类类，有有利利于于银银行行根根据据不不同同的的贷贷款款性性质质实实行行不不同同的的管管理理办办法法；同同时时，也也有有利利于于考考核核银银行行信信贷贷人人员员的的工工作作质质量量，加加强强信信贷贷人人员员责责任心。任心。8.1.6 8.1.6 按银行发放贷款的自主程度分类按银行发放贷款的自主程度分类 8.2 8.2 贷款管理机构的设置和职责贷款管理机构的设置和职责v一般银行贷款管理机构分为两类：一般银行贷款管理机构分为两类：v1.1.信贷管理部：负责银行的贷款市场开拓，信贷管理部：负责银行的贷款市场开拓，为借款人提供金融服务，由贷款客户经理组为借
20、款人提供金融服务，由贷款客户经理组成；成；v2.2.风险管理部：是贷款审批部门，负责审查风险管理部：是贷款审批部门，负责审查贷款申请报告，对借款人信用评级，对整个贷款申请报告，对借款人信用评级，对整个银行贷款质量负责。银行贷款质量负责。借款人借款人信贷人员信贷人员审贷人员审贷人员国家法规国家法规监管当局政策监管当局政策本行的业务管理制度本行的业务管理制度单笔贷款单笔贷款单笔贷款单笔贷款发放发放安全收回安全收回保证银行整体资产质量保证银行整体资产质量信贷管理部信贷管理部风险管理部风险管理部图图8-2 职责分工职责分工8.2 8.2 贷款管理原则贷款管理原则v1.1.银行贷款步骤：银行贷款步骤：v
21、（1 1）信贷员接受客户申请，对企业借款人初）信贷员接受客户申请，对企业借款人初步信用评级；步信用评级；v（2 2）贷款审批人员接受信贷员申请，再次评）贷款审批人员接受信贷员申请，再次评估企业信用；估企业信用；v（3 3）风险管理委员会委员做最后裁决。）风险管理委员会委员做最后裁决。贷款管理原则贷款管理原则v2.2.贷款管理原则贷款管理原则v（1 1）执行政策和制度的原则）执行政策和制度的原则v包括银行内部贷款政策和央行的贷款政策。包括银行内部贷款政策和央行的贷款政策。v（2 2）风险控制第一的原则）风险控制第一的原则v（3 3）严格操作程序的原则）严格操作程序的原则v（4 4）收入最大化的原
22、则）收入最大化的原则8.3 8.3 贷款政策管理贷款政策管理*贷款政策：贷款政策：v是是指指商商业业银银行行指指导导和和规规范范贷贷款款业业务务、管管理理和和控控制制贷款风险的各项方针、措施和程序的总称。贷款风险的各项方针、措施和程序的总称。v贷款政策包括如下几个方面：贷款政策包括如下几个方面：v（1 1）法律法规）法律法规v（2 2）银行内部贷款政策）银行内部贷款政策v（3 3）规模和结构控制）规模和结构控制v（4 4）审批权限分级管理制度）审批权限分级管理制度v（5 5）操作细则）操作细则v（6 6）定价准则）定价准则8.3 8.3 贷款政策管理贷款政策管理v8.3.18.3.1贷款政策的
23、基本内容贷款政策的基本内容v商业银行的贷款政策基本内容主要有以下几个方面商业银行的贷款政策基本内容主要有以下几个方面v贷款业务发展战略贷款业务发展战略v银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略。银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略。v贷贷款款业业务务的的发发展展必必须须符符合合银银行行稳稳健健经经营营的的原原则则，并并对对银银行行贷贷款款业业务务开开展展的的指指导导思思想想、发发展展领领域域等等进进行行战战略略性性的的规划。规划。v贷贷款款业业务务发发展展战战略略，首首先先应应明明确确银银行行开开展展贷贷款款业业务务须须遵遵循的基本方针。循的基本方针。2.2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程
24、及权限划分为为了了保保证证贷贷款款业业务务操操作作过过程程的的规规范范化化，贷贷款款政政策策必必须须明明确规定贷款业务的工作规程。确规定贷款业务的工作规程。贷款工作规程：是指贷款业务操作的规范。贷款工作规程：是指贷款业务操作的规范。贷款程序通常包含三个阶段：贷款程序通常包含三个阶段：v第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。v第第二二阶阶段段是是银银行行接接受受贷贷款款申申请请以以后后的的评评估估、审审查查及及贷贷款发放阶段。款发放阶段。v第第三三阶阶段段是是贷贷款款发发放放以以后后的的监监督督检检查查、风风险险监监测测及及贷贷款本息收回的阶段。款本
25、息收回的阶段。8.3.18.3.1贷款政策的基本内容贷款政策的基本内容3.3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制 评评判判银银行行贷贷款款规规模模是是否否适适度度和和结结构构是是否否合合理理，可可以以用用一一些些指标来衡量。主要有：指标来衡量。主要有：1)1)贷款贷款/存款比率。存款比率。这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。能力的大小。我国商业银行法规定银行的这一比率不得超过我国商业银行法规定银行的这一比率不得超过75%75%。2)2)贷款贷款/资本比率。资本比率。该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失该比率反映银行资
26、本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。的承受能力。我国中央银行根据我国中央银行根据巴塞尔协议巴塞尔协议规定的国际标准，规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于于8%8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%4%。3)3)单个企业贷款比率：单个企业贷款比率：指银行给最大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资指银行给最大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款
27、余额不我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的得超过银行资本金的10%10%，最大十家客户的贷款余额不得，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的超过银行资本金的50%50%。4)4)中长期贷款比率：中长期贷款比率：银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率。的各项存款余额的比率。它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性越差；反之，流动性越强。流动性越差；反之，流动性越强。根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于根据目前我国中央
28、银行的规定，这一比率必须低于120%120%。v4.4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区贷贷款款的的种种类类及及其其构构成成，形形成成了了银银行行的的贷贷款款结结构构。而而贷贷款款结结构构对对商商业业银银行行信信贷贷资资产产的的安安全全性性、流流动动性、盈利性具有十分重要的影响。性、盈利性具有十分重要的影响。贷款地区：是指银行控制贷款业务的地域范围。贷款地区：是指银行控制贷款业务的地域范围。v银行贷款的地区与银行的规模有关。银行贷款的地区与银行的规模有关。v大大银银行行因因其其分分支支机机构构众众多多，在在贷贷款款政政策策中中，一一般般不不对对贷贷款款地地区区作作出出限限制制；中中小小银银行行
29、则则往往往往将将其其贷贷款款业业务务限限制制在在银银行行所所在在城城市市和和地地区区，或或该该银行的传统服务地区银行的传统服务地区 。v5.5.贷款的担保贷款的担保v贷款政策中，应根据有关法律确定贷款的担保政策。贷款政策中，应根据有关法律确定贷款的担保政策。v贷款担保政策一般应包括以下内容：贷款担保政策一般应包括以下内容：明明确确担担保保的的方方式式如如中中华华人人民民共共和和国国担担保保法法规规定定的的担担保保方方式式有有：保保证证人人担担保保、抵抵押押担担保保、质质押押担担保、留置保、留置以及定金；以及定金；规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；确确定定贷贷款
30、款与与抵抵押押品品的的价价值值的的比比率率、贷贷款款与与质质押押品品的的比率；比率；确确定定担担保保人人的的资资格格和和还还款款的的能能力力的的评评估估方方法法与与程程序序等等。等等。v6.6.贷款定价贷款定价银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用（如承担费等）因素。（如承担费等）因素。在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款
31、人之间的关存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、资产收益率目标等多种因素。系、资产收益率目标等多种因素。v7.7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策贷贷款款档档案案：是是银银行行贷贷款款管管理理过过程程的的详详细细记记录录，体体现现银银行行经经营营管管理理水水平平和和信信贷贷人人员员的的素素质质，可可反反映映贷贷款款的的质质量，甚至可以决定贷款的质量。量，甚至可以决定贷款的质量。一套完整的贷款档案管理制度通常应包括以下内容：一套完整的贷款档案管理制度通常应包括以下内容：贷款档案的结构及其应包括的文件；贷款档案的结构及其应包括的文件；贷款档案的保管责任人；贷款档案的保管责任人；明明确确贷贷款
32、款档档案案的的保保管管地地点点，对对法法律律文文件件要要单单独独保保管，应保存在防火、防水、防损的地方；管，应保存在防火、防水、防损的地方；明确贷款档案存档、借阅和检查制度。明确贷款档案存档、借阅和检查制度。v8.8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度贷贷款款发发放放出出去去之之后后，贷贷款款的的日日常常管管理理对对保保证证贷贷款款的质量尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。的质量尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。v v9.9.不良贷款的管理不良贷款的管理对对不不良良贷贷款款的的管管理理是是商商业业银
33、银行行贷贷款款政政策策的的重重要要组组成成部部分分。贷贷款款发发放放以以后后，如如果果在在贷贷后后检检查查中中发发现现不不良良贷贷款款的的预预警警信信号号，或或在在贷贷款款质质量量评评估估中中被被列列入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。8.3.28.3.2贷款政策的影响因素贷款政策的影响因素 v商商业业银银行行的的管管理理者者在在制制定定该该行行的的贷贷款款管管理理政策时，一般要考虑以下因素：政策时，一般要考虑以下因素：1.1.有关法律、法规和国家的财政、货币政策有关法律、法规和国家的财政、货币政策2.2.银行的资本金状况银行的资本金状况3.3.银行
34、负债结构银行负债结构 4.4.服务地区的经济条件和经济周期服务地区的经济条件和经济周期5.5.银行贷款人员的素质银行贷款人员的素质8.4 8.4 贷款发放程序贷款发放程序v贷款发放八步骤，即贷款发放八步骤，即v1.1.借款人申请贷款借款人申请贷款v2.2.银行贷前审查银行贷前审查v3.3.银行对借款人进行信用等级评估银行对借款人进行信用等级评估v（“6C”6C”信用评级原则和信用评级原则和“5W”5W”信用评级原信用评级原则）则）v4.4.银行内部贷款审批银行内部贷款审批v银行实施严格的银行实施严格的“审贷分离、分级审批审贷分离、分级审批”制制度度贷款发放程序贷款发放程序v5.5.银行与借款人
35、签订银行与借款人签订贷款合同贷款合同v包括保证贷款和抵押、质押贷款包括保证贷款和抵押、质押贷款v6.6.贷款发放：银行和借款人的双重约束贷款发放：银行和借款人的双重约束v7.7.贷后检查和贷款回收贷后检查和贷款回收v8.8.贷款资料管理（没有列入贷款资料管理（没有列入贷款通则贷款通则中）中）8.5 8.5 公共征信体系公共征信体系v1.1.征信体系的作用征信体系的作用v核心是建立企业和个人信用信息基础数据库核心是建立企业和个人信用信息基础数据库v2.2.服务内容服务内容v提供法律、法规规定范围内的服务提供法律、法规规定范围内的服务v3.3.与银行防范风险的关系与银行防范风险的关系v相关链接相关
36、链接P145P1458.6 8.6 信用评级机构信用评级机构v借款人信用评级的核心是要充分揭示受评对借款人信用评级的核心是要充分揭示受评对象的信用风险。象的信用风险。v著名的公司有：著名的公司有：标准普尔、穆迪、标准普尔、穆迪、FitchFitch等等。v相关链接：大公信用评级公司对企业的信用相关链接：大公信用评级公司对企业的信用评级。评级。8.7 8.7 贷款担保管理贷款担保管理v1.1.借款人还款来源借款人还款来源v（1 1）第一还款来源）第一还款来源v是指借款人以正常收入（经营收入或工资收入）作是指借款人以正常收入（经营收入或工资收入）作为归还银行贷款的资金来源。为归还银行贷款的资金来源
37、。v（2 2）第二还款来源）第二还款来源v是指借款人用处置抵押品的收入归还贷款，或者由是指借款人用处置抵押品的收入归还贷款，或者由担保人代为归还贷款。担保人代为归还贷款。v案例案例8-28-2v（3 3）第三还款来源）第三还款来源v是指借款人通过出售资产，或者再融资，筹集资金是指借款人通过出售资产，或者再融资，筹集资金以归还银行贷款。以归还银行贷款。贷款担保管理贷款担保管理v2.2.贷款担保形式贷款担保形式v信用贷款信用贷款v担保贷款担保贷款v贴现贴现8.8 8.8 贷款风险管理贷款风险管理v1.1.贷款五级分类法贷款五级分类法v正常类贷款正常类贷款v关注类贷款关注类贷款v次级类贷款次级类贷款
38、v可疑类贷款可疑类贷款v损失类贷款损失类贷款v2.2.贷款跟踪管理贷款跟踪管理v也称贷款风险预警也称贷款风险预警8.9 8.9 贷款定价贷款定价8.9.18.9.1贷款定价原则贷款定价原则1.1.利润最大化原则利润最大化原则2.2.扩大市场份额原则扩大市场份额原则3.3.保证贷款安全原则保证贷款安全原则 4.4.维护银行形象原则维护银行形象原则v8.9.28.9.2贷款价格的构成贷款价格的构成 v1.1.贷款利率贷款利率 贷贷款款利利率率是是一一定定时时期期客客户户向向贷贷款款人人支支付付的的贷贷款款利利息与贷款本金之比率。息与贷款本金之比率。v2.2.承诺费承诺费 承承诺诺费费是是指指银银行
39、行对对已已承承诺诺贷贷给给顾顾客客而而顾顾客客又又没没有有使用的那部分资金收取的费用。使用的那部分资金收取的费用。v3.3.补偿余额补偿余额 补补偿偿余余额额是是应应银银行行要要求求，借借款款人人保保持持在在银银行行的的一一定数量的活期存款和低利率定期存款。定数量的活期存款和低利率定期存款。v4.4.隐含价格隐含价格 隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。贷款价格的构成贷款价格的构成v贷款利率贷款利率=贷款成本率贷款成本率+目标收益率目标收益率v贷款利率贷款利率=负债资金成本率负债资金成本率+贷款管理费用率贷款管理费用率+风险补偿率风险补偿率+目标
40、收益率目标收益率v贷款利率贷款利率=负债资金成本率负债资金成本率+贷款管理费用率贷款管理费用率+风险补偿率风险补偿率+目标收益率目标收益率+市场调节因素市场调节因素v8.9.3 8.9.3 影响贷款定价的因素影响贷款定价的因素 1.1.贷款供求状况贷款供求状况v在一个竞争的借贷市场中，供求是影响贷款定价的在一个竞争的借贷市场中，供求是影响贷款定价的最根本因素。贷款利率高低是由借（需）、贷（供）最根本因素。贷款利率高低是由借（需）、贷（供）双方决定的，供给曲线与需求曲线的交点既是双方双方决定的，供给曲线与需求曲线的交点既是双方可接受的价格，如图可接受的价格，如图8 81 1。供供求求利利率率r数
41、量数量Q0 图图71 贷款供求变化曲线贷款供求变化曲线v2.2.存款及其它资金来源的成本：存款及其它资金来源的成本：v银银行行贷贷款款定定价价应应实实行行 “高高进进高高出出，低低进进低低出出”策略。策略。v3.3.业务费用业务费用v是是银银行行为为贷贷款款而而筹筹集集资资金金，以以及及贷贷款款本本身身所所投投入入的的人人力力、物物力力、财财力力等等消消耗耗进进行行的的补补偿偿，包包括括开开展展业业务务有有关关的的所所有有开开支支，如如员员工工工工资资、办办公用品、交通、通信等费用。公用品、交通、通信等费用。v4.4.管理政策管理政策v对对借借款款利利率率进进行行管管制制，如如确确定定贷贷款款
42、利利率率上上限限，是是许许多多国国家家在在经经济济恢恢复复时时期期的的通通行行做做法法，商商业业银银行行贷贷款款利利率率只只能能在在上上限限以以下下浮浮动动，上上限限便便成成为为贷贷款款的最高限价。的最高限价。v5.5.借款人的信用等级借款人的信用等级v借借款款人人信信用用高高低低是是影影响响每每笔笔贷贷款款的的具具体体因因素素。一一般般来来讲讲，对对于于同同一一类类借借款款，借借款款人人信信用用等等级级高高，贷贷款款人人的的风风险险就就小小，从从而而利利率率（或或定定价价）就就低低；反反之之，借借款款人人信信用用等等级级低低，意意味味着着贷贷款款人人风风险险高高，因此银行要收取更高的利率作为
43、补偿。因此银行要收取更高的利率作为补偿。v6.6.贷款期限及方式贷款期限及方式贷贷款款期期限限短短，流流动动性性高高；风风险险小小，利利率率一一般般就就低低；反反之之，则则高高。贷贷款款方方式式也也是是决决定定贷贷款款风风险险高高低低的的重重要要因因素素，一一般般来来讲讲，担担保保贷贷款款风风险险低低，贷贷款款利利率率就就低低；信信用用贷贷款款风风险险高高，利利率率也也就高。这实际上反映了收益与风险互补的关系。就高。这实际上反映了收益与风险互补的关系。v7.7.通货膨胀通货膨胀贷贷款款合合同同所所订订利利率率实实际际上上只只是是名名义义利利率率,合合同同利利率率高高,并并不不意意味味着着银银行
44、行的的贷贷款款收收入入就就高高,关关键键还还看看当当期期通通货货膨膨胀胀。三三者者之之间的关系是：间的关系是：v实际贷款利率实际贷款利率=名义贷款利率当期通货膨胀名义贷款利率当期通货膨胀银行为保证目标收益，通胀高时贷款利率就高；反之则低些。银行为保证目标收益，通胀高时贷款利率就高；反之则低些。v 8.8.中央银行基准利率中央银行基准利率中中央央银银行行基基准准利利率率变变化化将将直直接接引引起起商商业业银银行行融融资资成成本本的的变变化化，从而使商业银行贷款定价发生变动。从而使商业银行贷款定价发生变动。8.9.38.9.3贷款定价法贷款定价法 1.1.差额定价法差额定价法差差额额定定价价法法：
45、是是指指以以借借入入资资金金成成本本加加上上目目标标收收益来决定贷款利率的一种方法。益来决定贷款利率的一种方法。即：即：贷款利率贷款利率=贷款资金成本率目标收益率贷款资金成本率目标收益率目标收益率目标收益率=贷款利率贷款资金成本率贷款利率贷款资金成本率在在实实际际工工作作中中，通通常常采采用用以以存存贷贷利利差差为为目目标标收收益益，根根据据存存款款利利率率来来确确定定贷贷款款利利率率，是是一一种种常常用的定价方法。用的定价方法。v假设银行准备发放一笔假设银行准备发放一笔10001000万元的贷款，资金成本为万元的贷款，资金成本为10%10%。在贷款初审时将贷款利率定为在贷款初审时将贷款利率定
46、为12%12%，即银行的目标收益率为，即银行的目标收益率为2%,2%,而在贷款正式审批时，根据银行全年利润目标具体分解而在贷款正式审批时，根据银行全年利润目标具体分解到该笔贷款的目标收益，认为到该笔贷款的目标收益，认为2%2%偏低，必须把该笔贷款目偏低，必须把该笔贷款目标收益定为标收益定为3%3%才能完成全部利润目标。现在的问题是，银才能完成全部利润目标。现在的问题是，银行通过什么途径使目标利润达到行通过什么途径使目标利润达到3%3%。v根据目标受益、贷款收益、单位成本三者之间的关系来确根据目标受益、贷款收益、单位成本三者之间的关系来确定：定：第一种方法：降低资金成本。第一种方法：降低资金成本
47、。第二种方法：直接提高贷款利率。第二种方法：直接提高贷款利率。第三种方法：采取补偿余额。第三种方法：采取补偿余额。第四种方法：收取承诺费。第四种方法：收取承诺费。第五种方法：银行参与借款人的利润分享。第五种方法：银行参与借款人的利润分享。补偿余额法补偿余额法v如果银行要求介入贷款后将一定比例的贷款存入银行，这就如果银行要求介入贷款后将一定比例的贷款存入银行，这就意味借款人要使用意味借款人要使用10001000万元贷款，其借入数量必须超过万元贷款，其借入数量必须超过10001000万元。万元。v假设：假设：1.1.借款人实际借款额为借款人实际借款额为x x万元；万元；2.2.补偿余额为补偿余额为
48、y y万元；万元；3.3.补偿余额用于贷款的年利率为补偿余额用于贷款的年利率为12%12%；4.4.银行对补偿余额支付利息为银行对补偿余额支付利息为4%4%。2.2.优惠加数与优惠乘数定价法优惠加数与优惠乘数定价法 v对银行来讲，信用等级不同，贷款风险也不同。对银行来讲，信用等级不同，贷款风险也不同。信用等级高，贷款风险低，从而利率低；反之，信用等级高，贷款风险低，从而利率低；反之，则高。则高。v银行贷款定价的一种做法是，首先确定对银行信银行贷款定价的一种做法是，首先确定对银行信用等级最高企业的贷款利率，即优惠利率，然后用等级最高企业的贷款利率，即优惠利率，然后对不同信用等级的借款人在优惠利率
49、基础上向上对不同信用等级的借款人在优惠利率基础上向上浮动。浮动。v浮动的方式有两种，一是用加；二是用乘。一般浮动的方式有两种，一是用加；二是用乘。一般来讲，两种方法求出的贷款利率有一定差异。来讲，两种方法求出的贷款利率有一定差异。优惠利率优惠利率水平水平优惠加数优惠加数优惠乘数优惠乘数风险等级风险等级 风险等级风险等级风险等级风险等级风险等级风险等级A+1%B+2%A*1.1B*1.26%7%8%6.6%7.2%8%9%10%8.8%9.6%10%11%12%11%12%12%13%14%13.2%14.4%14%15%16%15.4%16.8%3.3.交易利率定价法交易利率定价法 v这种方法
50、是以交易利率这种方法是以交易利率如同业拆借利率、国库券利如同业拆借利率、国库券利率、率、CDCD利率为基础，再加上利息来确定贷款利率。由于利率为基础，再加上利息来确定贷款利率。由于交易利息是可变的，所以在加息率一定情况下，贷款利交易利息是可变的，所以在加息率一定情况下，贷款利率随交易利率变化而变化。按交易利率定价的贷款具有率随交易利率变化而变化。按交易利率定价的贷款具有利率可变、分段期限可变的特点。它与典型的浮动计息利率可变、分段期限可变的特点。它与典型的浮动计息是不同的。是不同的。v按交易利率定价的贷款是一种可变贷款利率，既给借款按交易利率定价的贷款是一种可变贷款利率，既给借款人按市场利率变