《丰林集团：广西丰林木业集团股份有限公司2020年度财务报表及审计报告.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《丰林集团：广西丰林木业集团股份有限公司2020年度财务报表及审计报告.PDF（139页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 广西丰林木业集团股份有限公司 2020 年度财务报表及审计报告 广西丰林木业集团股份有限公司 2020 年度财务报表及审计报告 内容内容 页码页码 审计报告 1 - 6 2020 年度财务报表 合并及公司资产负债表 1 - 4 合并及公司利润表 5 - 7 合并及公司现金流量表 8 - 9 合并及公司股东权益变动表 10 - 13 财务报表附注 14 - 129 补充资料 1 - 2 审计报告 普华永道中天审字(2021)第 10079 号 (第一页，共六页) 广西丰林木业集团股份有限公司全体股东： 一、一、 审计意见审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了广西丰林木业集团股份有限公司(
2、以下简称“丰林集团”)的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了丰林集团 2020 年 12 月 31日的合并及公司财务状况以及 2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、二、形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们
3、获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于丰林集团，并履行了职业道德方面的其他责任。 三、关键审计事项三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： (一)销售人造板的收入确认 (二)商誉减值测试 - 2 - 审计报告(续) 普华永道中天审字(2021)第 10079 号 (第二页，共六页) 三、关键审计事项三、关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何
4、应对关键审计事项 (一)销售人造板的收入确认 参见财务报表附注二(22)收入确认、附注二(30)重要会计政策变更及附注四(36)营业收入和营业成本。 于2020年度，丰林集团已采用企业会计准则第14号-收入(2017修订)编制财务报表。丰林集团对于销售商品的收入，在客户取得相关商品的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。 丰林集团 2020年 度营业 收入为人民 币174,038万元，其中销售人造板收入约占丰林集团总收入的96 %。 由于人造板销售收入对财务报表影响特别重大，客户覆盖面广、业务量大，我们在审计过程中投入了大量审计资源，因此，我们将销售商品的收入确认与其披露的会计政策的一致
5、性识别为关键审计事项。 对于销售人造板取得的收入，我们了解、评估了管理层对自销售合同签订至取得收入收款的销售流程中的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性。 我们通过检查重大的人造板销售合同及与管理层的访谈，我们对与销售人造板的收入确认时点进行了分析评估，结合所了解到的公司销售商品的控制权转让模式，我们进而评估了丰林集团销售商品的收入确认与其披露的会计政策的一致性。 我们采用抽样方式对人造板销售收入的交易实施了以下程序： 1、检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、经客户确认签收单或对账单据、发票等； 2、函证与人造板销售收入相关的收入交易额、应收账款余额； 3、抽查针对资产负债表
6、日前后确认的人造板销售收入并核对至经客户确认的签收单等支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。 根据已实施的程序，我们认为丰林集团人造板销售收入可以被我们所获取的证据支持且符合已披露的会计政策。 - 3 - 审计报告(续) 普华永道中天审字(2021)第 10079 号 (第三页，共六页) 三、关键审计事项三、关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (二)商誉减值测试 请参见财务报表附注二(18)长期资产减值、附注二(29)(b)(ii)商誉减值准备的会计估计与财务报表附注四(14)商誉。 于 2020 年 12 月 31 日，丰林集团合并资产负债表中的商
7、誉金额为人民币 7,184 万元，主要为与安徽池州丰林木业有限公司(以下简称“池州丰林”)相关的商誉计人民币 5,795 万元以及与广东奕宏化工有限公司(以下简称“奕宏化工”)相关的商誉计人民币 1,292 万元。 管理层对上述商誉进行减值测试，以持续使用为基础的预计未来现金流量的现值来确定包含的各资产组的可收回金额，并聘请外部评估师出具商誉减值测试报告。商誉的减值测试中采用的关键假设包括： 预测期收入增长率 稳定期收入增长率 毛利率 税前折现率 由于与池州丰林及奕宏化工相关的商誉金额重大，且管理层需要作出会计估计与判断，我们将商誉的减值确定为关键审计事项。 就丰林集团对与池州丰林及奕宏化工相
8、关的商誉所进行的减值测试，我们实施了以下程序： 1、我们了解及评估与商誉减值测试相关的内部控制的设计及测试了关键控制执行的有效性，包括所采用关键假设的复核及审批以及包含分摊的商誉的资产组可收回金额的计算的内部控制，并通过考虑估计不确定性的程度和其他固有风险因素例如估计的复杂性、主观性以及作出会计估计时管理层的偏向或舞弊所导致的错报的敏感性，并评估了重大错报的固有风险； 2、我们获取了管理层聘请的外部评估师出具的商誉减值测试报告，并对外部评估师的胜任能力、专业素质和客观性进行了评估； 3、在内部估值专家协助下，我们评估管理层采用的商誉减值测试方法的适当性及通过比较行业或市场数据，评估管理层所使用
9、的税前折现率是否恰当； 4、我们亦评估了预测的历史准确性。例如，比较前一年或于预计未来现金流量与本年度业务的实际表现，考虑管理层的商誉减值测试评估过程是否存在管理层偏见； 5、我们通过与管理层的访谈及在考虑市场发展的情况下，在内部估值专家协助下，评估了商誉减值测试所采用的预测期收入增长率、稳定期收入增长率、毛利率等关键假设的合理性，我们审阅了减值评估中采用的关键假设的敏感性分析，考虑这些关键假设在合理变动时对减值测试结果的潜在影响； 6、我们测试了商誉减值测试计算过程的算术准确性。 根据已实施的审计程序，我们认为丰林集团在商誉减值测试中使用的会计估计与判断可以被我们所获取的审计证据支持。 -
10、4 - 审计报告(续) 普华永道中天审字(2021)第 10079 号 (第四页，共六页) 四、其他信息四、其他信息 丰林集团管理层对其他信息负责。其他信息包括丰林集团 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五
11、、管理层和治理层对财务报表的责任五、管理层和治理层对财务报表的责任 丰林集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估丰林集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算丰林集团、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督丰林集团的财务报告过程。 - 5 - 审计报告(续) 普华永道中天审字(2021)第 10079 号 (第五页，共六页) 六、注册会计师对财务报表审计的责任六、注册会计师对财务报表审计的责任
12、 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造
13、、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对丰林集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
14、然而，未来的事项或情况可能导致丰林集团不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就丰林集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 - 6 - 审计报告(续) 普华永道中天审字(2021)第 10079 号 (第六页，共六页) 六、注册会计师对财务报表审计的责任六、注册会计师对财务报表审计的责任(续续) 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷
15、。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市 2021 年 3 月 29 日 注册会计师 注册会计师 秦 洁(项目合伙人) 柳 宗 祺 广西丰林
16、木业集团股份有限公司 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 1 - 资 产 附注 2020 年 12 月 31 日 合并 2019 年 12 月 31 日 合并 流动资产 货币资金 四(1) 1,097,375,699.85 1,295,734,407.43 应收账款 四(2) 271,350,129.18 204,024,384.41 应收款项融资 四(3) 282,921,480.91 225,361,625.30 预付款项 四(4) 51,544,700.61 16,391,554.03 其他应收款 四(5) 18,655,007.03
17、 15,343,198.20 存货 四(6) 536,591,924.90 604,516,584.04 其他流动资产 四(7) 22,241,215.01 46,090,659.55 衍生金融资产 四(8) 5,121,722.31 - 流动资产合计 2,285,801,879.80 2,407,462,412.96 非流动资产 其他权益工具投资 四(9) 50,000.00 50,000.00 其他非流动金融资产 四(10) 56,342,860.00 54,328,360.00 固定资产 四(11) 1,055,254,654.10 1,140,672,442.41 在建工程 四(12)
18、 33,595,968.00 17,710,515.31 无形资产 四(13) 230,593,948.62 237,882,832.28 商誉 四(14) 71,835,524.10 71,835,524.10 长期待摊费用 四(15) 45,990.58 359,882.95 递延所得税资产 四(16) 173,374.90 1,759,870.47 其他非流动资产 四(17) 100,286,907.99 42,785,355.25 非流动资产合计 1,548,179,228.29 1,567,384,782.77 资产总计 3,833,981,108.09 3,974,847,195.
19、73 广西丰林木业集团股份有限公司 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 2 - 负 债 及 股 东 权 益 附注 2020 年 12 月 31 日 合并 2019 年 12 月 31 日 合并 流动负债 短期借款 四(19) 341,053,173.90 232,934,074.00 衍生金融负债 四(20) - 355,176.94 应付账款 四(21) 227,056,102.77 362,118,123.05 预收款项 四(22) - 16,504,646.37 合同负债 四(23) 35,519,084.15 应付职工薪酬 四
20、(24) 19,439,521.00 14,448,912.15 应交税费 四(25) 8,889,610.80 2,452,034.82 其他应付款 四(26) 18,657,497.39 29,294,816.89 一年内到期的非流动负债 四(27) 104,570,112.00 108,577,656.00 流动负债合计 755,185,102.01 766,685,440.22 非流动负债 长期借款 四(28) 145,186,233.00 373,728,344.00 递延收益 四(29) 10,488,200.70 8,670,021.95 递延所得税负债 四(16) 15,770
21、,797.20 16,553,188.95 非流动负债合计 171,445,230.90 398,951,554.90 负债合计 926,630,332.91 1,165,636,995.12 股东权益 股本 四(30) 1,145,622,800.00 1,145,736,800.00 资本公积 四(31) 764,676,914.67 763,751,302.21 减：库存股 四(32) (10,800,474.93) (9,688,140.00) 其他综合收益 四(33) 39,275,967.89 37,785,605.64 盈余公积 四(34) 126,629,777.57 107,
22、484,254.36 未分配利润 四(35) 827,684,878.34 743,115,455.36 归属于母公司股东权益合计 2,893,089,863.54 2,788,185,277.57 少数股东权益 14,260,911.64 21,024,923.04 股东权益合计 2,907,350,775.18 2,809,210,200.61 负债和股东权益总计 3,833,981,108.09 3,974,847,195.73 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：SAMUEL NIAN LIU 主管会计工作的负责人：钟作杰 会计机构负责人：黄良杰 广西丰林木业集团股份有
23、限公司 2020 年 12 月 31 日公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 3 - 资 产 附注 2020 年 12 月 31 日 公司 2019 年 12 月 31 日 公司 流动资产 货币资金 258,242,847.50 395,547,364.23 应收账款 十四(1) 53,189,160.02 33,423,409.67 应收款项融资 16,439,703.79 46,174,463.53 预付款项 6,915,614.45 4,729,919.55 其他应收款 十四(2) 1,309,814,966.01 1,222,538,270.26 存货 66,200
24、,614.59 78,906,805.14 其他流动资产 17,635,298.54 34,717,026.07 流动资产合计 1,728,438,204.90 1,816,037,258.45 非流动资产 长期股权投资 十四(3) 1,479,538,736.40 1,375,788,736.40 其他非流动金融资产 56,342,860.00 54,328,360.00 固定资产 424,672,374.23 475,327,136.26 在建工程 5,188,682.32 1,998,592.85 无形资产 10,624,313.15 12,343,608.43 长期待摊费用 - 169
25、,382.58 递延所得税资产 100,230.71 284,001.68 其他非流动资产 875,366.34 1,558,884.35 非流动资产合计 1,977,342,563.15 1,921,798,702.55 资产总计 3,705,780,768.05 3,737,835,961.00 广西丰林木业集团股份有限公司 2020 年 12 月 31 日公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 4 - 负 债 及 股 东 权 益 附注 2020 年 12 月 31 日 公司 2019 年 12 月 31 日 公司 流动负债 短期借款 309,985,121.75
26、200,000,000.00 应付账款 67,779,658.39 124,334,247.02 预收款项 - 5,110,597.06 合同负债 4,221,905.16 应付职工薪酬 9,624,533.00 5,046,836.00 应交税费 759,252.61 471,112.70 其他应付款 363,652,547.06 390,358,297.50 一年内到期的非流动负债 57,941,112.00 61,948,656.00 流动负债合计 813,964,129.97 787,269,746.28 非流动负债 长期借款 145,113,776.00 327,099,344.00
27、 递延收益 9,235,816.34 8,670,021.95 递延所得税负债 - - 非流动负债合计 154,349,592.34 335,769,365.95 负债合计 968,313,722.31 1,123,039,112.23 股东权益 股本 四(30) 1,145,622,800.00 1,145,736,800.00 资本公积 782,384,513.60 781,458,901.14 减：库存股 (10,800,474.93) (9,688,140.00) 其他综合收益 四(33) (144,232.63) (397,288.02) 盈余公积 126,629,777.57 10
28、7,484,254.36 未分配利润 693,774,662.13 590,202,321.29 股东权益合计 2,737,467,045.74 2,614,796,848.77 负债和股东权益总计 3,705,780,768.05 3,737,835,961.00 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：SAMUEL NIAN LIU 主管会计工作的负责人：钟作杰 会计机构负责人：黄良杰 广西丰林木业集团股份有限公司 2020 年度合并利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 5 - 项 目 附注 2020 年度 合并 2019 年度 合并 一、营业收入 四(36) 1,
29、740,378,744.45 1,942,722,797.84 减： 营业成本 四(36) (1,281,201,287.46) (1,481,701,085.64) 税金及附加 四(37) (13,846,544.90) (14,131,735.54) 销售费用 四(38) (164,880,805.90) (167,160,691.11) 管理费用 四(39) (113,678,677.91) (114,294,916.92) 研发费用 四(40) (24,358,822.96) (19,597,969.67) 财务费用 四(41) (10,756,897.48) (2,125,514.0
30、9) 其中：利息费用 (29,200,412.21) (37,799,410.05) 利息收入 20,010,089.43 35,698,494.25 加： 其他收益 四(46) 37,411,981.47 28,109,775.58 投资收益/(损失) 四(47) 4,916,213.36 (1,686,090.80) 公允价值变动收益 四(43) 7,136,222.31 5,009,913.77 信用减值(损失)/转回 四(44) (2,789,044.60) 357,155.17 资产减值损失 四(45) (3,673,458.81) (241,693.01) 减： 资产处置损失 四(
31、48) (38,725.77) (90,338.33) 二、营业利润 174,618,895.80 175,169,607.25 加： 营业外收入 四(49) 608,139.69 4,355,755.27 减： 营业外支出 四(50) (2,568,685.84) (7,187,072.01) 三、利润总额 172,658,349.65 172,338,290.51 减： 所得税费用 四(51) (6,970,046.86) (5,629,845.87) 四、净利润 165,688,302.79 166,708,444.64 按经营持续性分类 持续经营净利润 165,688,302.79 1
32、66,708,444.64 终止经营净利润 - - 按所有权归属分类 少数股东损益 (6,764,011.40) (3,331,295.58) 归属于母公司股东的净利润 172,452,314.19 170,039,740.22 广西丰林木业集团股份有限公司 2020 年度合并利润表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 6 - 项 目 附注 2020 年度 合并 2019 年度 合并 五、其他综合收益的税后净额 1,490,362.25 18,232,634.02 归属于母公司股东的其他综合收益的 税后净额 四(33) 1,490,362.25 18,232,634.02 将重分类
33、进损益的其他综合收益 1,490,362.25 18,232,634.02 其他债权投资公允价值变动 (499,576.39) (1,824,560.12) 外币财务报表折算差额 1,989,938.64 20,057,194.14 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - 六、综合收益总额 167,178,665.04 184,941,078.66 归属于母公司股东的综合收益总额 173,942,676.44 188,272,374.24 归属于少数股东的综合收益总额 (6,764,011.40) (3,331,295.58) 七、每股收益 基本每股收益(人民币元) 四(52) 0.
34、15 0.15 稀释每股收益(人民币元) 四(52) 0.15 0.15 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：SAMUEL NIAN LIU 主管会计工作的负责人：钟作杰 会计机构负责人：黄良杰 广西丰林木业集团股份有限公司 2020 年度公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 7 - 项 目 附注 2020 年度公司 2019 年度公司 一、营业收入 十四(4) 457,589,048.47 448,080,960.30 减： 营业成本 十四(4) (319,432,677.60) (332,906,466.14) 税金及附加 (1,305,880.04) (1
35、,834,056.44) 销售费用 (48,792,338.80) (50,199,610.75) 管理费用 (37,957,551.15) (48,919,248.63) 研发费用 (13,958,509.66) (13,234,703.97) 财务费用 (13,545,456.98) (19,912,562.83) 其中：利息费用 (21,887,780.20) (30,692,360.52) 利息收入 3,907,518.68 10,320,654.02 加： 其他收益 6,223,972.46 1,550,932.72 投资收益 十四(5) 161,309,100.00 153,907
36、,800.00 公允价值变动收益 2,014,500.00 5,365,090.71 信用减值损失/(转回) (217,150.90) 351,638.73 资产减值损失 - - 减： 资产处置损失 10,465.10 (0.18) 二、营业利润 191,937,520.90 142,249,773.52 加： 营业外收入 73,700.00 3,033,949.59 减： 营业外支出 (372,217.88) (113,866.94) 三、利润总额 191,639,003.02 145,169,856.17 减： 所得税费用 (183,770.97) (52,745.79) 四、净利润(均为
37、持续经营净利润) 191,455,232.05 145,117,110.38 五、其他综合收益/(亏损)的税后净额 253,055.39 (397,288.02) 归属于母公司股东的其他综合收益的 税后净额 253,055.39 (397,288.02) 将重分类进损益的其他综合收益 253,055.39 (397,288.02) 其他债权投资公允价值变动 253,055.39 (397,288.02) 六、综合收益总额 191,708,287.44 144,719,822.36 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：SAMUEL NIAN LIU 主管会计工作的负责人：钟作杰
38、会计机构负责人：黄良杰 广西丰林木业集团股份有限公司 2020 年度合并现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 8 - 项 目 附注 2020 年度 合并 2019 年度 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,854,722,578.93 1,839,355,067.58 收到的税费返还 27,934,209.51 25,357,389.02 收到其他与经营活动有关的现金 四(53) 35,637,201.58 23,388,011.78 经营活动现金流入小计 1,918,293,990.02 1,888,100,468.38 购买商品、接受劳务支付
39、的现金 (1,493,022,719.07) (1,537,483,838.54) 支付给职工以及为职工支付的现金 (109,490,886.02) (118,133,430.24) 支付的各项税费 (54,045,176.36) (66,363,924.79) 支付其他与经营活动有关的现金 四(53) (84,593,902.05) (79,902,510.78) 经营活动现金流出小计 (1,741,152,683.50) (1,801,883,704.35) 经营活动产生的现金流量净额 177,141,306.52 86,216,764.03 二、投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到
40、的现金 7,662,516.15 1,893,164.22 取回受限资金所收到的现金 83,850,413.79 62,563,741.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,312,921.75 587,871.67 收到其他与投资活动有关的现金 四(53) 991,320,163.45 1,000,359,740.17 投资活动现金流入小计 1,084,146,015.14 1,065,404,518.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (173,526,714.04) (118,843,112.23) 存出受限资金所支付的现金 (8,178,025
41、.75) (83,850,413.79) 支付其他与投资活动有关的现金 四(53) (892,043,941.50) (974,945,900.00) 投资活动现金流出小计 (1,073,748,681.29) (1,177,639,426.02) 投资活动产生/(使用)的现金流量净额 10,397,333.85 (112,234,907.99) 三、筹资活动使用的现金流量 取得借款收到的现金 341,125,630.90 342,934,074.00 收到的与其他筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 341,125,630.90 342,934,074.00 偿还债务支付的现金
42、(454,761,730.00) (344,629,000.00) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (97,405,077.25) (104,389,984.37) 支付其他与筹资活动有关的现金 四(53) (10,800,474.93) (218,245.17) 筹资活动现金流出小计 (562,967,282.18) (449,237,229.54) 筹资活动使用的现金流量净额 (221,841,651.28) (106,303,155.54) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (5,481,350.13) 20,495,993.44 五、现金及现金等价物净减少额 (39,784,3
43、61.04) (111,825,306.06) 加：年初现金及现金等价物余额 四(54) 236,938,093.64 348,763,399.70 六、年末现金及现金等价物余额 四(54) 197,153,732.60 236,938,093.64 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：SAMUEL NIAN LIU 主管会计工作的负责人：钟作杰 会计机构负责人：黄良杰 广西丰林木业集团股份有限公司 2020 年度公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 9 - 项 目 附注 2020 年度 公司 2019 年度 公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供
44、劳务收到的现金 439,161,611.64 436,976,724.27 收到的税费返还 - 123,792.58 收到其他与经营活动有关的现金 10,355,628.50 10,814,579.70 经营活动现金流入小计 449,517,240.14 447,915,096.55 购买商品、接受劳务支付的现金 (251,048,264.15) (287,846,254.88) 支付给职工以及为职工支付的现金 (34,053,458.53) (38,619,101.63) 支付的各项税费 (2,136,568.12) (5,528,309.25) 支付其他与经营活动有关的现金 (96,621
45、,484.16) (71,901,117.75) 经营活动现金流出小计 (383,859,774.96) (403,894,783.51) 经营活动产生的现金流量净额 65,657,465.18 44,020,313.04 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - 1,010,132.70 取回受限资金所收到的现金 781,279.28 - 取得投资收益所收到的现金 161,309,100.00 153,907,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 49,448.61 17,129.48 收到的与其他投资活动有关的现金 212,828,789.39 265
46、,808,573.16 投资活动现金流入小计 374,968,617.28 420,743,635.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (16,277,653.42) (38,164,355.96) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (103,750,000.00) - 存出受限资金所支付的现金 - (781,279.28) 支付其他与投资活动有关的现金 (173,091,983.13) (425,965,535.12) 投资活动现金流出小计 (293,119,636.55) (464,911,170.36) 投资活动产生/(使用)的现金流量净额 81,848,980.
47、73 (44,167,535.02) 三、筹资活动使用的现金流量 取得借款收到的现金 309,985,121.75 310,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 309,985,121.75 310,000,000.00 偿还债务支付的现金 (371,309,296.00) (298,000,000.00) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (93,021,245.41) (97,036,980.27) 支付其他与筹资活动有关的现金 (10,800,474.93) (218,245.17) 筹资活动现金流出小计 (475,131,016.34)
48、(395,255,225.44) 筹资活动使用的现金流量净额 (165,145,894.59) (85,255,225.44) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (7,471,288.77) 41,511.28 五、现金及现金等价物净减少额 (25,110,737.45) (85,360,936.14) 加：年初现金及现金等价物余额 185,480,084.95 270,841,021.09 六、年末现金及现金等价物余额 160,369,347.50 185,480,084.95 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：SAMUEL NIAN LIU 主管会计工作的负责人：钟作
49、杰 会计机构负责人：黄良杰 广西丰林木业集团股份有限公司 2020 年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 10 - 项目 附注 归属于母公司股东权益 少数股东 权益 股东权益 合计 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 2018 年 12 月 31 日年末余额 1,149,480,800.00 758,061,126.87 (27,839,840.00) 19,552,971.62 92,270,906.39 649,997,521.82 24,356,218.62 2,665,879,705.32 会计政策变更 - - - - 701,6
50、36.93 6,314,732.36 - 7,016,369.29 2019 年 1 月 1 日年初余额 1,149,480,800.00 758,061,126.87 (27,839,840.00) 19,552,971.62 92,972,543.32 656,312,254.18 24,356,218.62 2,672,896,074.61 2019 年度增减变动额 (3,744,000.00) 5,690,175.34 18,151,700.00 18,232,634.02 14,511,711.04 86,803,201.18 (3,331,295.58) 136,314,126.0