《2020年青海省《中级个人理财》每日一练(第158套).pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2020年青海省《中级个人理财》每日一练(第158套).pdf（20页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、第1页 2020年青海省中级个人理财每日一练 考试须知：1、考试时间：180 分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。4、由于不同的科目的题型不同，文档中可能会只有大分标题而没有题的情况发生，这是正常情况。5、答案与解析在最后。姓名:_ 考号:_ 一、单选题(共 30 题)1.下列关于应收账款周转率的说法，不正确的是()。A.应收账款周转率是反映企业获利能力的指标 B.应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个指标 C.应收账款周转次数=企业销售收入净额应收账款平均余额 D.应收账款
2、周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强 2.财务自由度主要是通过()表现出来。A.工作收入/生活支出 B.理财收入/生活支出 C.理财收入/理财支出 D.工作收人/理财支出 3.下列关于风险事故的说法不正确的是()。A.风险事故是指由人身风险引起的偶然事件 B.事件可能发生，也可能不发生，两种可能同时存在，缺一不可 第2页 C.一些偶然事件虽然可以判断，但究竟何时发生，很难预料 D.事件的发生是意外的，排除当事人的故意行为及保险标的的必然现象 4.诚信已经成为当今人们热议的话题之一，保险产品作为一种无形产品要求()履行最大诚信原则。A.投保人 B.保险人 C.投保人或保险人 D.投保人和保
3、险人 5.丁某投保了保险金额为80万元的房屋火灾保险。一场大火将该保险房屋全部焚毁，而火灾发生时该房屋的房价已跌至65万元，那么，丁某应得的保险赔款为()万元。A.60 B.65 C.70 D.80 6.下列债务中，对市场利率最敏感的是()。A.5年期，息票率8 B.10年期，息票率10 C.5年期，息票率10 D.10年期，息票率8 7.何老先生有两个儿子何老大与何老二，老伴多年前就已去世，何老先生带着小儿麻痹的小儿子一同生活，何老大定期给付父亲赡养费用。2008年何老先生突发心脏病去世，留有一份自书遗嘱，将全部财产10万元留给何老大，并希望何老大能照顾好何老二。则()。A.该遗嘱有效，个人
4、可以通过遗嘱处理自己的遗产 B.该遗嘱无效，因为没有为何老二保留份额 C.该遗嘱有效，因为何老先生将何老二委托给何老大照顾 D.该遗嘱无效，因为何老先生没有设立遗嘱的能力 第3页 8.中小企业资金难题可以使用开源节流的手段，下列关于开源节流手段的认识，错误的是()。A.开源主要是通过拓宽外部资金来源来增加现金流 B.开源的手段是融资，主要有银行借贷、小贷公司等 C.节流主要是通过内部管理手段，减少或避免不必要的支出 D.开源的主要方式有合理避税和现金管理等 9.以下情况中不能提取职工住房公积金账户内的储存余额的是()。A.完全丧失劳动能力 B.支付出国旅游费用 C.与单位终止劳动关系 D.偿还
5、购房贷款本息 10.下列哪一项不属于人身保险根据保障范围的不同所作的划分?()A.人寿保险 B.责任保险 C.健康保险 D.意外伤害保险 11.在理财规划书的制作过程中，理财目标的评估和分析这部分的内容不包括()。A.全生涯模拟仿真的原理介绍 B.模拟环境的设置 C.理财重点以及中、长期理财目标 D.分析结果的阐述和理财师基于分析结果的初步建议 12.从国外看，行为金融学投资策略不包括()。A.价值投资策略 B.反向投资策略 C.动量交易策略 第4页 D.正向投策略 13.有A、B、C三家保险公司，A、B两家为财产保险公司，C为再保险公司，某企业引进了一套价值5000万元的机器设备，若该企业准
6、备为这套设备投保财产保险，那么在下列方案中，该企业最合理的选择是()。A.向A公司投保5000万元 B.向A、B公司分别投保5000万元 C.向C公司投保5000万元 D.向A、C公司分别投保2000万元和3000万元 14.下列关于资本资产定价(CAPM)模型的假设，错误的是()。A.存在许多投资者 B.所有投资者行为都是理性的 C.投资者的投资期限相同 D.市场环境是有摩擦的 15.()是理财规划书中一项不可或缺的内容，这些内容必须和现行的相关法律、法规、规章和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构合规部门的审核，并由合规部门根据监管要求对其进行及时更新。A.法律陈述文件 B.法律声
7、明文件 C.部门规章 D.销售准则 16.综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方面，这体现了综合理财规划服务的()。A.全面性 B.实用性 C.长期性 D.专业性 17.融资比率等于()。第5页 A.投资性负债/投资性资产 B.总负债/总资产 C.投资性负债/总资产 D.总负债/投资性资产 18.下列关于继父母子女关系和养父母子女关系的表述错误的是()。A.养父母与养子女间的权利和义务，是基于收养关系的成立而产生的 B.继子女与继父母间的权利和义务，是基于抚养教育关系的形成而产生的 C.养父母子女关系自成立之日起，养子女与生父母间的权利义务关系即行消除 D.继子女与生父母间的权利义务关系因
8、有抚养教育关系的继父母子女间的权利义务关系而消除 19.客户家庭基本信息不包括()。A.家庭主要成员的姓名、出生年月日 B.居住地址、联系方式，包括邮箱地址、联系电话 C.理财重点以及中、长期理财目标 D.资产负债结构 20.利益披露通常是以()的名义进行披露。A.理财师 B.理财师所属的金融服务机构 C.金融服务机构的管理人 D.理财师或理财师所属的金融服务机构 21.个人住房贷款不包括()。A.自营性个人住房贷款 B.政府住房贷款 C.公积金个人住房贷款 D.个人住房组合贷款 第6页 22.下列关于保证的说法不正确的是()。A.保险保证必须是书面的 B.保险合同中均存在默示保证 C.保险保
9、证必须是保险合同的一部分 D.在没有法律规定特别限制的情况下，保险人可以要求投保人同意投保书中所申明的事实或承诺均被视为保证 23.下列关于企业融资的说法错误的是()。A.债务方式主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷 B.银行借款具有节税功能 C.企业发行债券尽量不要选择定期还本付息方式 D.民间借贷具有很强的操作空间 24.按照马柯维茨的描述，表52中的资产组合中不会落在有效边界上的是()。表52资产组合表 资产组合 期望收益率()标准差()W 10 第7页 23 X 7 12 Y 15 A.只有资产组合W不会落在有效边界上 B.只有资产组合X不会落在有效边界上 C.只有资产组合Y不会落在
10、有效边界上 D.只有资产组合Z不会落在有效边界上 25.纳税人进行税务规划的基本方法不包括()。A.利用免税筹划 B.分劈技术 C.纳税期的递延 D.税收负担的逃避 26.中小企业的融资需求特点不包括()。第8页 A.周期短 B.频率高 C.额度小 D.信用高 27.下列哪一项不属于投保方必须告知的内容?()A.在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人 B.保险人理应知道的常识 C.保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保 D.合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重要事实做如实回答 28.财产的种类不包括()。A.动产 B.不动
11、产 C.知识产权 D.经营使用权 29.评估风险管理效果是指对风险管理策略的()及收益性情况的分析、检查、修正和评估。A.适用性 B.最优性 C.普遍性 D.简便性 30.()是指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并做出承保或拒保或者有条件承保的选择。A.大数法则 B.风险分散原则 C.风险选择原则 第9页 D.风险确定原则 二、多选题(共 20 题)31.一个完整的退休规划，包括的内容有()。A.工作生涯设计 B.自筹养老金部分的储蓄投资设计 C.现有资产的计算 D.退休养老资金缺口估算 E.退休后生活设计 32.下列关于企业投融资中的税收筹
12、划的说法，正确的是()。A.不同的投资方式所面对的税收法规也不同 B.股利支付不作为费用支出，而要在税后利润中支付 C.计算应纳税所得额时不得扣除利息支出 D.税收筹划遵循时效性原则 E.企业投资股票所得股利无须缴纳所得税 33.日常生活支出预算项目包括()的支出预算。A.家政服务 B.衣、食、住、行 C.子女教育 D.本息还贷 E.旅游 34.一份专业的理财规划方案至少在下列事项上保持一致()。A.规划书的内容和客户提供的相关信息保持一致 B.规划书所提供的建议和对客户财务状况的分析、评估保持一致 C.规划书的内容和双方在沟通过程中达成的共识保持一致 D.规划书所提供的投资建议和客户的风险属
13、性保持一致 第10页 E.理财师和客户双方就承担的义务、责任，风险和费用分配保持一致 35.遗产的形式包括()。A.现金 B.企业股权 C.房产 D.抚恤金 E.财产使用权 36.下列属于财产损失保险的是()。A.运输工具保险 B.工程保险 C.两全保险 D.投资连结保险 E.家庭财产保险 37.投资的目的包括()。A.抵御通货膨胀 B.使风险降为零 C.实现资产增值 D.收益和风险的平衡 E.获取经常性收益 38.每个家庭的资产可以分为()。A.流动性资产 B.自用性资产 C.投资性资产 D.非投资性资产 E.他用性资产 第11页 39.目前市场上最常见的新型人寿保险包括()A.分红寿险 B
14、.投资连结保险 C.万能寿险 D.两全寿险 E.生存保险 40.李林的儿子李金于2010年去世，且去世前未留有遗嘱，依照法定继承顺序，对于李金的遗产，下列能够成为第一顺序继承人的有()。A.李林的妻子 B.李金的儿子 C.李林的养子 D.李林的哥哥 E.李林的女儿 41.家族信托的优势有()。A.财富灵活传承 B.经过遗产认证 C.信息透明 D.财产安全隔离 E.节税避税 42.下列关于国家住房公积金的说法，正确的是()。A.参保人依法履行缴费义务和使用基金购(盖)房，由政府确保支付的住房资助计划 B.出境定居的不可以提取职工住房公积金账户内的存储余额 C.住房公积金贷款具有“互助性、普遍性、
15、利率低、期限长”的特点 D.住房公积金实行“存贷结合、先贷后存、零借整还、贷款担保”的原则 E.符合支取公积金的条件的客户，可以将公积金取出到银行办理房贷的提前还款 第12页 43.客户投诉指责时自我调节的解压法有()。A.保持冷静，做深呼吸 B.我是问题的解决者，我要控制住局面 C.我要知道事情的经过和真相，所以我不能激动 D.马上给客户解释，分清谁的差错 E.客户不满意，不是我不满意，我不能受他的影响 44.家族信托的要素包括()A.受托人 B.委托人 C.受益人 D.监察人 E.信托财产 45.税负转嫁与逃税、避税、节税的区别主要有()。A.转嫁不影响税收收入，它只是导致归宿不同，而逃税
16、、避税、节税直接导致税收收入的减少 B.转嫁筹划主要依靠价格变动来实现，而逃税、避税、节税的实现途径则是多种多样的 C.转嫁筹划不存在法律上的问题，更没有法律责任，而逃税、避税、节税都不同程度地存在法律麻烦和法律责任问题 D.商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向，而逃税、避税及节税则受通货膨胀的影响 E.商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向，而逃税、避税及节税则不受其影响 46.综合理财规划建议包括()。A.理财目标建议 B.未来一年的家庭主要支出的预算 C.家庭财务保障规划建议 第13页 D.家庭教育规划建议 E.现阶段投资规划建议 47.最大诚信原则要求()。A.投保人自愿
17、向对方告知保险标的所有重要事实 B.保险人员对投保人的充分告知 C.对投保人没有特殊要求 D.对保险人员没有特殊要求 E.对投保人要求多一些，对保险人员要求松一些 48.推动客户关系管理思想和方法的诞生、发展的因素有()。A.社会企业经营理念的变化 B.社会生产方式的变化 C.客户消费观念的改变 D.客户投资观念的变化 E.信息技术的推动 49.下列属于家庭资产负债表中投资性资产的内容的有()。A.活期存款 B.定期存款 C.养老金个人账户 D.自用住房 E.住房公积金 50.客户关系维护或营销中，企业拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系，这些营销费用主要用于()方面。A.财务
18、层面 B.生活层面 C.社交层面 第14页 D.其他层面的、可以增加银行或其他金融机构和理财师服务附加价值的活动或安排 E.开办相关讲座 三、判断题(共 10 题)51.特定意外伤害保险所承保的是特定时间、特定地点或特定原因而导致的人身意外伤害风险。()52.机动车商业第三者责任保险可以认为是机动车交通事故责任强制保险的补充。53.理财规划书的装订需要奢华，以体现理财师及其所代表的金融机构的服务水平和专业性。()54.财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度表现出来。()A正确 B错误 55.工伤保险和生育保险由企业和个人共同缴纳的保费。56.财富传承的工具选择关系到财富传承的安全、成本和
19、效率。57.教育费用筹集方式以及投资工具的选择成为教育规划的一项重要内容。58.企业闲置资金理财主要投资于高流动性的产品。()59.在客户完成了借贷活动后，家庭债务管理的重点就变成了存量债务的量化管理。()A正确 B错误 60.增额红利分配方式特别适合对当期现金需求小、希望保障逐年提高的客户。()四、简答题(共 2 题)第15页 单选题答案：1：A 2：B 3：A 4：D 5：B 6：D 7：B 8：D 9：B 10：B 11：C 12：D 13：A 14：D 15：B 16：A 17：A 18：D 19：D 20：B 21：B 22：B 23：C 24：A 25：D 26：D 27：B 28
20、：D 29：A 30：C 多选题答案：31：A,B,D,E 32：A,B,D 33：A,B 34：A,B,C,D,E 35：A,B,C 36：A,B,E 37：A,C,E 38：A,B,C 39：A,B,C 40：A,B 41：A,D,E 42：A,C,E 43：A,B,C,E 44：A,B,C,D,E 45：A,B,C,E 46：B,C,E 47：A,B 48：A,C,E 49：B,C,E 50：A,C,D 判断题答案：51：对 52：对 53：错 54：对 55：错 56：对 57：对 58：对 59：对 60：对 简答题答案：相关解析：1：A 项，应收账款周转率是反映企业资产运营能力的指
21、标。2：财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度(理财收入/生活支出)表现出来的。财务自由度越接近 1 或者大于 1，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越高。3：A 项，风险事故是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因。4：最大诚信原则是指保险合同当事人订立合同及在合同有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。所以，双方当事人(投保人和保险人)在保险合同订立、履行的过程中都应当遵守最大诚信原则，不容许有欺诈、蒙骗行为。5：被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即
22、保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险补偿原则的量的限定。保险补偿原则主要适用于财产保险以及其他补偿性保险合同，对人寿保险合同则一般不适用。丁某的房屋发生火灾前的市场价值为 65 万元，所以保险公司赔偿丁某 65 万元。第16页 6：影响债券价格波动性的因素包括：债券的票面利率，债券的票面利率越低，波动性越大；债券的期限，债券的期限越长，波动性越大；债券的到期收益率，债券的到期收益率越小，波动性越大。7：遗嘱没有为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要份额的，对应当保留的份额
23、的处分无效。本案中何先生小儿子患有小儿麻痹，需要人照顾即可以认定缺乏劳动能力和无生活来源，所以何老先生的遗嘱无效。8：中小企业资金难题可以使用开源节流的手段，开源主要是通过拓宽外部资金来源来增加现金流，手段是融资，主要有银行借贷、小贷公司等。节流主要是通过内部管理手段，减少或避免不必要的支出，使企业合理地使用现有资金，主要方式有合理避税和现金管理等。D 项内容是节流的主要方式。9：购买、翻建、建造、大修自住房的、离退休的、完全丧失劳动能力与单位终止劳动关系的、出境定居的、偿还购房贷款本息的、房租超出家庭工资收入规定比例的情况，都可以提取职工住房公积金账户内的存储余额。另外，缴存住房公职金的职工
24、，可以在购买、翻建、建造、大修自住房也可向住房公积金管理中心申请住房公积金贷款。10：人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务。11：c 项，理财重点以及中、长期理财目标属于客户家庭基本信息的内容。12：从国外看，行为金融学投资策略主要有价值投资策略与反向投资策略，动量交易策略等。13：A 项为足额投保，此方案可行；B 项为重复保险；CD 两项不可行，该企业不能向再保险公司投保，再保险公司只接受保险公司的保险业务。14：D 项，资本资产定价模型假设资本市场是完全有效的市场，没有任何摩擦阻碍投资。15：法律声明文件是理财规划书中一项不可或缺的内容
25、，这些内容必须和现行的相关法律、法规、规章和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构合规部门的审核，并由合规部门根据监管要求对其进行及时更新。16：全面性，综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方面，如现金收支管理(包括债务管理)、保险规划、投资规划(包括教育、退休养老问题)、税务和遗产规划等，以及客户明确提出的其他理财需求，它包含了多个单项的理财规划方案。17：融资比率指标(投资性负债/投资性资产)体现了客户家庭的理财积极程度。18：D 项，继子女享有双重的继承权，既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产。19：客户家庭基本信息包括：家庭主要成员的姓名、出生年月日；子女
26、的年龄阶段；居住地址、联系方式，包括邮箱地址、联系电话；寻求理财规划服务的直接原因；目前比较关心的理财重点以及中、长期理财目标。20：利益披露通常是以理财师所属的金融服务机构的名义进行披露，理财师个人所得则无须披露，只需要告知客户其薪酬结构即可。21：按照资金来源划分，个人住房贷款包括自营性个人住房贷款(即商业性个人住房贷款)、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。22：保证是指保险人和投保人在保险合同中约定，投保人或被保险人在保险期限内担保对第17页 某种特定事项的作为或不作为或担保其真实性，可见，保险合同保证义务的履行主体是投保人或被保险人。保证是保险人接受承保或承担保险责任所需投保人或被
27、保险人履行某种义务的条件，因此，保证是影响保险合同效力的重要因素，保险保证的内容是合同的组成部分。保证通常分为明示保证和默示保证。23：在企业融资方面，从债务方式选择上，主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷三大类。银行借款的成本主要是利息，可在税前扣除，所以具有节税功能；企业发行债券的利息可计入成本，要尽量选择定期还本付息方式，使企业在债券有效期内不用付息；民间借贷具有很强的操作空间，企业可选择有利于自己的方案。24：Z 组合相对于 w 组合来讲，其期望收益增加，而风险降低，从而使得 w 组合不会落在有效边界上，而其他选项无法改进。25：税收负担的逃避即逃税，属违法行为，不属于税务规划的基本
28、方法。A 项，利用免税筹划是指在合法、合理的情况下，使纳税人成为免税人，或使纳税人从事免税活动，或使征税对象成为免税对象而免纳税收的税务规划方法；B 项，分劈技术是指在合法、合理的情况下，使所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈而直接节税的税务规划技术；C 项，纳税期的递延是指在合法、合理的情况下，使纳税人延期缴纳税收而节税的税务规划方法。26：中小企业融资需求一般具有周期短、频率高、额度小的特点。由于生产规模小，企业自身的资产规模不大，相对而言，信用级别较低是造成中小企业融资难的关键。27：告知(也称“披露”或“陈述”)是指合同订立前、订立时及在合同有效期内，要求当事人实事求是、尽自己所
29、知、毫无保留地向对方所作的口头或书面陈述。具体而言，是投保人对已知或应知的与风险和标的有关的实质性重要事实向保险人作口头或书面的申报；保险人也应将对投保人利害相关的重要条款内容据实告知投保。B 项不属于与风险和标的有关的实质性重要事实。28：财产是指拥有的金钱、物资、房屋、土地等物质财富：国家财产、私人财产，具有金钱价值、并受到法律保护的权利的总称。大体上，财产有三种，即动产、不动产和知识财产(即知识产权)。29：评估风险管理效果是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检查、评估和修正。风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本获得最大保障，同时在实务中还要考虑风险管理和整体目标是否一致
30、，是否可行，即可操作性和有效性。30：风险选择原则是指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并做出承保或拒保或者有条件承保的选择。相关解析：31：一个完整的退休规划，包括工作生涯设计、退休后生活设计及退休养老资金缺口估算、自筹养老金部分的储蓄投资设计。第18页 32：C 项，利息支出是作为费用支出，在计算应纳税所得额时予以扣除；E 项，企业投资股票所得股利须缴纳所得税，但企业购买国库券的利息收入则可免征所得税。33：日常生活支出预算项目包括在衣、食、住、行、家政服务、普通娱乐休闲、医疗等方面的支出预算。CDE 三项属于专项支出预算。34：一份专业的
31、理财规划方案起码在下列事项(不仅限于这几方面)上保持一致：(1)规划书的内容和客户提供的相关信息保持一致；(2)规划书所提供的建议和对客户财务状况的分析、评估保持一致；(3)规划书的内容和双方在沟通过程中达成的共识保持一致；(4)规划书所提供的投资建议和客户的风险属性保持一致；(5)理财师和客户双方就承担的义务、责任，风险和费用分配保持一致。35：遗产形式除现金、银行存款和房产外，还有股票、债券、基金、信托等投资，以及企业股权等。D 项，抚恤金是给特定家属的精神慰藉和物质帮助，不属于死者遗留的个人财产；E 项，财产使用权不同于财产所有权，不是私人所有，不属于遗产的范围。36：财产损失保险是以各
32、类有形财产为保险标的的财产保险，主要业务种类包括：企业财产保险、家庭财产保险、运输工具保险、货物运输保险、工程保险、特殊风险保险和农业保险等。CD 两项属于人身保险。37：投资的目的可以总结为以下三种：抵御通货膨胀，通货膨胀会导致货币的购买力下降，因此投资者可以通过理财投资来对抗通货膨胀的压力，保持货币的购买力；实现资产增值，对于绝大多数投资者而言，如果只依赖固定的工资薪金，其财富增长始终有限，许多长期理财目标难以得到实现，因此需要通过投资来达到资产增值的目的；获取经常性收益，有时投资者只期待在本金获得保障(回避风险)的基础上，且能定期获得一些经常性收益作为家庭开支的补充。38：普通家庭的资产
33、通常被分为三大类：自用性资产、流动性资产和投资性资产。39：目前市场上常见的新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险。40：继承法依据我国的国情和继承法的原则，将法定继承人的继承顺序分为了两个顺序。第一顺序：配偶、子女及其晚辈直系血亲、父母以及对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和丧偶女婿。A 项属于李金的父母，B 项属于李金的子女，CDE 三项都不属于李金遗产的第一顺序继承人范畴。41：家族信托的优势：财富灵活传承；财产安全隔离；节税避税；信息严格保密。42：B 项，购买、翻建、建造、大修自住房的、离退休的、完全丧失劳动能力与单位终止劳动关系的、出境定居的、偿还购房贷款本息的、房
34、租超出家庭工资收入规定比例的情况，都可以提取职工住房公积金账户内的存储余额；D 项，住房公积金实行“存贷结合、先存后贷、整借零还、贷款担保”的原则。43：D 项，作为金融机构的代表，除了行动迅速外，不应马上向客户解释、说明问题或试图说服客户，那样容易给客户留下理财师在推卸责任的印象；而是应该对客户的处境和反应表示理解，安抚客户和尽力让客户放心，问题会尽快得到解决。44：家族信托的要素包括：委托人、受托人、受益人、监察人、投资顾问、信托财产、家族信托设立地点。45：税负转嫁与逃税、避税、节税的区别主要有：1转嫁不影响税收收入，它只是导致归第19页 宿不同，而逃税、避税、节税直接导致税收收入的减少
35、；2转嫁筹划主要依靠价格变动来实现，而逃税、避税、节税的实现途径则是多种多样的；3转嫁筹划不存在法律上的问题，更没有法律责任，而逃税、避税和节税都不同程度地存在法律麻烦和法律责任问题；4商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向，而逃税、避税及节税则不受其影响。46：理财规划书的制作过程中的综合理财规划建议环节，理财师需要对客户当前关心的家庭财务问题做出明确的诊断和建议，并且在此基础上，为客户设定未来一年的家庭主要支出的预算；同时，向客户提出家庭财务保障规划建议和现阶段投资规划建议。应该说，这部分的内容是综合理财规划得以真正落地的关键。47：最大诚信原则的内容中，告知(也称“披露”或“陈述”
36、)是指合同订立前、订立时及在合同有效期内，要求当事人实事求是、尽自己所知、毫无保留地向对方所作的口头或书面陈述。具体而言，是投保人对已知或应知的与风险和标的有关的实质性重要事实向保险人作口头或书面的申报；保险人也应将对投保人利害相关的重要条款内容据实告知投保人。投保人与保险人的告知也是投保人与保险人应当履行的义务之一。48：客户关系管理思想和方法的诞生、发展，有着下列三个方面的因素：社会企业经营理念的变化；客户消费观念的改变；信息技术的推动。49：普通家庭的资产一般分为三类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。其中，投资性资产可分为可配置投资性资产和不可配置投资性资产。前者包括流动性相对较强的
37、证券类投资、储蓄或房地产等资产；后者包括流动性较差、一时无法变现的投资性资产，如未上市公司或合伙企业的股权、保单现金价值、住房公积金和个人养老金账户余额等。A项，活期存款属于流动性资产；D 项，自用住房属于自用性资产。50：企业拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系，这些营销费用主要用于三个方面：财务层面，如奖励客户购买计划，类似于会员积分制，譬如航空公司、银行的贵宾卡客户享受到的积分、返现和其他特殊礼遇；社交层面，如组织一些客户社交、业余兴趣(高尔夫、养生)类活动等；其他层面的、可以增加银行或其他金融机构和理财师服务附加价值的活动或安排，譬如成立客户俱乐部(海尔俱乐部)、长期提
38、供相关资讯的专门刊物等，影响客户的生活习惯和长期依赖关系。相关解析：51：特定意外伤害保险所承保的是特定时间、特定地点或特定原因而导致的人身意外伤害风险。52：机动车商业第三者责任保险可以认为是机动车交通事故责任强制保险的补充。53：理财规划书的外表装订是给客户的第一印象，自然很重要，细微之处反映出的是理财师及其所代表的金融机构的服务水平、服务态度和专业性。理财规划书的装订不需奢华，但至少是专业、整洁的；做到“十无”：无脏、无折角、无多页、无缺页、无颠倒、无混装、无漏钉、无重钉、无毛茬、无缺损。第20页 54：财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度(理财收入/生活支出)表现出来。55：养老保险、医疗保险和失业保险三种险是由企业和个人共同缴纳的保费；工伤保险和生育保险完全是由企业承担的，个人不需要缴纳。56：财富传承的工具选择关系到财富传承的安全、成本和效率。57：教育费用筹集方式以及投资工具的选择成为教育规划的一项重要内容 58：企业闲置资金理财主要投资于高流动性的产品。59：在客户完成了借贷活动后，家庭债务管理的重点就变成了存量债务的量化管理。60：增额红利分配方式特别适合对当期现金需求小、希望保障逐年提高的客户。相关解析：