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1、浙江绿城房地产开发有限责任公司邮电费报销财务规程 文件编号：GT/FC0404 修正状态：A/0 治理状态： 分发号： 许洁 日期：2000年12月23日 李明 日期：2001年01月16日审批： 寿柏年 日期：2001年01月19日 发布日期：2001年01月21日 施行日期：2001年02月01日浙江绿城房地产开发有限责任公司财务治理体系工作规程文件编号：GT/FC0404 页码：第1页 共3页邮电费报销财务规程 修正状态：A/0 1. 目的操纵邮电费用开支，确保邮电费合理使用。2. 适用范围适用于邮电费报销全过程。3. 责任3.1报销人负责所报费用内容真实、合理、报销程序符合公司规定；3
2、.2财务治理部负责审核、支付及财务帐务处理工作。4. 工作程序4.1邮电费内容包括公司程控费用（市内、长途、国际、上网费用）、话费、传呼月租费。4.2邮电费开支标准执行关于下发财务治理假设干规定的通知浙绿通字（2000）16号；4.3邮电费报销程序4.3.1综合治理部或使用人是邮电费报销经办人；4.3.2报销人填制费用支付申请表或报销单后附发票，报所在部门负责人审批，综合治理部专人复核其报销标准，交财务治理部会计审核；4.3.3会计负责审核报销票据的真实性 、费用开支是否符合标准、报批程序是否符合规定等；审核后交由报销人报请分管领导审批，出纳付款；4.3.4出纳依照报销单或费用支付审批表附发票
3、付款；如付现金，则依照上述单据付款即可；如付支票，则依照上述单据开具支票，并盖好支票财务专用章后交由会计复核，会计复核无误盖支票法人章，交由出纳付支票，请收款人在支票备查登记簿中签领，并将支票存根粘贴在记帐凭证附件；付款后由出纳在记帐凭证附件上盖付讫章；4.3.5会计依照报销单或费用支付审批表附发票及时编制记帐凭证；4.3.6依照记帐凭证会计及时登记费用明细帐；出纳及时登记现金或银行存款日记帐；5. 相关/支持文件5.1财务治理假设干规定浙江绿城房地产开发有限责任公司财务治理体系工作规程文件编号：GT/FC0404 页码：第2页 共3页邮电费报销财务规程 修正状态：A/0 5.2制度标准汇编（修订稿）6.质量记录6.1现金日记帐6.2银行存款日记帐6.3费用明细帐6.4记帐凭证6.5费用支付申请表6.6支票备查登记簿6.7报销单浙江绿城房地产开发有限责任公司财务治理体系工作规程文件编号：GT/FC0404 页码：第3页 共3页邮电费报销财务规程 修正状态：A/0 邮电费用报销财务规程报销人费用支付申请表综合治理部会计公司领导审批综合治理部审核分管领导会计审核费用明细帐出纳编制记帐凭证付款会计/出纳现金、银行存款日记帐登记明细帐