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1、本资产评估报告依据中国资产评估准那么编制獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程资产评估报告元正评报字2022第050号（共1册，第1册）獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建(构)筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程.资产评估报告 日，账面价值合计为43,503,777.49元，具体情况见下表：序号内容或名称权属证号单位数量开始年月终止日期1海域使用权辽(2017)长海县不动产权第10900654号公顷351.46112012/12/52025/12/42海域使用权辽(2017)长海县不动产权第10900488号公顷459.06012012/12/52
2、025/12/43海域使用权辽(2017)长海县不动产权第10900304号公顷411.69512012/12/52025/12/44海域使用权辽(2017)长海县不动产权第10900655号公顷390.22782012/12/52025/12/4合计1612.44纳入本次评估范围4项海域使用权已抵押，根据委托人及被评估提供的最高额抵押合同，抵押权利人为大连农业银行股份大连长海支行，抵押期限自2020年5月21 日至2023年5月20日。除以上抵押事项外，委托人及被评估单位未说明，评估人员也没有发现纳入本次评估范 围的资产存有抵押、涉诉、查封和租赁等情形。委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的
3、评估对象和评估范围一致。四、价值类型及其定义(一)价值类型及其选取资产评估价值类型包括市场价值和市场价值以外的价值类型。评估人员根据本次评估目的、评估对象的具体状况及评估资料的收集情况等相关条件， 经与委托人充分沟通，本次评估业务对市场条件和评估对象的使用等无特别限制和要求，因 此选择市场价值作为评估结论的价值类型。(二)市场价值的定义本资产评估报告所称市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未 受任何强 迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。五、评估基准日本工程评估基准日为2021年11月30日。资产评估中的一切取价标准均为评 估基准日 有效的价格标准。评估基
4、准日是委托人根据本次评估目的的具体要求确定的。委托人在确定评估 基准日 考虑的主要因素包括满足经济行为的时间要求，选择会计期末以便于明确界定评估范围和准 确高效清查资产。六、评估依据本次资产评估遵循的评估依据包括经济行为依据、法律法规依据、评估准那么依据、资产 权属依据及评定估算时采用的取价依据，具体如下：(-) 经济行为依据辽宁元正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程.资产评估报告 依据獐子岛集团股份提供的会议纪要（2021年9月29日）。（二）法律法规依据.中华人民共和国资产评估法（中华人民共和国主席令第46号，2016年7月2日第十二届
5、全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过）；.中华人民共和国民法典（2020年5月28日中华人民共和国全国人民代表大会常务委员会十三届全国人大三次会议通过）；.国有资产评估管理方法（国务院令第91号，2020年12月11日中华人民共和国国务院令第732号修订）；.中华人民共和国企业国有资产法（2008年中华人民共和国主席令第5号）；1 .企业国有资产评估管理暂行方法（国务院国资委令第12号）；.企业国有资产交易监督管理方法（国务院国资委财政部令第32号）；2 .关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知（国务院国有资产监督管理委员会国资委产权2006274号）；.关于企业国有资产评估报
6、告审核工作有关事项的通知（国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2009） 941号）；.关于印发v企业国有资产评估工程备案工作指引的通知（国务院国有资产监督管理委员会国资发产权201364号）；.中华人民共和国证券法（2014年8月31日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十次会议关于修改v中华人民共和国保险法等五部法律的决定第三次修正）；.中华人民共和国土地管理法（2019年8月26日第十三届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议第三次修订）；.中华人民共和国城市房地产管理法（2019年8月26日第十三届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议第三次修订）；B.海域使用权管理规定（2006年
7、10月13日，国家海洋局发布）；14 .中华人民共和国海域使用管理法（中华人民共和国第九届全国人民代表 大会常务委员会第二十四次会议于2001年10月27日通过，自2002年1月1日起 施行）；.其他与资产评估相关的法律、法规。（三）评估准那么依据辽宁元正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程.资产评估报告1 .资产评估基本准那么（财政部财资201743号）；.资产评估职业道德准那么（中评协201730号）；2 .资产评估执业准那么一一资产评估程序（中评协201836号）；.资产评估执业准那么一一资产评估报告（中评协201835号）；3 .资产
8、评估执业准那么一一资产评估方法（中评协201935号）；.资产评估执业准那么一一资产评估委托合同仲评协201733号）；4 .资产评估执业准那么一一资产评估档案（中评协201837号）；8,资产评估执业准那么一一不动产（中评协201738号）；9 .资产评估执业准那么一一机器设备（中评协201739号）；.资产评估机构业务质量控制指南（中评协、201746号）；10 .资产评估价值类型指导意见（中评协、201747号）；.资产评估对象法律权属指导意见（中评协201748号）；11 .企业国有资产评估报告指南（中评协201742号）；.资产评估专家指引第8号-资产评估中的核查验证（中评协2019
9、39号）；12 .资产评估专家指引第10号一一在新冠肺炎疫情期间合理履行资产评估程 序中评协20206号。（四）资产权属依据1 .房屋产权情况说明，资产转让协议书（及补充协议）和局部资产的后期施 工（改造）合同；.船舶所有权登记证书；2 .渔业船舶国籍证书；.车辆登记证；3 .不动产权证书；. 土地使用权情况说明；4 .重要资产购置发票、合同或凭证等；.其他参考资料。（五）评估取价依据.国家统计局、大连市统计局发布的统计资料；1 .资产评估专业人员通过市场调查及向生产厂商所提供的有关询价资料和参数资料；辽宁元正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产
10、工程.资产评估报告2 .北京科学技术出版社出版的资产评估常用数据与参数手册；.企业绩效评价标准值（2020）；3 .评估基准日的银行贷款利率、国债利率、赋税基准及税率等；.汽车报废标准及相关补充规定；4 .机械工业信息研究院编制的2021年中国机电产品报价手册；.评估价值日近期的辽宁省、大连市建设工程造价信息；5 .资产评估专业人员通过市场调查所提供的有关询价资料和参数资料；.其他相关资料。七、评估方法据评估目的、评估对象特点、资产处置方式、价值类型、资料收集情况等相关条件，本 次评估对房屋建（构）筑物、设备采用本钱法评估；对存货及海域使用权采用市场法评估。（一） 存货.原材料和在用低值易耗品
11、原材料和低值易耗品主要为企业生产经营过程中所必要的消耗性资产，本次评 估参照 近期同类资产的市场价格确定其评估值。1 .消耗性生物资产通过在评估基准日的存货数量和市场单价，扣除销售税费、捕捞、运输费后确定其评估 值。评估值=存货数量x市场单价一销售税费一捕捞、运输费（二）房屋建（构）筑物对房屋建（构）筑物的评估，是根据建筑工程资料和竣工结算资料按建筑物工程量，以 当地现行定额标准、建设规费、贷款利率计算出建筑物的重置全价，并按对建筑物现场勘察 的情况确定成新率，进而计算出建筑物评估值。评估值=重置全价X成新率A.重置全价重值全价由建安造价、前期及其他费用、资金本钱和开发利润四局部组成。a.建安
12、造价确实定通过调查了解当地定额及建筑工程造价管理等权威部门发布的建筑工程造价信息，选 择近期与委估建筑物类似建筑物进行类比分析，以其建安工程造价为基础，通过差异调整，辽宁元正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程资产评估报 口推算出委估建筑物的建安工程费。b.前期及其他费用确实定建设工程前期及其他费用按照被评估单位的工程建设投资额，根据行业、国家 或地方政府规定的收费标准计取。C.资金本钱确实定资金本钱系在建设期内为工程建设所投入资金的贷款利息，其采用的利率按全国银行间同业拆借中心公布的LPR利率计算，工期按建设正常合理周期计算，并按均匀投入考
13、虑：资金本钱=（工程建安造价+前期及其它费用）x合理工期xLPR利率x50%d.开发利润开发利润按照国务院国资委考核分配局出具的企业绩效评价标准值（2020）中建筑业本钱利润率平均值3.7%取值测算。B.成新率在本次评估过程中，按照建筑物的现场勘察情况预计建筑物尚可使用年限，并进而计算其成新率。其公式如下：成新率=尚可使用年限/ （实际已使用年限+尚可使用年限）X100%C.评估值确实定评估值=重置全价X成新率（三）设备本次评估，对机器（电子）设备和运输设备采用本钱进行评估。评估价值二重置价值X成新率A.重置价值确实定设备重置价值由设备购置费、运杂费、安装工程费、其他费用和资金本钱等局部组成。
14、重置价值计算公式：重置价值=设备购置费+运杂费+安装工程费+其他费用+资金本钱纳入本次评估范围的设备资产的购置安装周期均短于半年，故不再计算前期及其他费第10页用和资金本钱；纳入本次评估范围的设备资产价值量较小，不需要安装（或安装由销售商负辽宁元正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程资产评估报 口责）以及运输费用较低（或由供货商负责运输），故：重置价值二购置价本次评估，通过向设备的生产厂家、代理商及经销商询价，能够查询到基准日市场价格 的设备，以市场价确定其购置价；对不能从市场询到价格的设备，通过查阅2021年机电产 品价格信息等资料及网上询
15、价来确定其购置价。B.成新率确实定在本次评估过程中，按照设备的现场勘察情况预计其尚可使用年限，并进而计算其成新 率。其公式如下：成新率=尚可使用年限/ （实际已使用年限+尚可使用年限）X100%C.评估价值确实定评估价值=重置价值X成新率对生产年代久远，无同类型型号的机器设备和电子设备参照近期二手市场行情确定评 估价值。（四）海域使用权市场比拟法是将待估海域使用权与在较近时期内发生的同类交易实例，就交易条件、价 格形成的时间、区域因素（海域的外部条件）及个别因素（海域自身条件）加以比拟对照， 以同类海域使用权的价格为基础，做必要的修正，得出待估海域使用权最可能实现的合理价 格。运用市场比拟法按
16、以下基本步骤进行：A.交易实例的有关资料；B.选取有效的可比市场交易实例；C.建立价格可比基础；D.进行交易情况修正；E,进行交易日期修正；F.进行区域因素修正；G.进行个别因素修正；第11页第11页H.求得比准价格，确定委估海域使用权的评估价值。辽宁元正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程.资产评侑报告 八、评估程序实施过程和情况整个评估工作分三个阶段进行：（一） 评估准备阶段2021年12月15日，委托人就本次评估工作与辽宁元正资产评估进行了初步 沟通。辽宁元正资产评估与委托人就本次评估的目的、评估基准日、评估范围等问 题协商一致，签订资
17、产评估委托合同并制定出资产评估工作计划。（二）现场核实与评估阶段工程组现场评估阶段及现场勘察的时间为2022年1月5日至2022年1月26日。主要工 作如下：1 .听取委托人及被评估单位有关人员介绍企业总体情况和委估资产的历史及现状，了 解企业的财务制度、经营状况、固定资产技术状态等情况；2 .对企业提供的资产清查评估申报明细表进行审核、鉴别，并与企业有关财务记录数 据进行核对，对发现的问题协同企业做出调整；.根据资产清查评估申报明细表，对资产进行了全面清查核实；3 .查阅收集委估资产的产权证明文件；.根据委估资产的实际状况和特点，确定各类资产的具体评估方法；4 .对主要设备，查阅了技术资料、
18、决算资料和竣工验收资料；对通用设备，主要通过 市场调研和查询有关资料，收集价格资料；对房屋建筑物，了解管理制度和维护、改建、扩 建情况，收集相关资料；.对企业提供的权属资料进行查验；5 .依据所提供的资料，对评估对象进行因素分析，评定估算，得出评估对象于评估基 准日的初步结果。（三）提交报告阶段在上述工作基础上，起草资产评估报告书，与委托人就评估结果交换意见，在全面考虑 有关意见后，按评估机构内部资产评估报告三审制度和程序对报告进行反复修改、校正，最 后出具正式资产评估报告书。本阶段的工作时间为2022年2月16日至6月27日。九、评估假设本次评估中，评估人员遵循了以下评估假设：（一） 前提条
19、件假设第第页辽宁元正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程资产评估报 告 1.公平交易假设公平交易假设是假定评估对象己处于交易过程中，评估师根据评估对象的交易条件等 按公平原那么模拟市场进行估价。2 .公开市场假设公开市场假设是假定评估对象处于充分竞争与完善的市场（区域性的、全国性的或国际 性的市场）之中，在该市场中，拟交易双方的市场地位彼此平等，彼此都有获得足够市场信 息的能力、机会和时间；交易双方的交易行为均是在自愿的、理智的而非强制的或不受限制 的条件下进行的，以便于交易双方对交易标的之功能用途及其交易价格等做出理智的判断。 在充分竞争的
20、市场条件下，交易标的之交换价值受市场机制的制约并由市场行情决定，而并 非由个别交易价格决定。3 .在用续用假设在用续用假设是假定处于使用中的待评估资产在产权变动发生后或资产业务 发生后， 将按其现时的使用用途及方式在原地继续使用下去。（二） 一般条件假设1 .假设国家和地方（被评估单位经营业务所涉及地区）现行的有关法律法规、行业政 策、产业政策、宏观经济环境等较评估基准日无重大变化；本次交易的交易各方所处地区的 政治、经济和社会环境无重大变化；2 .假设被评估单位经营业务所涉及地区的财政和货币政策以及所执行的有关利率、汇 率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。（三） 特殊条件假设
21、.假设委托人及被评估单位提供的资料均真实、准确、完整，有关重大事项披露充分；1 .假设评估对象的产权合法，资产为完全产权。没有考虑相关负债、资产现在或将来 可能承当的抵押、担保事宜以及特殊交易方式可能追加附出的价格对评估价值的影响；2 .对于本评估报告中委估资产的法律描述或法律事项（包括权属、或负担性限制）， 本公司按评估准那么要求进行一般性的调查。除在工作报告中已有揭示外，假定评估范围的资 产权属良好、可以在市场上进行交易；同时不涉及任何留置权、地域 权，没有受侵犯或无其他负担性限制；第13页第13页3 .假设纳入本次评估范围的海域使用权到期后，委托人及被评估单位可以正常办理续辽宁元正资产评
22、估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程资产评估报 生口期手续（或在同等条件下，由委托人及被评估单位优先办理续期）；4 .假设委托人及被评估单位在本次委估海域内的养殖技术无重大变动，假设无破坏性 灾害事件发生（如海啸、赤潮等）；.假设被评估单位完全遵守现行所有有关的法律法规。（四）上述评估假设对评估结果的影响上述评估假设设定了评估对象所包含资产的使用条件、市场条件等，对评估价值有较大 影血 根据资产评估的要求 资产评估专业人员认定这些假设条件在评估基准日成立且合理 当未来经济环境发生较大变化时，本资产评估机构及其签名资产评估专业人员不承当由于上 述假设
23、条件的改变而推导出不同评估结果的责任。当未来经济环境发生较大变化或者上述评 估假设不复完全成立时，评估结论即告失效。十、评估结论辽宁元正资产评估接受獐子岛集团股份的委托，根据有关法律法规 和资产评估准那么，采用适当的评估方法，按照必要的评估程序，对獐子岛集团股份 拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产在评估基准日的市场 价值进行了评估。根据以上评估工作，得出如下评估结论：委估资产在评估基准日的账面值为54,091,827.08元，评估价值为82,721,380.00元 （大写人民币捌仟贰佰柴拾贰万壹仟琶佰捌拾元整），增值为28,629,552.92元，增值 率为52.9
24、3%评估结论详细情况见评估明细表。资产评估报告结论使用有效期为一年，自评估基准日2021年11月30日起至2022年11 月29日止，超过一年，需重新进行资产评估。十一、特别事项说明（-）引用其他机构出具报告结论的情况本工程没有引用其他机构出具报告结论的情况。（二） 权属资料不全面或者存在瑕疵的情形1 .纳入本次评估范围的房屋建筑物均无房产证，根据委托人及被评估单位提供的原始 资产转让协议书（及补充协议）和局部资产的后期施工（改造）合同，企业獐子岛集团股 份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程。资产评估报告承诺拥 有全部产权。2 .纳入本次评估范围的房屋建筑物所对
25、应的土地使用权尚未办理权属证书，权属性第14页质不明，委托人及被评估单位未进行申报评估；本次评估结论不含上述土地使用权的价值，辽宁元正资产评估也未考虑土地使用权不纳入评估范围，对地上房屋建（构）筑物评估结 论的影响。（三）委托人未提供的其他关键资料情况或评估资料不完整的情形本工程不存在 未提供的其他关键资料情况或评估资料不完整的情形。（四）评估基准日存在的未决事项、法律纠纷等不确定因素本报告未发现未决事项、 法律纠纷等不确定因素。3 五）重要的利用专家工作及相关报告情况对纳入评估范围的存货一一消耗性生物资产的评估，主要根据国家海洋环境监 测中心2022年 1月16日出具的獐子岛集团股份乌蟒岛海
26、域海底经济生物资源调查确定其评估 基准日的海底存货种类和数量。具体明细如下：名称规格型号重量（KG）数量（个）海参A等125g97,174.10586,159.00B等60g-125g18,126.90207,275.00C等125g211,070.301,305,820.00B等125g55,083.90360,771.00B等125g34,41130311,111.00海螺B等100g-140g5,385.1050,729.00D等80g4,644.2099,933.00（六）重大期后事项在评估基准日以后的有效期内，如果资产数量及作价标准发生变化时，应按以下原那么 处理：（1）当资产数量发
27、生变化时，应根据原评估方法对资产数额进行相应调整；（2）当资产价格标准发生变化、且对资产评估结果产生明显影响时，委托人应及时聘 请有资格的资产评估机构重新确定评估价值；（3）对评估基准日后，资产数量、价格标准的变化，委托人在资产实际作价时应给予 充分考虑，进行相应调整。（七） 评估程序受限的有关情况、评估机构采取的弥补措施及对评估结论影响的情况第15页第15页评估人员无法对纳入评估范围的消耗性生物资产进行全面盘点和清查。本次评估是根 据国家海洋环境监测中心2022年1月16日出具的獐子岛集团股份乌蟒岛海域海辽宁元正资产评估中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码： 2424020048
28、202200121合同编号：CNNF01DL2022050报告类型:报告文号:报告名称：评估结论:评估机构名称:签名人员:法定评估业务资产评估报告 元正评报字2022第050号獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程82,721,380.00 元辽宁元正资产评估王伟（资产评估师）会员编号：24070003梁永陟（资产评估师）会员编号：21190038（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为 协会对该报告认 证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。生成日
29、期：2022年06月27日獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程资产评估报 生口底经济生物资源调查确定其评估基准日的海底存货种类和数量。在国家海洋环境监测中心 工作人员的带着下，评估人员对局部海域调查站位进行了跟踪监盘和采样统计等工作。（八） 抵押、担保、租赁及其或有负债（或有资产）等事项的性质、金额及与评估对 象的关系纳入本次评估范围4项海域使用权已抵押，根据委托人及被评估提供的最高额抵押 合同，抵押权利人为大连农业银行股份大连长海支行，抵押期限 自2020年5月 21日至2023年5月20日。本次评估，未考虑上述抵押事项对评估 结论的影响。除以上抵
30、押事项外，委托人及被评估单位未说明，评估人员也没有发现纳入本 次评估 范围的资产存有抵押、涉诉、查封和租赁等情形。（九）本次资产评估对应的经济行为中，可能对评估结果产生重大影响的瑕疵情形 无。（十）其他需要特别说明的事项.本工程评估结论含增值税。1 .本次评估中，评估人员未对各种设备资产在评估基准日的技术性能和参数做 技术检 测，评估人员假定被评估单位提供的有关技术资料和运行资料是真实有效的前提下，通过现 场调查做出判断。2 .本次评估中，评估人员未对各种建、构筑物的隐蔽工程及内部结构（非肉眼所 能观 察的局部）做技术检测,评估人员在假定被评估单位提供的有关工程资料是真实有效的前提 下，在未借
31、助任何检测仪器的条件下，通过实地勘查作出判断。3 .纳入本次评估范围的房屋建筑物尚未办理房产证。对于该局部资产，其面积是企业 根据现场测量情况迸行申报的，对企业申报面积，评估人员进行了抽查核实后以企业申报面 积进行评估，如未来企业办理相关产权证书时其面积与申报面积不符，评估结果应根据产权 证书载明的面积进行调整。以上特别事项可能对评估结论产生影响，提请评估报告使用者予以关注。十二、资产评估报告使用限制说明第16页（一） 本资产评估报告只能用于本报告载明的评估目的和用途，只能由资产评估报 告载明的报告使用者使用，未征得本评估机构同意并审阅相关内容，评估报告的全部或者部 分内容不得被摘抄、引用或披
32、露于公开媒体，法律、法规规定以及相关当事方另有约定的除 夕卜。辽宁元正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程资产评估报生口 （二）委托人或其他资产评估报告使用人未按照法律、行政法规规定和资产评估报 告载明的使用范围使用资产评估报告的，资产评估机构及资产评估专业人员不承当责任。（三）除委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律行政 法规规定的资产评估报告使用人之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。（四）资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对
33、象可实现价格的保证。（五）本资产评估报告需经国有资产监督管理部门或者被评估企业有关主管部门 核准或备案后方可正式使用。（六） 自评估基准日起，市场条件或资产状况未发生重大变化时，本资产评估报告 的评估结论有效期自评估基准日起一年，即从评估基准日起至报告有效期止；超过有效期或 有效期之内期后事项的变化对评估结论有较大影响时，需重新委托资产评估机构进行评估。十三、资产评估报告日资产评估报告日为2022年6月27 H。第17页十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章辽宁元正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程。资产评估 报告（此页无正 文）资产
34、评估师（签 章）：资产评估师（签 章）：Zheng辽宁元正资产评估第18页辽宁元正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程。资产评估报告资产评估报告附件1 .与评估目的相对应的经济行为文件；.委托人及被评估单位企业法人营业执照；2 .评估对象涉及的主要权属证明资料；.海底经济生物资源调查报告；3 .委托人及其他相关当事人承诺函；.签名资产评估专业人员承诺函；4 .辽宁元正资产评估备案文件或者资格证明文件（复印件）.辽宁元正资产评估企业法人营业执照（复印件）；5 .签字资产评估师资格证书（复印件）；.资产评估委托合同；第19页6 .资产评估汇总表和
35、明细表。辽宁元正资产评估会议纪要时间及地点2021 年 9 月 29 日14:0018:30集团1号会议室会议形式现场会议主持人总裁阎忠吉，参会人员总裁、刘明姜玉宝、阎忠吉、黄万成、于成家、武志强会议背景：公司半年度主业经营业绩较同期实现大幅减亏，7月、8月公司单月均实现盈利，公司整体 经营稳步向好，但在“金九银十”的销售旺季，公司9月及预计10月会出现亏 损，年度将面临 “退市风险”重大压力。因此，四季度各业务单元将会实现什么结果，重点要做好哪些方面的调 整动作，将是决定公司能否打赢生存保卫战的关键。重点汇报事项一、新零售事业部、海外事业部（汇报人：刘明）略二、供应链事务部（汇报人：黄万成）
36、略三、增养殖事务部（汇报人：于成家）略四、苗种与养殖事业部（汇报人：武志强）（1） - （8）略（9）同意乌蟒岛海域等资产出售，目前仅2个意向客户，另有一个意向客户节后洽谈。五、投资证券部、资产中心（汇报人：阎忠吉） 略六、人资、企管、信息中心、财务中心（汇报人：姜玉宝）总裁意见:獐子岛集团股份乌蟒岛海域1描皿倒检弟T1 * 乐业川门思公商 ；矿寸”至 心：签iTW.联牝彳巨.4.名类法定代表人经营范围獐子岛集团股份注册 资 本 人民币柴亿壹仟壹佰壹拾壹万元整衅前L削胜+ 静钢拉:：股份唐艳许可工程：水产苗神生产，水产养殖，渝业捕捞，食品经营， 食品互联网销害（销岩预装食品），食品经营（绡害散
37、装食品， 水产苗种进出L1,货物.进出口，道路货物.运输（不含危险货物） 城市配送。输服务（不舍危险货物），水路普通货物运输（依法 须经批准的工程.经相关部门批准后方可开展经营活珈具体经 营工程以由批结杲为准）一般工程：从事国际巢装商船.晋述货般运输,水产品收购，非 居住房地.产租赁.机械设饴目成度输设备担伍服务，特种设 备出船舶设计，骅航制造、船舶四浅，界加销雪，船即I修理， 技4:服务.技术开发.技关咨浏.技术立流，技术转Li:、技术推 广（陂依法颂史IS Ei；的项| |外，比苴业执照依法自主开爬 经荷活劫）成立日期1992年09月21日营业期限自1992年09月21日至2052年09月
38、1住所辽宁省长海县獐子岛镇沙包村K.2.020年6碉或日国家市质监督管理息篇陷制海底经济生物资源调查国家海洋环境监测中心2022年月26日獐子岛集团股份乌蟒岛海域獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程。资产 评估报告目录声明1摘要2资产评估报告4一、委托人、被评估单位和其他评估报告使用人4二、评估目的5三、评估对象和评估范围5四、价值类型及其定义6五、评估基准日6六、评估依据6七、评估方法9八、评估程序实施过程和情况12九、评估假设12十、评估结论:14十一、特别事项说明14十二、资产评估报告使用限制说明17十三、资产评估报告日17十四、资产评估专业人
39、员签名和资产评估机构印章17mRSWft19辽宁元正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使川权等资产工程.资产评估报 告声明一、本资产评估报告依照财政部发布的资产评估基本准那么和中国资产评估协会发布的资 产评估执业准那么和职业道德准那么编制。二、委托人或其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及资产 评估报告载 明的使用范围使用资产评估报告，委托人或其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产 评估报告的，资产评估机构及资产评估师不承当责任。三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报 告使用人和 法律、行政法规规定的资产评估报告
40、人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评 估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可 实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中的假设 和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分关注并考虑评估报告中载明的假设前提、限 制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响，依法合理使用评估结论。六、资产评估机构及资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准那么，坚持独立、 客观和公正的原那么，对所出具的资产评估报告依法承当责任。七、评估对象涉及的资产清单由委
41、托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律 允许的其他方式确认 委托人和相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责； 因委托人和相关当事人提供虚假或不实的法律权属资料、财务会计信息或者其它相关资料，资 产评估专业人员履行正常的核查程序未能发现而导致的法律后果应由委托人和相关当事人依 法承当责任。八、资产评估机构及资产评估专业人员与资产评估报告中的评估对象没有现存或预期的 利益关系；与相关当事人没有现存或预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。九、资产评估专业人员己对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查； 业已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况和资料进行了查验，
42、对已经发现的产权资料 瑕疵等问题进行了如实披露，但并非对评估对象的法律权属提供保证。特提请委托人及其他相 关当事人完善产权手续以满足出具资产评估报告的要求。第页辽宁元正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程-资产评估报 告獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程资产评估报告元正评报字2022第050号摘要辽宁元正资产评估接受獐子岛集团股份的委托，就獐子岛集团股份 拟资产转让事宜涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产在评估 基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘要如下：一、评估目的依据
43、獐子岛集团股份提供的会议纪要（2021年9月290）,獐子岛 集团股 份需要对资产转让行为所涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资 产在评估基准日的市场价值进行评估，为獐子岛集团股份拟转让上述资产提供价值 参考依据。二、评估对象和评估范围评估对象为单项资产，评估范围为獐子岛集团股份位于长海县小长山岛镇乌 蟒岛村的房屋建（构）筑物（不含对应的土地使用权）、存货、设备及海域使用权。三、价值类型价值类型为市场价值。四、评估基准日评估基准日为2021年11月30Ho五、评估方法本次评估房屋建（构）筑物、设备采用本钱法；存货及海域使用权采用市场法。六、评估结论及其有效使用期委估资产在评估基准
44、日的账面值为54,091,827.08元，评估价值为82,721,380.00元 （大写人民币捌仟贰佰荣拾贰万壹仟卷佰捌拾元整），增值为28,629,552.92元，增值 率为 52.93%。资产评估报告结论使用有效期为一年，自评估基准日2021年11月30日起至2022辽宁元正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程资产评估报告年11月29日止，超过一年，需重新进行资产评估。七、特别事项说明在使用本评估结论时，提请报告使用者使用本报告时关注以下事项：1 .纳入本次评估范围的房屋建筑物均无房产证，根据委托人及被评估单位提供的原始 资产转让协议书（
45、及补充协议）和局部资产的后期施工（改造）合同，企业承诺拥有全 部产权。2 .纳入本次评估范围的房屋建筑物所对应的土地使用权尚未办理权属证书，权属性质 不明，委托人及被评估单位未进行申报评估；本次评估结论不含上述土地使用权的价值，也 未考虑土地使用权不纳入评估范围，对地上房屋建（构）筑物评估结论的影响。3 .本次评估，根据国家海洋环境监测中心2022年1月16日出具的獐子岛集团股 份 乌蟒岛海域海底经济生物资源调查确定其评估基准日的海底存货种类和数量。4 .本次评估结论中含增值税。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估工程的详细情况并正确理解和 使用评估结论，应当阅读资产评估报告正文。辽宁元
46、正资产评估獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程-资产评估报 告獐子岛集团股份拟资产转让涉及的房屋建（构）筑物、存货、设备及海域使用权等资产工程资产评估报告元正评报字2022第050号獐子岛集团股份：辽宁元正资产评估接受獐子岛集团股份的委托，按照有关法律、行 政法规和资产评估准那么的规定，坚持独立、客观和公正的原那么，分别采用本钱法和市场法， 按照必要的评估程序，就獐子岛集团股份拟资产转让事宜所涉及的房屋建（构）筑 物、存货、设备及海域使用权等资产在评估基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估情 况报告如下：一、委托人、被评估单位和其他评估报告使用人（一）委托人及被评估单位概况本次资产评估的委托人及被评估单位为獐子岛集团股份，其基本信息如下： 名称：獐子岛集团股份统一社会信用代码：121A类型：股份法定代表人：唐艳注册资本：人民币柴亿壹仟壹佰壹拾壹万元整成立日期：19