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1、浙江绿城房地产开发有限责任公司邮电费报销财务规程文件编号：GT/FC0404修改状态：A/0管理状态：分发号：编制：许洁日期：2000 年 12 月 23 日审核：李明日期：2001 年 01 月 16 日审批：寿柏年日期：2001 年 01 月 19 日发布日期：2001 年 01 月 21 日实施日期：2001 年 02 月 01 日浙江绿城房地产开发有限责任公司财务管理体系工作规程文件编号：GT/FC0404页码：第 1 页 共 3 页邮电费报销财务规程修改状态：A/01.目的控制邮电费用开支，确保邮电费合理使用。2.适用范围适用于邮电费报销全过程。3.责任3.1 报销人负责所报费用内容
2、真实、合理、报销程序符合公司规定；3.2 财务管理部负责审核、支付及财务帐务处理工作。4.工作程序4.1 邮电费内容包括公司程控电话费用（市内电话、长途电话、国际电话、上网费用）、手机话费、传呼月租费。4.2 邮电费开支标准执行 关于下发财务管理若干规定的通知 浙绿通字（2000）16 号；4.3 邮电费报销程序4.3.1 综合管理部或使用人是邮电费报销经办人；4.3.2 报销人填制费用支付申请表或报销单后附发票，报所在部门负责人审批，综合管理部专人复核其报销标准，交财务管理部会计审核；4.3.3 会计负责审核报销票据的真实性、费用开支是否符合标准、报批程序是否符合规定等；审核后交由报销人报请
3、分管领导审批，出纳付款；4.3.4 出纳根据报销单或费用支付审批表附发票付款；如付现金，则根据上述单据付款即可；如付支票，则根据上述单据开具支票，并盖好支票财务专用章后交由会计复核，会计复核无误盖支票法人章，交由出纳付支票，请收款人在支票备查登记簿中签领，并将支票存根粘贴在记帐凭证附件；付款后由出纳在记帐凭证附件上盖付讫章；4.3.5 会计根据报销单或费用支付审批表附发票及时编制记帐凭证；4.3.6 根据记帐凭证会计及时登记费用明细帐；出纳及时登记现金或银行存款日记帐；5.相关/支持文件5.1 财务管理若干规定浙江绿城房地产开发有限责任公司财务管理体系工作规程文件编号：GT/FC0404页码：第 2 页 共 3 页邮电费报销财务规程修改状态：A/05.2 制度规范汇编（修订稿）6.质量记录6.1 现金日记帐6.2 银行存款日记帐6.3 费用明细帐6.4 记帐凭证6.5 费用支付申请表6.6 支票备查登记簿6.7 报销单浙江绿城房地产开发有限责任公司财务管理体系工作规程文件编号：GT/FC0404页码：第 3 页 共 3 页邮电费报销财务规程修改状态：A/0邮电费用报销财务规程公司领导审批费用明细帐费用支付申请表编制记帐凭证付款登记明细帐现金、银行存款日记帐会计审核报销人出纳会计会计/出纳分管领导综合管理部审核综合管理部