_ST节能：资产评估报告.PDF

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1、众联资产评估有限公司众联资产评估有限公司ASSETS APPRAISAL CO.,LTD 本资产评估报告依据中国资产评估准则编制本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 汉宸汉宸(武汉武汉)投资有限责任公司投资有限责任公司无偿无偿捐赠捐赠资产资产 所所涉及的涉及的武汉联合立本能源科技有限公司武汉联合立本能源科技有限公司 股东全部权益价值评估项目股东全部权益价值评估项目 资产资产评估报告评估报告 众联评报字众联评报字2021第第 1282 号号 湖北众联资产评估有限公司 2021 年 8 月 27 日武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评

2、估项目 湖北众联资产评估有限公司 目录 目目 录录 第一部分、声明 . 1 第二部分、资产评估报告摘要 . 4 第三部分、资产评估报告正文 . 7 一、委托人及其他资产评估报告使用人 . 8 二、评估目的 . 12 三、评估对象和评估范围 . 13 四、价值类型及其定义 . 16 五、评估基准日 . 16 六、评估依据 . 16 七、评估方法 . 19 八、评估程序实施过程和情况 . 26 九、评估假设 . 28 十、评估结论 . 29 十一、特别事项说明 . 31 十二、资产评估报告使用限制说明 . 33 十三、资产评估报告日 . 34 第四部分、资产评估报告附件 . 35 武汉联合立本能源

3、科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 1 第一部分、声明第一部分、声明 武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 2 声明 汉宸汉宸(武汉武汉)投资有限责任公司投资有限责任公司： 一、 本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范

4、围使用资产评估报告； 委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。 本资产评估报告仅供委托人、 资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。 本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格， 评估结论也不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证，也不能用评估对象实际实现的价格验证评估结论的合理性。 三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和

5、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。 四、 评估对象涉及的资产、 负债清单由委托人、 被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认； 委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。 五、 本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。 六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且

6、已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。 七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制， 资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 3 八、评估结论的使用在资产评估报告中载明的有效期内有效。资产评估报告使用者应当根据评估基准日后的资产状况和市场变化情况合理确定资产评估报告使用期限。 九、未经委托人书面许可，资

7、产评估机构及其资产评估专业人员不得将资产评估报告的内容向第三方提供或者公开，法律、行政法规另有规定的除外。未征得资产评估机构同意， 资产评估报告的内容不得被摘抄、 引用或者披露于公开媒体， 法律、行政法规规定以及相关当事人另有约定的除外。 武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 4 第二部分、资产评估报告摘要第二部分、资产评估报告摘要 武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估

8、有限公司 5 资产评估报告摘要资产评估报告摘要 湖北众联资产评估有限公司接受汉宸(武汉)投资有限责任公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法， 按照必要的评估程序， 对汉宸(武汉)投资有限责任公司无偿捐赠资产所涉及的武汉联合立本能源科技有限公司（以下简称“联合立本”）股东全部权益在 2021 年 5月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘要如下： 一、 评估目的： 为汉宸(武汉)投资有限责任公司拟无偿捐赠资产所涉及的武汉联合立本能源科技有限公司所涉及的股东全部权益在 2021 年 5 月 31 日的市场价值进行了评估，为

9、该经济行为提供价值参考。 二、评估对象和评估范围：评估对象为武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益；评估范围是武汉联合立本能源科技有限公司经审计后账面上列示的全部资产及相关负债。具体范围为委托人及被评估单位提供的审计后“各类资产及负债评估申报明细表”上所列内容。 三、价值类型：市场价值。 四、评估基准日：2021 年 5 月 31 日 五、评估方法：资产基础法和收益法。 六、评估结论：本资产评估报告采用收益法评估的结果作为评估结论。具体评估结论如下： 武汉联合立本能源科技有限公司公司在评估基准日经审计的资产总额为 10,719.40万元，负债总额 8,771.87 万元，净资产 1,947.

10、53 万元。采用收益法评估后股东全部权益投资价值为 15,021 万元，增值 13,073.47 万元，增值率 671.28%。 七、评估结论的使用有效期：本报告评估结论使用有效期为一年，即自 2021 年 5重要提示 本摘要内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。 武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 6 月 31 日至 2022 年 5 月 30 日期间使用有效。 八、特别事项说明： 1、本次评估，我们采用了一些上市

11、公司的有关财务报告和股票交易数据。我们的评估测算工作在很大程度上依赖上述财务报告和交易数据，我们假定上述财务报告和有关交易数据真实可靠。我们的评估依赖该部分财务数据的事实，并不代表我们表达任何对该财务资料的正确性和完整性的任何保证。 2、本次评估的均建立在被评估单位申报的资产评估申报明细表、未来收益预测表基础上，该部分资料我们已经进行了合适的核查验证程序，但是委托人、被评估单位应对其申报表格以及相关资料的真实性、合法性、完整性、可实现性负责。本评估机构对其填报数据的合理性进行了必要的复核，并不代表我们表达任何对该申报材料的可实现性的任何保证。 3、御锦(武汉）投资有限责任公司于 2021 年

12、5 月 11 日转账 82,642,166.35 元，该笔款项系神雾节能股份有限公司（以下简称“神雾节能”）收到的江苏省冶金设计院有限公司（以下简称“江苏院”）破产重整投资人代神雾集团股份有限公司偿还的控股股东资金占用款项。该笔款项目前挂账科目为其他应付款-江苏省冶金设计院有限公司 82,642,166.35 元。 4、委托人汉宸（武汉）投资有限责任公司与被评估单位武汉联合立本能源科技有限公司签订了流动性资金支持协议，协议主要内容为汉宸（武汉）投资有限责任公司向武汉联合立本能源科技有限公司提供 1400 万元用于支持其日常经营。 5、汉宸（武汉）投资有限责任公司出具了关于提供流动性资金支持的承

13、诺，承诺内容为将根据联合立本开展业务的资金需求，自其并入江苏院后的两年内通过无息贷款的方式给予现金流支持，以确保其营收不因流动资金不足而下滑。 资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 7 第三部分、资产评估报告正文第三部分、资产评估报告正文 武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资

14、产评估有限公司 8 汉宸汉宸(武汉武汉)投资有限责任公司投资有限责任公司无偿捐赠资产无偿捐赠资产 所所涉及涉及的的武汉联合立本能源科技有限公司武汉联合立本能源科技有限公司 股东全部权益价值股东全部权益价值评估项目评估项目 资产评估报告正文资产评估报告正文 众联评报字2021第 1282 号 汉宸汉宸(武汉武汉)投资有限责任公司投资有限责任公司： 湖北众联资产评估有限公司接受汉宸(武汉)投资有限责任公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法， 按照必要的评估程序， 对汉宸(武汉)投资有限责任公司无偿捐赠资产所涉及的武汉联合立本能源科技有

15、限公司股东全部权益在 2021 年 5 月 31 日的投资价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下： 一、委托人及其他资产评估报告使用人 （一）委托人概况（一）委托人概况 名称：汉宸(武汉)投资有限责任公司 公司类型：其他有限责任公司 住 所：武昌区中北路 227 号愿景广场二期 1 栋 2 层 43 号 法定代表人：黎梦龙 注册资本：贰仟万圆整 统一社会信用代码：91420106MA49MH789Y 成立日期：2020 年 12 月 10 日 经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；技术服务:技术开发，技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；企业管理资询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询

16、服务(除依法需经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动) （二二）受赠受赠人概况人概况 名称：江苏省冶金设计院有限公司 公司类型：有限责任公司 武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 9 住 所：南京市江宁经济技术开发区苏源大道 19 号江宁九龙湖国际企业总部园内 A3 号楼 705 室 法定代表人：吴浪 注册资本：9804 万人民币 统一社会信用代码：913200001347551502 成立日期：1986 年 5 月 7 日 经营范围：冶金行业工程设计，综合建筑设计，送

17、、变电工程设计；节能低碳技术转让、技术开发、技术培训、技术咨询、技术服务；工程监理及工程总承包，建筑材料、机械设备、机电产品销售，自营和代理各类节能低碳商品及技术的进出口业务；冶金专用直接还原、熔融还原设备制造及其辅助设备的生产制造、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （三三）被评估单位概况被评估单位概况 企业名称：武汉联合立本能源科技有限公司（简称联合立本） 注册地址：武汉市东湖新技术开发区东一-产业园高新三路 6 号厂房 3 层 9 号 法定代表人：肖敏 注册资本：2000 万人民币 成立日期：2016 年 4 月 5 日 统一社会信用代码：9142010OMA

18、4KM9RLOY 类 型：有限公司(自然人投资或控股) 经营范围：制冷、制热、节能及新能源设备的技术开发、技术转让、技术服务、生产、安装；水处理设备的技术开发、安装；合同能源管理；中央空调、机电设备的销售及维修；环保设备、工业自动控制系统装置的技术开发、生产、销售、安装；售配电；工业及食用冰的生产和批发兼零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 1、历史沿革历史沿革 （1）2016 年年 4 月，公司成立月，公司成立 设立时的股权结构情况如下： 股东名称股东名称 认缴出资额（万元）认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元）实缴出资额（万元） 出资比例（出资比例（%） 张杰 5

19、00 100 25% 武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 10 童林 500 100 25% 武汉蓝宁能源科技有限公司 600 120 30% 孙纯 200 0 10% 李水兵 200 40 10% 合计合计 2000 360 100 根据公司章程约定，上述认缴出资在 2030 年 4 月 1 日前到位。 （2）2016 年年 12 月，公司第一次月，公司第一次股权变更股权变更 根据股权转让协议，张杰受让原股东孙纯持有的5份额的股权，童林受让原股东孙纯持有的5份额的股权，程向

20、荣受让原股东武汉蓝宁能源科技有限公司持有的8.1份额的股权，王娟受让原股东武汉蓝宁能源科技有限公司持有的8.1份额的股权，西安琦通新能源设备有限公司受让原股东武汉蓝宁能源科技有限公司持有的8.1份额的股权，吴志洪受让原股东武汉蓝宁能源科技有限公司持有的5.7份额的股权。至此张杰持有公司30股权，童林持有公司30股权，李水兵持有公司10股权，王娟持有公司8.1股权，吴志洪持有公司5.7股权，程向荣持有公司8.1股权，西安琦通新能源设备有限公司持有公司8.1股权。变更后股权结构如下表： 股东名称股东名称 认缴出资额（万元）认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元）实缴出资额（万元） 出资比例（出资比例

21、（%） 张杰 600 140 30.00 童林 600 140 30.00 李水兵 200 0 10.00 王娟 162 32.4 8.10 吴志洪 114 22.8 5.70 程向荣 162 32.4 8.10 西安琦通新能源设备有限公司 162 32.4 8.10 合计合计 2000 400 100 （3）2018 年年 8 月，公司第月，公司第二二次次股东股东变更变更 根据股权转让协议，西安琦通新能源设备有限公司受让原股东李水兵持有的10份额的股权，至此西安琦通新能源设备有限公司持有公司18.1股权。变更后公司股权结构情况如下： 股东名称股东名称 认缴出资额（万元）认缴出资额（万元） 实

22、缴出资额（万元）实缴出资额（万元） 出资比例（出资比例（%） 张杰 600 200 30.00 武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 11 童林 600 200 30.00 西安琦通新能源设备有限公司 362 96.2 18.10 王娟 162 48.6 8.10 吴志洪 114 22.8 5.70 程向荣 162 32.4 8.10 合计合计 2000 600 100 4、2020 年年 12 月月-2021 年年 4 月月，公司第三次股东变更，公司第三次股东变更 根据多次股

23、权转让，最终汉宸(武汉)投资有限责任公司受让原股东持有的全部股权，至此汉宸(武汉)投资有限责任公司持有公司100股权。变更后公司股权结构情况如下： 股东名称股东名称 认缴出资额（万元）认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元）实缴出资额（万元） 出资比例（出资比例（%） 汉宸(武汉)投资有限责任公司 2000 600 100.00 5、2021 年年 5 月月 28 日，公司第四次股东变更日，公司第四次股东变更 根据资产捐赠股权转让协议，江苏省冶金设计院有限公司受让原股东汉宸(武汉)投资有限责任公司持有的全部股权。变更后公司股权结构情况如下： 股东名称股东名称 认缴出资额（万元）认缴出资额（万元）

24、 实缴出资额（万元）实缴出资额（万元） 出资比例（出资比例（%） 江苏省冶金设计院有限公司 2000 600 100.00 2、组织结构图组织结构图 3、近近两两年年一期一期报表数报表数 武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 12 单位：人民币元 项目 2018年 12 月31 日 2019年 12 月31 日 2020年 12 月31 日 2021年 5 月 31 日 资产总计 16,581,420.46 56,104,710.63 26,415,053.26 107,194

25、,014.20 负债总计 14,417,635.81 48,439,881.04 23,463,611.33 87,718,727.86 所有者权益 2,163,784.65 7,664,829.59 2,951,441.93 19,475,286.34 项目 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年1-5月 营业收入 8,767,241.53 65,668,492.23 7,181,866.10 2,212,226.54 营业成本 4,621,226.40 51,976,091.17 4,643,710.28 45,979.52 净利润 -327,567.60 4,307,46

26、6.95 -3,519,809.67 173,844.41 上述数据已经审计机构审计，出具的审计意见为：标准无保留意见。 4、资质资质证书证书 公司公司 证件名称证件名称 证书编号证书编号 发证时间发证时间 有效期有效期 武汉联合立本能源科技有限公司 高新技术企业证书 GR201942001723 2019.11.28 3 年 5、主要税种及税率主要税种及税率税项税项 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。 13% 、6.00% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴。 7.00% 教

27、育费附加 按实际缴纳的流转税计缴。 3.00% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴。 1.5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15.00% 6、委托人委托人、受赠人受赠人及及被评估单位的关系被评估单位的关系 截至评估基准日，委托人无偿捐赠被评估单位全部股权给江苏省冶金设计院有限公司，也是江苏省冶金设计院有限公司的重整投资人，委托人已于 2021 年 5 月 28 日办理了被评估单位股权变更的工商登记手续。 （三）资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人（三）资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 本报告的使用人仅为委托人。除法律、行政法规另有规定外，其他任何机构和个人不能成为本

28、资产评估报告的使用人。 二、评估目的 汉宸(武汉)投资有限责任公司现为江苏省冶金设计院有限公司破产重整投资人， 根据江苏省南京市中级人民法院民事裁定书(2020）苏 01 破 49 号之二，甲方在乙方重整计划执行期间负有置入不低于 1.5 亿元资产承诺。汉宸(武汉)投资有限责任公司已将被评估单位全部股权无偿捐赠给江苏省冶金设计院有限公司，为了给该部分捐赠资产入账提供依据，特委托湖北众联资产评估有限公司对上述经济行为所涉及的武汉联武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 13 合立本

29、能源科技有限公司股东全部权益在 2021 年 5 月 31 日的市场价值进行分析、估算，并发表专业意见，为该经济行为提供价值参考。 三、评估对象和评估范围 （一）评估对象 根据本次评估目的，评估对象是武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益。 （二）评估范围 评估范围为武汉联合立本能源科技有限公司经审计后账面上列示的全部资产及负债。截至 2021 年 5 月 31 日，公司经审计的资产总额为 107,194,014.20 元，负债总额87,718,727.86 元，净资产 19,475,286.34 元。评估范围详见下表： 金额单位：人民币元 科目名称科目名称 账面价值账面价值 科目名称科目名

30、称 账面价值账面价值 一、流动资产合计 106,827,580.92 四、流动负债合计 87,718,727.86 货币资金 82,664,863.81 应付账款 2,509,104.04 交易性金融资产 657,329.91 合同负债 848,407.08 应收票据 1,000,000.00 应交税费 111,886.51 应收账款 3,640,715.20 其他应付款 84,139,037.31 预付款项 18,000.00 其他流动负债 110,292.92 其他应收款 17,515,657.87 六、负债总计六、负债总计 87,718,727.86 存货 1,331,014.13 七、

31、 净资产 （所有者权益）七、 净资产 （所有者权益） 19,475,286.34 二、非流动资产合计 366,433.28 固定资产 84,439.10 长期待摊费用 133,705.21 递延所得税资产 148,288.97 三、资产总计三、资产总计 107,194,014.20 委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致。评估基准日账面值经审计。审计意见为：无保留意见。 （三）对企业价值影响较大的单项资产或者资产组合情况 1、 本次武汉联合立本能源科技有限公司申报的纳入评估的实物资产主要包括：存货和固定资产。 存货为在产品，为企业采购的设备、配件以及工程成本。 设备主要分

32、布在武汉联合立本能源科技有限公司武汉本部、研发部以及西安办事处，部分笔记本电脑作为个人办公设备随身携带。 武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 14 办公家具均放置在武汉公司本部及西安办事处的办公场所，包括办公家具、桌椅、沙发等。 电子设备包括一体机、打印机、碎纸机、投影机、空调、笔记本等，其中笔记本可能由员工携带外出，其余均在位于武汉、西安的办公场所正常使用。 2、企业房屋租赁情况 联合立本无自有房产，其主要办公场所均以租赁形式取得。截至评估基准日，联合立本的房产租赁情况如下

33、： 租赁面积 合同期限 租约期 月租金 地址 451.95 1 年 2021.4.26-2022.4.25 35252.1 武汉市江汉区商务东路泛海国际 SOHO城 5 栋 2004 室 139.48 2 年 2020.8.1-2022.7.31 5300 西安碑林区小雁塔路中贸广场12-1-2508 109.22 1 年 2020.12.1-2021.12.30 8500 西安市碑林区长安北路南关正街中贸广场 15-2-1510 （四）企业申报的账面记录或者未记录的无形资产情况 1.企业申报的账面记录的无形资产情况 账面没有无形资产。 2.企业申报的账面未记录的无形资产情况 企业申报的账面未

34、记录无形资产，系联合立本拥有的专利。 专利情况统计表 序序号号 专利申请号专利申请号 无形资产名称和内容无形资产名称和内容 申请日期申请日期 授权公告授权公告日日 专利权人专利权人 1 CN202020857290.2 一种矿用制冷装置冷冻水二次换热系统 2020-05-20 2021-03-16 武汉联合立本能源科技有限公司 2 CN202020857289.X 一种矿用制冷装置的能量调节系统 2020-05-20 2021-02-02 武汉联合立本能源科技有限公司 3 CN202020859400.9 一种矿用清污串联式换热系统 2020-05-20 2020-12-29 武汉联合立本能源

35、科技有限公司 4 CN202020857287.0 一种水蒸气螺杆压缩机组的密封气系统 2020-05-20 2020-12-15 武汉联合立本能源科技有限公司 5 CN202020859399.X 一种矿用制冷装置冷却水二次换热系统 2020-05-20 2020-12-08 武汉联合立本能源科技有限公司 6 CN202010430335.2 一种矿用清污串联式换热系统 2020-05-20 2020-07-24 武汉联合立本能源科技有限公司 7 CN201921193385.2 一种利用天然气压力能及冷能制取液化天2019-07-26 2020-04-21 西安琦通新能源设备有限公司武汉联

36、合立本能武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 15 序序号号 专利申请号专利申请号 无形资产名称和内容无形资产名称和内容 申请日期申请日期 授权公告授权公告日日 专利权人专利权人 然气的装置 源科技有限公司 8 CN201910683581.6 一种利用天然气压力能及冷能制取液化天然气的装置 2019-07-26 2019-10-18 西安琦通新能源设备有限公司武汉联合立本能源科技有限公司 9 CN201822151623.5 一种用于水蒸气螺杆压缩机组的油加热系统 2018-

37、12-20 2019-10-18 武汉联合立本能源科技有限公司 10 CN201822144423.7 天然气螺杆膨胀发电机组天然气分离和加热系统 2018-12-20 2019-10-01 武汉联合立本能源科技有限公司 11 CN201822111819.1 天然气螺杆膨胀发电机组的供油系统 2018-12-14 2019-09-17 武汉联合立本能源科技有限公司 12 CN201822245431.0 一种多压缩机并联螺杆式蒸汽压缩机组 2018-12-29 2019-08-13 武汉联合立本能源科技有限公司 13 CN201822247403.2 一种水蒸汽螺杆压缩机组的热机系统 201

38、8-12-29 2019-08-13 武汉联合立本能源科技有限公司 14 CN201822152861.8 一种水蒸汽螺杆压缩机组的油冷却系统 2018-12-20 2019-07-30 武汉联合立本能源科技有限公司 15 CN201822153566.4 一种为天然气螺杆膨胀发电机组补热配套的热泵机组 2018-12-20 2019-07-30 武汉联合立本能源科技有限公司 16 CN201822112949.7 一种水蒸汽螺杆压缩机组的辅助喷水系统 2018-12-14 2019-07-30 武汉联合立本能源科技有限公司 17 CN201822111820.4 一种用于天然气螺杆膨胀发电机

39、组的吸气调节系统 2018-12-14 2019-07-23 武汉联合立本能源科技有限公司 18 CN201822112983.4 一种用于天然气螺杆膨胀发电系统的载冷剂循环装置 2018-12-14 2019-07-23 武汉联合立本能源科技有限公司 19 CN201721867998.0 一种天然气调压门站压力能回收综合利用系统 2017-12-26 2018-11-13 武汉联合立本能源科技有限公司 20 CN201820086316.0 一种螺杆式水蒸气压缩机组的喷水系统 2018-01-18 2018-09-18 武汉联合立本能源科技有限公司 21 CN201810048811.7

40、一种螺杆式水蒸气压缩机组的喷水系统 2018-01-18 2018-05-04 武汉联合立本能源科技有限公司 22 CN201711435175.5 一种天然气调压门站压力能回收综合利用系统 2017-12-26 2018-05-04 武汉联合立本能源科技有限公司 以上纳入评估范围的具体资产，以委托人和被评估单位提供的审计后“各类资产武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 16 及负债评估申报明细表”为准。 本次纳入评估范围的各项资产与资产评估委托合同书中确定的范围一致。 四、价

41、值类型及其定义 根据本次评估目的，价值类型确定为投资价值。即是指并购标的资产在明确的并购双方基于特定目的、考虑协同效应和投资回报水平的情况下，在评估基准日的价值估算数额。 协同效应分为管理协同效应、经营协同效应、财务协同效应和其他协同效应四类。本次并购的协同效应类型为财务协同效应。 五、评估基准日 本项目选定的资产评估基准日是 2021 年 5 月 31 日。 评估基准日是根据本次评估的特定目的，由委托人确定。 本次资产评估工作中，资产评估范围的界定、评估价格的确定、评估参数的选取等均以此日企业内部财务报表、外部经济环境以及市场情况确定。 六、评估依据 （一）行为依据（一）行为依据 1.江苏省

42、南京市中级人民法院民事裁定书(2020）苏 01 破 49 号之二； 2. 汉宸(武汉)投资有限责任公司与江苏省冶金设计院有限公司签订的股权转让协议； 3.湖北众联资产评估有限公司与汉宸(武汉)投资有限责任公司签订的 资产评估委托合同。 （二）法律依据（二）法律依据 1、 中华人民共和国公司法（2018 年 10 月 26 日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议关于修改中华人民共和国公司法的决定第四次修正）； 2、中华人民共和国民法典（2020 年 5 月 28 日，十三届全国人大三次会议表决通过，自 2021 年 1 月 1 日起施行）； 3、 中华人民共和国证券法（2019 年 1

43、2 月 28 日第十三届全国人民代表大会常武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 17 务委员会第十五次会议第二次修订）； 4、中华人民共和国资产评估法（2016 年 7 月 2 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过，自 2016 年 12 月 1 日起施行）； 5、中华人民共和国企业国有资产法（2008 年 10 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，自 2009 年 5 月 1 日起施行）； 6、 中华人民共和国企业所得税法（2018

44、 年 12 月 29 日第十三届全国人民代表大会常务委员会第七次会议通过第二次修正）； 7、国有资产评估管理办法（国务院 1991 年第 91 号令）； 8、企业国有资产评估管理暂行办法（2005 年 8 月 25 日，国务院国有资产监督管理委员会令第 12 号）； 9、 关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知 （国资委产权2006274号）； 10、国有资产评估管理若干问题的规定（2001 年 12 月 31 日，财政部令第 14号）； 11、企业国有资产交易监督管理办法（国务院国资委、财政部第 32 号令，2016 年 6 月 24 日）； 12、中华人民共和国增值税暂行条例（经

45、2017 年 10 月 30 日国务院第 191 次常务会议通过）； 13、 中华人民共和国增值税暂行条例实施细则（2011 年 10 月 28 日经财政部、国家税务总局审议通过修订，自 2011 年 11 月 1 日起施行）； 14、财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号）； 15、企业会计准则基本准则（财政部令第 76 号修订，2014 年 7 月 15 日）； 16、资产评估准则基本准则（财资201743 号）； 17、其他相关法律、法规和通知文件等。 （三）准则依据（三）准则依据 1、资产评估职业道德准则（中

46、评协201730 号）； 2、资产评估执业准则资产评估程序（中评协201836 号）； 3、资产评估执业准则资产评估报告（中评协201835 号）； 武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 18 4、资产评估执业准则资产评估委托合同（中评协201733 号）； 5、资产评估执业准则资产评估档案（中评协201837 号）； 6、资产评估执业准则企业价值（中评协201838 号）； 7、资产评估执业准则无形资产（中评协201737 号）； 8、资产评估执业准则机器设备（中评协2017

47、39 号）； 9、资产评估执业准则资产评估方法（中评协201935 号）； 10、资产评估机构业务质量控制指南（中评协201746 号）； 11、资产评估价值类型指导意见（中评协201747 号）； 12、资产评估对象法律权属指导意见（中评协201748 号）； 13、资产评估准则术语 2020（中评协202031 号）； 14、资产评估专家指引第 12 号收益法评估企业价值中折现率的测算（中评协202038 号）。 （四）权属依据（四）权属依据 1、企业营业执照； 2、无形资产权利（权属）证明； 3、企业出资证明（公司章程等） 4、其他与企业资产的取得、使用等有关的合同、会计凭证、会计报表及

48、其他资料。 （五）取价依据（五）取价依据 1、资产评估常用方法与参数手册杨志明著（机械工业出版社 2011-11-01）； 2、国家有关部门公布的物价指数； 3、京东网、慧聪网等网上询价及价格资料； 4、有关设备生产厂家或经销商提供的价格资料，市场调查价格； 5、中国人民银行公布的 LBR 基准利率； 6、企业机器设备使用及管理部门提供的重大设备鉴定表，设备运行记录及检修记录、生产工艺流程、设备管理制度等有关资料； 7、被评估单位提供的有关文字资料、证件、图纸及相关资料； 8、被评估单位提供的历史经营资料和未来收入预测资料； 9、评估人员搜集的有关行业方面资料； 武汉联合立本能源科技有限公司股

49、东全部权益价值评估项目武汉联合立本能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北众联资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司 19 10、同花顺 iFinD 金融数据终端； 11、被评估单位提供的各项合同、会计凭证、会计报表及其他会计资料； 12、被评估单位提供的资产评估申报明细表、收益预测表； 13、评估人员现场勘察记录工作底稿。 七、评估方法 根据资产评估执业准则企业价值规定，执行企业价值评估业务，应当根据评估目的、评估对象、价值类型、资料收集等情况，分析收益法、市场法、成本法（资产基础法）三种基本方法的适用性，选择评估方法。 企业价值评估中的市场法，是指将评估对象与可比上市公司或者可比交

50、易案例进行比较，确定评估对象价值的评估方法。市场法中常用的两种方法是上市公司比较法和交易案例比较法。考虑到我国资本市场与标的公司可比的企业规模相当、业务模式相似的上市公司数量有限，同时同行业市场交易案例披露的信息有限、无法判断是否其中是否存在非投资价值因素，因此不具备使用市场法的必要前提，本次评估不适宜采用市场法。 企业价值评估中的收益法，是指将预期收益资本化或者折现，确定评估对象价值的评估方法。收益法常用的具体方法包括股利折现法和现金流量折现法。本次评估以评估对象在本报告预测期内持续经营为假设前提，企业提供了经审计的历史经营财务资料，以及企业管理层对企业未来经营进行了分析和预测，具备采用收益