众生药业：首次公开发行股票招股说明书.PDF

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1、1-1-1 广东众生药业股份有限公司广东众生药业股份有限公司 GUANGDONG ZHONGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 广东省东莞市石龙镇西湖工业区信息产业园广东省东莞市石龙镇西湖工业区信息产业园 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 保 荐 人 （ 主 承 销 商 ）保 荐 人 （ 主 承 销 商 ） 天 津 市 南 开 区 宾 水 西 道天 津 市 南 开 区 宾 水 西 道 8 号号广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-2 发行概况发行概况 发行股票类型：发行股票类型： 人民币普通股（A 股） 发行

2、股数：发行股数： 2,000 万股 每股面值：每股面值： 1.00 元 每股发行价格：每股发行价格： 55.00 元 预计发行日期：预计发行日期： 2009 年 12 月 1 日 拟上市的证券交易所：拟上市的证券交易所： 深圳证券交易所 发行后总股本：发行后总股本： 8,000 万股 本次发行前股东所持股份的流通限制及股东自愿锁定的承诺：本次发行前股东所持股份的流通限制及股东自愿锁定的承诺： 公司全体股东承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。 同时作为公司董事、监事、高级管理人员的股东还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间

3、每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过百分之五十。 保荐人（主承销商） ：保荐人（主承销商） ： 渤海证券股份有限公司 招股说明书签署日期：招股说明书签署日期： 2009 年 11 月 27 日 广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-3 发行人声明发行人声明 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个

4、别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。 广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-4 重大事项提示重大事项

5、提示 1、公司全体股东承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。 同时作为公司董事、监事、高级管理人员的股东还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过百分之五十。 2、截至 2009 年 6 月 30 日，母公司未分配利润为 98,117,286.72 元。若本次股票发行并上市成功，公司本次股票发行上市前的滚存利润由新老股东按

6、持股比例共同享有。 公司的利润分配重视现金分红和对投资者的合理投资回报，为确保公司利润分配政策保持连续性和稳定性，公司于 2009 年 7 月 20 日召开 2009 年第二次临时股东大会，对公司首次发行 A 股并上市后适用的公司章程（草案） 相关条款进行了修订，公司上市后的现金分红政策为：最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。 3、自 2008 年 1 月 1 日， 中华人民共和国企业所得税法和中华人民共和国企业所得税法实施条例开始施行，企业所得税的税率为 25%，同时，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。根据高新技术企

7、业认定管理办法 （国科发火2008172 号）和高新技术企业认定管理工作指引 （国科发火2008362 号）的文件精神，只有被认定为高新技术企业后，方可依照企业所得税法及其实施条例等有关规定享受企业所得税优惠政策。 众 生 药 业 、 华 南 药 业 已 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书 ， 证 书 编 号 分 别 为GR200844000854、GR200844000853，发证日期为 2008 年 12 月 29 日。根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合发布的关于公布广东省 2008 年第二批高新技术企业名单的通知 （粤科高字200941 号）

8、，高新技术企业证书的有效期为三年，企业所得税优惠期为 2008 年 1 月 1 日至 2010 年12 月 31 日。 广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-5 4、本公司主营业务为药品的研发、生产和销售，公司拥有 18 个剂型，295 个国药准字号药品品种，逐步形成了以化学普药为基础、中成药为主导的产品结构。 复方血栓通胶囊、众生丸、清热祛湿冲剂三种中成药是公司的主导产品，三大产品报告期的营业收入分别为 168,711,491.96 元、215,421,629.11 元、284,428,407.79元和 173,059,518.06 元，分别占公司当期

9、营业收入的 51.61%、53.27%、58.73%和64.63%。公司主导产品比较集中，三大产品的生产及销售状况直接决定了公司的收入水平，一旦三大主导产品的销售出现下滑，将可能对公司业绩造成较大影响。 5、本次募集资金到位后，本公司的净资产规模将在短时间内大幅增长，且募集资金投资项目有一定的建设期，项目产生效益尚需一段时间。预计本次发行后，本公司全面摊薄的净资产收益率与发行前一年末相比将有较大幅度下降。因此，本公司存在短期内净资产收益率下降的风险。 6、众生药业及全资子公司华南药业均为广东省科学技术厅认定的高新技术企业，根据广东省东莞市地方税务局的有关文件精神，分别自 1997 年 1 月

10、1 日、1998年 1 月 1 日起享受 15%的所得税优惠税率。 虽然广东省东莞市地税部门认定众生药业及华南药业2008年以前年度享受高新技术企业 15%所得税率的优惠政策，但由于广东省东莞市有关文件和国家有关部门颁布的行政规章存在差异，存在可能被国家税务部门追缴税款的风险。该项所得税优惠使公司报告期的 2006 年度和 2007 年度少缴所得税 967.84 万元、1,097.77 万元，占当期净利润的比例分别为 27.98%、24.32%。就上述税款补缴事宜，众生药业的全体股东已出具承诺： “若日后国家税务主管部门要求众生药业补缴因享受有关税收优惠政策而免缴及少缴的企业所得税，则本公司全

11、体股东将以承担连带责任方式，无条件全额承担众生药业在上市前应补缴的税款及/或因此所产生的所有相关费用，以保证本公司的利益不因此而受到损害。 ” 2007 年，华南药业控股股东众生药业的全体股东及另一股东东莞市华弘贸易有限公司亦就税款补缴事宜出具承诺： “若日后国家税务主管部门要求华南药业补缴因享受有关税收优惠政策而免缴及少缴的企业所得税，则上述全体承诺人将以承担连带责任方式，无条件全额承担广东众生药业股份有限公司上市前华南药业应补缴的税款及/或因此所产生的所有相关费用，以保证本公司的利益不因此而受到损害。 ” 2008 年 3 月 26 日，东莞市华弘贸易有限公司与众生药业签订股权转让合同 ，

12、将其持有的华南药业 25%的股权转让给众生药业，众生药业于 2008 年 3 月 28 日付广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-6 清全部股权受让款，华南药业于 2008 年 4 月 11 日完成工商变更登记手续。2008 年3 月 28 日，东莞市华弘贸易有限公司出具承诺： “若日后国家税务主管部门要求华南药业补缴因享受有关税收优惠政策而免缴及少缴的企业所得税，东莞市华弘贸易有限公司将无条件承担股权转让行为完成之前应当由华南药业补缴的按其持股比例应分担的部分” 。 7、公司主导产品中，复方血栓通胶囊和众生丸是国家中药二级保护品种，保护期分别至 200

13、8 年 11 月 12 日和 2009 年 4 月 17 日。 根据中药品种保护条例和国家食品药品监督管理局的有关规定，国家中药二级保护品种的保护期限为 7 年，中药二级保护品种在保护期满后可以延长 7 年。公司已于 2008 年 5 月 9 日递交了复方血栓通胶囊延长保护期的申请，2008 年 9 月23 日递交了众生丸延长保护期的申请， 国家中药品种保护审评委员会分别于 2008 年5 月和 10 月进行了受理，复方血栓通胶囊的受理编号为中保申字第 2008115 号，众生丸的受理编号为中保申字第 2008211 号。根据中药品种保护条例第九条的规定“国家中药品种保护审评委员会应当自接到申

14、请报告书之日起六个月内做出审评结论。 ” 根据国家食品药品监督管理局 2009 年 2 月 3 日发布的关于印发中药品种保护指导原则的通知 （国食药监注200957 号） ，各省（区、市）食品药品监管部门要组织对中药品种保护申报资料的真实性进行核查。目前，药监部门和国家中药品种保护审评委员会正在组织实施真实性核查，中药二级保护延期的批准工作处于暂停的状态。从网上的公开信息来看，国家药监局最新的一条公告是 2008 年 4 月 18 日公告的延长保护期第 29 号（国食药监注2008179 号） 。 药监部门对于复方血栓通胶囊和众生丸的临床核查工作已于 2009 年 9 月 3 日结束，复方血栓

15、通胶囊和众生丸中药二级保护延期申请目前处于等待安排上审评会的状态。审评通过后，由国家食品药品监督管理局进行行政审批，然后以公告的形式发布。 对已受理中药品种保护申请，将在国家局政府网站予以公示，自公示之日起至作出行政决定期间，各地一律暂停受理该品种的仿制申请。因此，延期申请期间，复方血栓通胶囊和众生丸仍然处于中药品种保护状态。 虽然复方血栓通胶囊和众生丸能否延长保护期尚存一定的不确定性，但中药品种保护是国家根据中药品种保护条例 ，对国内制药企业生产的中药产品实施的一广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-7 种行政保护，只有企业主动放弃申请延期才会到期不再

16、予以保护。复方血栓通胶囊、众生丸已按规定在期满前六个月提交了延期申请并获得国家中药品种保护审评委员会的受理，在第一期保护期满后申请延期再保护 7 年不存在障碍。 广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-8 目目 录录 第一节第一节 释释 义义 .12 第二节 概第二节 概 览览 .14 一、发行人及控股股东概况.14 二、发行人主要财务数据及财务指标.15 三、本次发行概况及发行前后股权结构.17 四、募集资金主要用途.18 第三节第三节 本次发行概况本次发行概况.19 一、本次发行的基本情况.19 二、本次发行的有关当事人.19 三、发行人与本次发行有关

17、的中介机构的关系情况.22 四、与本次发行上市有关的重要日期.22 第四节 风险因素第四节 风险因素.23 一、业务经营风险.23 二、净资产收益率下降的风险.24 三、募集资金项目风险.25 四、供应商较为集中的风险.25 五、管理风险.26 六、人才竞争的风险.26 七、政策风险.27 八、新产品的研发风险.27 九、税款补缴的风险.28 十、国家中药二级保护品种保护期能否延长的风险.29 第五节 发行人基本情况第五节 发行人基本情况.31 一、发行人概况.31 二、发行人历史沿革及改制重组情况.31 三、公司独立经营情况.53 四、股份公司历次验资情况.54 五、发行人组织结构.55 六

18、、发行人控股子公司、参股公司简要情况.61 七、发起人、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况.67 广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-9 八、发行人股本情况.70 九、发行人内部职工股的情况.72 十、工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过二百人的情况 .72 十一、员工及其社会保障情况.73 十二、持有 5%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及履行情况.76 第六节 业务和技术第六节 业务和技术.77 一、发行人主营业务及其变化情况.77 二、发行人所处行业基本情况.77

19、三、发行人在行业中的竞争地位.95 四、发行人主营业务的具体情况.98 五、发行人主要固定资产及无形资产情况.123 六、发行人产品生产技术所处的阶段.139 七、发行人研究开发情况.140 八、发行人主要产品和服务的质量控制情况.145 第七节第七节 同业竞争与关联交易同业竞争与关联交易.150 一、同业竞争情况.150 二、关联方、关联关系及关联交易情况.150 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员与核心技术人员董事、监事、高级管理人员与核心技术人员.158 一、发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员简介.158 二、发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员持股及变动情况.16

20、2 三、发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员对外投资情况.163 四、发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的薪酬情况.163 五、发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员兼职情况.164 六、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的亲属关系.165 七、发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员签订的协议.165 八、发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的重要承诺及履行情况.165 九、发行人董事、监事、高级管理人员的任职资格情况.166 十、发行人董事、监事、高级管理人员的变动情况.166 第九节 公司治理第九节 公司治理.167 一、发行人股东大会、董事

21、会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况.167 广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-10 二、发行人近三年违法违规行为情况.172 三、发行人近三年资金占用和对外担保的情况.172 四、发行人内部控制制度情况.172 第十节第十节 财务会计信息财务会计信息.174 一、会计报表编制基础.174 二、合并报表范围及变化情况.174 三、财务报表.176 四、审计意见.188 五、主要的会计政策和会计估计.188 六、最近三年收购兼并情况.201 七、会计师核验的非经常性损益明细表.201 八、主要资产情况.203 九、最近一期末的主要债

22、项.205 十、所有者权益变动表.210 十一、报告期内现金流量情况.212 十二、报告期内会计报表附注中或有事项、期后事项和其他重要事项.212 十三、发行人主要财务指标.212 十四、发行人盈利预测披露情况.214 十五、资产评估情况.214 十六、历次验资情况.215 第十一节第十一节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.216 一、财务状况分析.216 二、盈利能力分析.235 三、资本性支出分析.253 四、财务状况和盈利能力的未来趋势分析.254 第十二节 业务发展目标第十二节 业务发展目标.255 一、发行人当年和未来两年的发展计划.255 二、拟定上述计划所依据的假设条件及面临的

23、主要困难.260 三、发展计划与现有业务的关系.261 四、本次发行上市对实现上述目标的作用.262 第十三节第十三节 募集资金运用募集资金运用.263 一、募集资金运用概况.263 广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-11 二、复方血栓通胶囊技术改造项目简介及投资估算.268 三、众生丸技术改造项目简介及投资估算.276 四、清热祛湿冲剂技术改造项目简介及投资估算.281 五、营销网络建设技术改造项目简介及投资估算.285 六、科研技术中心建设技术改造项目简介及投资估算.288 第十四节 股利分配政策第十四节 股利分配政策.291 一、公司最近三年股

24、利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策.291 二、公司本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序.292 三、公司发行上市后的股利派发计划.292 第十五节 其他重要事项第十五节 其他重要事项.293 一、信息披露制度.293 二、重要合同.293 三、发行人对外担保的有关情况.299 四、对发行人财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项.299 五、发行人控股股东或实际控制人、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项.299 六、发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员涉及刑事

25、诉讼的情况.299 广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-12 第一节第一节 释释 义义 在本招股说明书中，除非另有说明，下列词语具有如下涵义： 公司、本公司、发行人、股份公司、众生药业 指 广东众生药业股份有限公司 工业总公司 指 东莞市石龙镇工业总公司 华南药业 指发行人全资子公司广东华南药业集团有限公司 股东、股东大会 指 发行人股东、股东大会 董事、董事会 指 发行人董事、董事会 监事、监事会 指 发行人监事、监事会 公司章程 指 发行人公司章程 本次发行、首次公开发行 指发行人本次向社会公开发行的面值为 1.00 元的人民币普通股 股 指 人民

26、币普通股 元、万元 指 人民币元、万元 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 广东省经贸委 指 广东省经济贸易委员会 渤海证券、保荐人、主承销商 指 渤海证券股份有限公司 本公司律师、发行人律师 指 北京市天银律师事务所 本公司会计师、发行人会计师、深圳市鹏城会计师事务所 指 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 报告期 指2006 年度、2007 年度、2008 年度和 2009 年1-6 月 药品注册 指药品监督管理部门根据药品注册申请人的申请，依照法定程序，对拟上市销售药品的安全性、有效性、质量可控性等进行审查，并决定是否同意其申请的审批过程 中药保护品种 指根据中药

27、品种保护条例 ，经国家中药品种保护审评委员会评审，国务院卫生行政部门批准保护的中国境内生产制造的中药品种（包括广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-13 中成药、天然药物的提取物及其制剂和中药人工制成品） ，在保护期内限于由获得中药保护品种证书的企业生产，擅自仿制中药保护品种的，以生产假药依法论处 HPLC 指纹图谱 指运用高效液相色谱法检测药品成分，并对中药化学信息以图形（图像）的方式进行表征并加以描述 GAP 指 中药材生产质量管理规范 GMP 指 药品生产质量管理规范 GSP 指 药品经营质量管理规范 GLP 指 药品非临床研究质量管理规范 GCP

28、 指 药品临床试验质量管理规范 OTC、非处方药 指非处方药，是经国家批准，消费者不需医生处方，按药品说明书即可自行判断、使用的安全有效的药品 处方药 指凭执业医师或执业助理医师开具的处方才可以调配、购买和使用的药品 中药提取物 指用适当的溶剂或方法从中药材中提取的、可作药用或食品、保健品用的物质 医保目录 指 国家基本医疗保险和工伤保险药品目录 中国药典 、药典 指 中华人民共和国药典 国家药监局、SFDA 指 国家食品药品监督管理局 SFDA 南方医药经济研究所 指SFDA 南方医药经济研究所是国家食品药品监督管理局的直属机构，1979 年成立于广州，前身为国家医药管理局医药贸易情报中心站

29、，以医药经济信息的采集和深加工为主，是中国第一个专业医药市场研究机构，拥有强大而完善的信息搜集网络和专业的数据处理能力。现有医药数据研究中心、策划咨询中心、 医药经济报社、 21 世纪药店报社、 中国处方药杂志社、两个信息研究公司、两个医药网站等实体，是国内权威的医药经济研究机构 广东省药监局 指 广东省食品药品监督管理局 广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-14 第二节 概第二节 概 览览 本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书

30、全文。 一、发行人及控股股东概况一、发行人及控股股东概况 （一）发行人简况 中文名称： 广东众生药业股份有限公司 英文名称： Guangdong Zhongsheng Pharmaceutical Co.,Ltd. 法定代表人：张绍日 注册资本： 60,000,000 元 住 所： 广东省东莞市石龙镇西湖工业区信息产业园 电 话： 0769-86188130 传 真： 0769-86188082 互联网址： www. 电子邮箱： 公司系经广东省人民政府办公厅粤办函2001739 号文和广东省经济贸易委员会粤经贸监督20011086 号文批准，于 2001 年 12 月 31 日发起设立。经历次

31、股权转让及增资，目前公司股东为张绍日、叶惠棠等 136 名自然人，张绍日为公司实际控制人，公司注册资本 6,000 万元。截至 2009 年 6 月 30 日，公司总资产 347,530,123.02元，归属于母公司股东权益 195,928,256.30 元。 公司主要从事药品的研发、生产和销售。目前，公司拥有 18 个剂型 295 个国药准字号药品品种，其中复方血栓通胶囊、众生丸 2 个品种被列为国家中药二级保护品种；106 个品种被列入 OTC 品种目录，其中 46 个双跨品种（既是处方药，又是非处方药）；180 个药品进入国家医保目录。 公司现有主要产品是复方血栓通胶囊、众生丸、清热祛湿

32、冲剂等。其中，复方血栓通胶囊是广东省名牌产品，被列入国家火炬计划项目、国家重点新产品、国家中药二级保护品种，其销售额位居 2008 年国内心脑血管中成药的第十六位、国内眼底病用药的首位、广东省医院市场心脑血管中成药的第一位；众生丸是广东省名牌产品，国家中药二级保护品种，其销售额位居 2008 年国内咽喉疾病用药的第八位、广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-15 广东省零售市场咽喉疾病用药的第一位；清热祛湿冲剂的销售额在 2008 年国内清热冲剂类中成药中居第十位、广东省清热冲剂类中成药中居第七位；上述三大产品是公司营业收入和利润的主要来源。 公司以突出

33、的经营业绩，曾先后获得省级、国家级荣誉，其信用状况和社会责任意识得到了有关部门和合作单位的认可。公司 2006 年 1 月被授予 AAA+级中国质量信用企业，5 月被评为广东省清洁生产企业，6 月被评为广东省医药产业 50 强企业；2007 年 2 月被评为东莞市 50 强民营企业；2008 年 5 月被授予广东省环保贡献单位，10 月被评为改革开放 30 年广东省中成药产业 20 强企业，并授予改革开放 30年广东省医药行业突出贡献奖，12 月被认定为高新技术企业；2009 年 3 月被授予东莞市环境友好企业，4 月被评为连续三年荣获 AAA+级质量信用企业，并被授予东莞市 50 强民营企业

34、。 （二）发行人控股股东及实际控制人情况 本公司的控股股东及实际控制人均为自然人张绍日，目前持有本公司股份 2,619万股，持股比例为 43.65%。 二、发行人主要财务数据及财务指标二、发行人主要财务数据及财务指标 由于本公司2007年通过同一控制下的企业合并增加了子公司， 本次申报根据 企业会计准则第 20 号企业合并的要求，按照同一控制下的企业合并行为追溯调整至申报财务报表最早期间的原则，编制了合并财务报表，并以此作为本次发行上市的申报财务报表。 根据深圳市鹏城会计师事务所出具的深鹏所股审字2009120 号审计报告，公司报告期的主要财务数据如下： （一）简要资产负债表 单位：元 项 目

35、 2009年6月30日 2008年12月31日 2007年12月31日 2006年12月31日 资产总额 347,530,123.02 314,924,266.29297,736,269.75 291,652,056.07流动资产 192,681,238.36 159,055,475.78 166,817,794.05 173,884,224.36固定资产 107,906,688.87 111,329,378.0395,640,727.57 85,081,103.97负债总额 151,601,866.72 142,528,560.63 167,173,855.59 152,927,946.57

36、流动负债 148,720,288.80 140,862,610.47 166,063,855.59 152,777,946.57广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-16 非流动负债 2,881,577.92 1,665,950.16 1,110,000.00 150,000.00归属于母公司股东权益合计 195,928,256.30 172,395,705.66119,011,556.95 128,895,454.42 （二）简要利润表 单位：元 项 目 2009年1-6月 2008年度 2007 年度 2006 年度 营业收入 267,751,994

37、.07 484,305,049.20404,403,391.27 326,896,741.85 营业利润 53,863,625.86 80,320,985.1056,648,553.54 36,400,887.58利润总额 53,612,918.13 85,453,258.2351,860,938.98 36,476,373.79归属于母公司所有者的净利润 47,532,550.64 74,384,148.7142,266,102.53 31,882,317.04 其中：同一控制下企业合并的净利润 - - -88,571.84 8,198,134.55 （三）简要现金流量表 单位：元 项 目

38、2009年1-6月 2008年度 2007 年度 2006 年度 经营活动产生的现金流量净额 33,540,387.83 72,858,784.11 49,354,645.01 17,907,334.37投资活动产生的现金流量净额 -7,603,039.00-37,668,207.86-45,253,910.40 7,852,101.84筹资活动产生的现金流量净额 -26,460,864.24 -30,733,885.00 -8,617,797.95 -19,085,622.22现金及现金等价物净增加额 -523,515.414,456,691.25-4,517,063.34 6,673,81

39、3.99（四）主要财务指标 项 目 2009年1-6月 2008年度 2007 年度 2006 年度 应收账款周转率 （次/年） 4.40 10.55 11.36 12.79 存货周转率（次/年） 2.43 4.11 2.84 2.38 息税折旧摊销前利润 （万元） 6,310.37 10,487.29 6,770.75 5,084.60 利息保障倍数 20.45 13.55 11.96 11.19 每股经营活动产生的现金流量（元/股） 0.56 1.21 0.82 0.45 每股净现金流量 （元/股） -0.01 0.07 -0.08 0.17 基本每股收益（元/股） 0.79 1.24 0

40、.70 0.96 稀释每股收益（元/股） 0.79 1.24 0.70 0.96 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.80 1.16 0.60 0.50 广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-17 扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） 0.80 1.16 0.60 0.50 2009-6-30 2008-12-31 2007-12-31 2006-12-31 流动比率 1.30 1.13 1.00 1.14 速动比率 1.01 0.81 0.61 0.58 资产负债率（母公司）（%） 38.51 34.86 47.26 47.37 净资

41、产收益率（全面摊薄） （%） 24.26 43.15 35.51 24.74 净资产收益率（加权平均） （%） 25.81 52.96 28.72 26.10 净资产收益率 （扣除非经常性损益，全面摊薄）（%） 24.37 40.23 30.10 12.81 净资产收益率 （扣除非经常性损益，加权平均）（%） 25.93 49.38 24.35 13.51 无形资产 （扣除土地使用权）占净资产比例（%） 0.78 0.95 0 0 三、本次发行概况及发行前后股权结构三、本次发行概况及发行前后股权结构 股票种类 人民币普通股（A 股） 每股面值 人民币 1.00 元 本次发行股数 2,000 万

42、股 发行股数占发行后总股本比例 25% 发行价格 根据初步询价结果，由发行人和主承销商确定 发行方式 采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式 发行对象 符合资格的询价对象和在深圳证券交易所开户的境内自然人、法人等投资者（国家法律、法规禁止购买者除外） 本次发行 2,000 万股，发行前后股本结构如下： 发行前股本结构 发行后股本结构 项目 股东名称 持股数 （万股） 持股比例（%） 持股数 （万股） 持股比例（%） 张绍日 2,619.00043.652,619.000 32.74叶惠棠 627.43510.46627.435 7.84有限售条件的股份 周卓和等 134

43、名自然人 2,753.56545.892,753.565 34.42本次发行的股份 -2,000.000 25.00总计 6,000.000100.008,000.000 100.00广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-18 四、募集资金主要用途四、募集资金主要用途 经公司 2008 年第五次临时股东大会审议通过，本次发行募集资金拟投入下列项目： 项 目 名 称 总投资额（万元） 备案号 复方血栓通胶囊技术改造项目 16,532.0507190027401001645众生丸技术改造项目 10,236.1507190027401001649清热祛湿冲剂技

44、术改造项目 2,710.2607190027401001648营销网络建设技术改造项目 3,100.0007190027401001644科研技术中心建设技术改造项目 2,000.0007190027401001647合计 34,578.46- 根据2008年第五次临时股东大会决议， 如本次实际募集资金超过项目投资需求，超过部分将用于补充公司流动资金，如本次实际募集资金不能满足项目投资需求，资金缺口由公司自筹解决。募集资金到位后可以用于归还本项目先期建设发生的专项贷款或置换自有资金。 在募集资金使用过程中，如出现暂时性的资金闲置情况，发行人承诺：不作为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借

45、予他人、委托理财等财务性投资，不直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司，不将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资。控股股东、实际控制人等关联人不占用或挪用募集资金，不利用募投项目获得不正当利益。该部分闲置资金将暂时存放于募集资金专户，待发行人在主营业务发展方面存在资金需求的情况下使用。广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-19 第三节第三节 本次发行概况本次发行概况 一、本次发行的基本情况一、本次发行的基本情况 股票种类 人民币普通股（A 股） 每股面值 1.00 元 发行股数、占发行后总股本的比例 2,000 万股，占发

46、行后总股本的 25% 每股发行价 55.00 元 发行市盈率 63.44 倍 （每股收益按照 2008 年度经会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行后总股本计算） 发行前每股净资产（归属于母公司）2.87 元/股（2008 年 12 月 31 日） 发行市净率 19.16 倍（2008 年 12 月 31 日） 发行方式 采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式 发行对象 符合资格的询价对象和在深圳证券交易所开户的境内自然人、法人等投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）承销方式 由主承销商组织的承销团以余额包销方式承销 预计募集资金总额和净额 总额

47、110,000 万元 净额 104,860 万元 发行费用概算 预计发行总费用为 5,140 万元，主要包括： 承销费用： 本次发行募集资金总额的 3.5%， 为 3,850 万元保荐费用：300 万元 审计费用：220 万元 律师费用：170 万元 公告及路演推介费用等：600 万元 二、本次发行的有关当事人二、本次发行的有关当事人 （一）发行人 广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-20 名 称： 广东众生药业股份有限公司 法定代表人： 张绍日 住 所： 广东省东莞市石龙镇西湖工业区信息产业园 电 话： 0769-86188130 传 真： 0769

48、-86188082 联 系 人： 肖艳 互联网网址： www. 电 子 邮 箱 ： （二）保荐人（主承销商） 名 称： 渤海证券股份有限公司 法定代表人： 张志军 住 所： 天津经济技术开发区第二大街 42 号写字楼 101 室 电 话： 010-88092386 传 真： 010-88091980 保荐代表人： 杨光煜、杜文翰 项目协办人： 张运发 联 系 人： 于宗利、周微、张大为、姜宁 （三）副主承销商 名 称：中国民族证券有限责任公司 法定代表人：赵大建 住 所：北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-9 层 电 话： 010-59355767 传 真： 010-665536

49、91 联 系 人： 唐诗云 （四）分销商 1、名 称：国都证券有限责任公司 法定代表人：王少华 住 所：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层 电 话：010-84183133 传 真：010-84183221 广东众生药业股份有限公司招股说明书广东众生药业股份有限公司招股说明书 1-1-21 联 系 人：李文 2、名 称：民生证券有限责任公司 法定代表人：岳献春 住 所：北京市朝阳区朝外大街 16 号 电 话：010-85251187 传 真：010-85252628 联 系 人：刘新丰 3、名 称：海通证券股份有限公司 法定代表人：王开国 住 所：上海市淮海中路 9

50、8 号 电 话：021-23219499 传 真：021-63411627 联 系 人：汪烽 （五）律师事务所 名 称： 北京市天银律师事务所 负 责 人： 朱玉栓 地 址： 北京市海淀区高粱桥斜街 59 号中坤大厦 15 层 电 话： 010-62159696 传 真： 010-88381869 经 办 律 师： 戈向阳、李华 （六）会计师事务所 名 称： 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 法定代表人： 饶永 地 址： 深圳市福田区滨河大道5022号联合广场A座7楼 电 话： 0755-83732888-3017 传 真： 0755-82237549 经办会计师： 文爱凤、王培 （七）资产评估