《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测300题（全优）(山东省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测300题（全优）(山东省专用).docx（93页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、证券发行募集文件存在虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列主体应承担的法律责任，说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCJ9U3A4C10P5P4E6HA6I2S4U10W6Q7W7ZV3G7S8S2E3P10O62、某公司只生产一种产品，单价为25元，单位变动成本为15元，固定成本为2550元，正常销售量为500件。下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF1P6P8Y6N6V5A1HG10W5P8I7P10A8T8ZC8D8E9K7U
2、2I2W93、 以下关于利率期限结构的流动性偏好理论说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCV2O8Z3B4R5V9I8HO2M4O7A9B10L3E3ZY7U7N9Q8P9O4G54、首次公开发行股票时，发行人和主承销商可以自主协商确定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCY4K6O5U3A1E2H1HY6Q7M4B8Y3B4V1ZZ8O10T8E3P7R1W105、根据证券发行上市保荐业务管理办法，保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人的（ ）进行辅导。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACB2Y1A7P4X6L1W9HA8Q9W6Q7E7
3、J3K9ZC10G6T10G7N8N7U86、下列各项中，属于以后会计期间将重分类进损益的其他综合收益项目有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN5O3A6W3X10D6T8HS10V8A2G4I9U2Q8ZO9B2O9O3J7F9D107、ABC会计师事务所的A注册会计师负责审计甲公司2017年度财务报表。审计工作底稿中与函证相关的部分内容摘录如下，不考虑其他因素，A注册会计师的下列做法中不恰当的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACW2E2A3B9E6N3E2HG9V6F6E7B3F3D5ZS5I5Z7F8C7H6W58、下列关于网下投资者参与首次公开发行股票申
4、购的说法，正确的是（）。A.网下投资者持有非限售股票在基准日的流通市值应为1000万元（含）以上B.网下投资者的每个配售对象仅能注册两个证券账户，上海、深圳证券交易所各注册一个C.网下个人投资者应当从事证券交易时间达到两年（含）以上D.经行政许可的基金公司作为网下机构投资者应当依法设立、持续经营时间达到两年（含）以上【答案】 BCD4T8M2E3O7Q6N3HP7P10I4N5X3F10X10ZD10G7Z5X6I10P1P59、前次募集资金使用情况报告的鉴证报告中，应当的基本内容有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCC1N5X5I9I10V10G9HH6C9A2G6K4F2P1Z
5、C7D1Y3V2Y2R7G210、下列有关与审计相关的内部控制的说法中，正确的是（）。A.与财务报告相关的内部控制均与审计相关B.与审计相关的内部控制并非均与财务报告相关C.与经营目标相关的内部控制与审计无关D.与合规目标相关的内部控制与审计无关【答案】 BCY4E7L7V10U5B9R3HU8Y10H1L7H5U10T6ZW2L8J7J9Z3D3C911、下列关于上市公司股东大会提案的说法正确的是（）。A.有权提出提案的股东，应在股东大会召开10日前提出临时议案并书面提交议案人B.单独或者合计持有1的股东，有权提案C.在某上市公司审议股东大会利润分配方案时，其10股东在会议现场建议修改原定方
6、案，经召集人同意，本次股东大会可就修改后方案表决D.董事会召集召开股东大会，发出通知公告后，董事会应12以上独立董事要求，可以在召开前10日内增加提案。【答案】 ACT3Z1C9J6Z4L2L6HT7A9R10Q10A9I8F4ZK1W7I5W4U8N3B812、下列关于全国中小企业股份转让系统投资者适当性的说法，错误的是（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACQ2I6U2W1W10C2W1HE10X3M2Y9A4W1V6ZS10O4S3M10J8Y10W813、下列有关科创板上市公司规范运行的要求表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT7U3A3W10W3V
7、3X6HF6C10J5M5N4T9R7ZJ9C6A10Y10G1M6O314、税务机关做出的下列行政行为，纳税人不服时可以申请行政复议也可以直接向人民法院提起行政诉讼的是（）。A.罚款B.加收滞纳金C.确认征税范围D.确认抵扣税款【答案】 ACW2O10T5C3K9X3P10HF5I9Q3I8R2Y3L9ZC3W7G8O9P3U7H315、某公司拟在中小板上市，持续督导期间发行人应及时通知或者咨询保荐机构的情形有（）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 ACU9P9Q5F2R3J7V10HU2Z3C1O4O10A4R7ZC7B6T9I2Z3P8J716、甲公司207年7月1日自母公司（丁公司
8、）取得乙公司60股权，当日，乙公司个别财务报表中净资产账面价值为3200万元。该股权系丁公司于205年6月自公开市场购人入，丁公司在购入乙公司60股权时确认了800万元商誉。207年7月1日，按丁公司取得该股权时乙公司可辨认净资产公允价值为基础持续计算的乙公司可辨认净资产价值为4800万元。为进行该项交易，甲公司支付有关审计等中介机构费用120万元。不考虑其他因素，甲公司应确认对乙公司股权投资的初始投资成本是（ ）。A.1920万元B.2040万元C.2880万元D.3680万元【答案】 DCW6I10X10A10E3G3U6HS1S8B1G5V4I10Q6ZF7S9A3R8B7W9J317、
9、以下情形中需要联合一家无关联保荐机构共同保荐的有（)A.、B.、C.、D.、【答案】 DCA7F4E2W3Q1I1F10HW3E6E8W2P1I1F9ZY2E2L5C10I10C5U818、企业以400万从外部购买了一个研究阶段项目，后来又发生了150的资本化开发支出，请问无形资产的确认金额是多少（）A.150万元B.400万元C.550万元D.0万元【答案】 CCF9B6B10R8S8U7T1HO8A5T7I2Z2H10T3ZW2W3Z8I1B5Z6B519、下列关于或有事项的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACN4J1L3E8E9W3P10HM10C9H10C9B6
10、H1V2ZR10O8J1C3O4X8Y820、证券市场线、资本资产定价模型表明，任何证券或证券组合的期望收益率为（）的函数。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF9W3P8D7W2K2Z3HX6D2L3Z9A7O1M1ZG1K3C3X1S4V9U321、根据小微企业增信集合债券发行管理规定，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE2G8Q2B10J7U4M8HI9V2Z8P9A5S6I1ZQ6M6Z2M10B4L1V1022、个人投资者可以进行哪些债券投资（）A.、B.、C.、D.、【答案】 CCD4J1I7F7C4N4O10HJ8S3Q9W3N5F7Q1
11、ZR6P9T3D10A3S3L323、上市公司甲拟于2020年4月30日申请公开发行可转换公司债券并在深圳证券交易所上市。以下事项中，构成甲可转换公司债券发行、上市障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL9U4P6L5X1B6D10HU7U2B4I8C2D6A7ZX9H3P5L1K9C10B224、下列各项关于资产、负债初始计量的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACH3T8V1C10X4G2O10HV10C9R1A2F3Q7T6ZQ9F2W6G2H4E5Q625、债务人甲公司以公允价值为7000万元、账面价值为6000万元的存货，偿还账面价值为
12、8000万元的债务给债权人乙公司，增值税税率为16，增值税由债权人另行支付，乙公司对该项债权计提坏账准备1200万元，甲、乙公司的会计处理正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCG8R3Q3Z4N8J7S8HE5T10L6P8A7H5V9ZX9K7Q3K3W5D4X626、发行可转换公司债券的上市公司出现的下列情形中应当及时向证券交易所报告并披露的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACA4J8M5G7I2R3D9HC8Q8J3H7A1S8M6ZD8X1X10B7H9C5P627、 出现以下哪些情况时公司召开股东大会会议应通知优先股股东出席股东大会（）。
13、A.B.C.D.【答案】 CCH6Q7E10I7X5A9L9HL3W3U2N6U9O6T3ZS3X2T1X8B3J7U128、以下不会引起速动比率变化的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ9P5Z7I10I4W1G6HM9T3F5H3P1J7A2ZY7D4Y4H4H2V2U329、下列关于企业债券发行的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD4J9S7E1W4N4P5HS1D1I7Y6W5O4N9ZI10U7C6A7V5M9U930、下列各项关于现金流量分类的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCK6V1R6A5H10W4B8HD3L2
14、V4Q6V1P2G1ZN7P6U1J4V4Y9E131、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下说法错误的是（）。A.上市委员会每次审议会议由五名委员参加，其中会计、法律专家至少各一名B.上市委员会进行审议时要求对发行人及其保荐人进行现场问询的，发行人代表及保荐代表人应当到会接受问询，回答委员提出的问题C.上市委员会审议时，参会委员就审核报告的内容和发行上市审核机构提出的初步审核意见发表意见，通过合议形成发行人是否符合发行条件、上市条件和信息披露要求的审议意见D.发行人存在尚待核实的重大问题，无法形成审议意见的，经会议合议，上市委员会可以对该发行人的发行上市申请暂缓审议，暂缓审议时间
15、不超过一个月E.对发行人的同一发行上市申请，上市委员会只能暂缓审议一次【答案】 DCQ7Q7E8M2Y1U4F8HV6L1M8C2J1K2W10ZP5X3A2F2T7D10B432、根据首发办法，以下关于发行人主体资格的说法中，正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL9N10G2H5V2H8B2HP8A2V3X2Z6T10V1ZE3W2Y10D6B2I8K333、关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要信息的披露，说法正确的有（ ）。2015年5月真题A.、B.C.、D.、【答案】 CCC7X3Y1U2U1H7K8HK3H10P4S10F7P6P
16、5ZG10Q5L7Q1O10E8K334、关于上市公司收购中的收购价格，以下说法符合规定的有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACP1C10S8X7U6P1Y4HI6L7A2O2Z4X3N1ZL9Y3D10P2R1I6R935、根据绿色债券发行指引，在资产负债率低于（）的前提下，核定发债规模时不考察企业其它公司信用类产品的规模。A.70B.75C.80D.85【答案】 BCR4X1B1B5D2V6U1HO1C4P2V2B5G2J9ZA8K1H2F5J10R3O1036、 上市公司股东发行可交换公司债券，应符合的规定有（）。A.B.C.D.【答案】 CCY6S8I1M7
17、U6L2T9HB5H9N8F9K7F6N10ZR6V4Q9Z5H2Q5I137、根据公司债券发行与交易管理办法，非公开发行公司债券的交易场所包括（）。证券交易所A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACS2M10H5Z6L9N4H4HP4P9Z9M4V4E7L7ZI2S9I8Q4S5B5T738、下列各项与存货相关的费用中，应计入存货成本的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACS7I3I2T8H3W6K1HZ7I2H4O9E8F2S4ZB10W8C1N1T9R7K339、2015年12月31日，甲公司的交易性金融资产和可供出售金融资产分别增加20万、40万，甲公司适用的所得税税
18、率为25，甲公司当期应交所得税为150万元，则甲公司2015年度利润表中所得税费用应当列示为（）。A.155B.135C.125D.165E.145【答案】 ACD3X8R9H3D9Z5W2HH1E5Q9L10M7S7P6ZC5P1X6H8W10T10S940、根据中国人民银行金融市场司关于证券公司短期融资券管理有关事项的通知，证券公司出现以下（）行为时，中国人民银行可根据市场情况和证券公司的情况，对证券公司短期融资券余额上限进行动态调整。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH1T8Z4D8Z2P10G10HO1T10Z3F3S9Z2Y6ZK4B5X2N9J7G4A441、原材料账面价
19、12万元/套，市价为10万元/套。每套原材料加工成产品要花15万元，每件成品估计的销售税费为12万元，产品售价30元/套，则期末该原材料要计提多少跌价准备。（）A.0B.2C.1.8D.3.8【答案】 ACI10M7S7Y2X1I2D10HY4J2T5Z1J5B10H9ZQ6W1E7X10J10J1K942、根据国家发展改革委办公厅、财政部办公厅关于进一步增强企业债券服务实体经济能力严格控制地方债务风险的通知，以下资产中，属于严禁计入申报企业债的企业资产的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCD9L3M9S6J5C8F8HP5P9K10K8P4A6J3ZB5X5W1H9K6I2O
20、243、非公开发行公司债券，承销机构或自行销售的发行人应当在每次发行完成后五个工作日内向（）备案。A.中国证券业协会B.中国基金业协会C.证券交易所D.全国中小企业股转系统【答案】 ACN2J10U2T5H7B9S2HP7X10I1L2K5P1Q1ZG3W9Y5N4J4B10U144、挂牌公司股票发行过程中，应当与主办券商、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议的时点是（）。A.验资后、股份登记后B.股东大会召开后、发行认购开始前C.股份登记1个月后D.发行认购结束后【答案】 DCT7H5W6I1Q5A7B8HH4B9X7N6Q1L10D6ZY4A5B7E3H4A6A1045、根据深圳证券交易
21、所创业板上市公司证券发行上市审核规则，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB9O7N1K4P8Y2G8HR6Y1N6V2Z1U6C4ZQ4D7A1Z7W2D2B746、下列关于深圳市场首次公开发行股票网上发行的说法中，不正确的是（）。A.每一个申购单位为500股，申购数量应当为500股或其整数倍，但最高不得超过当次网上初始发行股数的1/1000B.投资者在深交所进行申购时无需缴付申购资金C.投资者参与网上申购，只能使用一个有市值的证券账户D.如有效申购量小于或等于本次网上发行量，则通过摇号抽签，确定有效申购中签号码，每一中签号码认购一个申购单位新股【答案】 DCH
22、2S3I3S2B4P8E4HJ5V7F2X9F1P6B1ZO7Z1C2L1O1Z6G247、下列关于外国投资者进行战略投资的说法，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL5E9E9E5B9T9D8HM1N4L3N4V8I2V8ZL3J1S3I3A9F3W948、信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应符合的条件包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ5F6A6D4Y6Y5W4HE10D9G6H8B10D5X6ZP3S8X8G6I7A9V749、 以下系创业板上市公司需暂停上市情形的有（）。 A.B.C.D.【答案】 DCQ3R2L4B8G2M7P10HU1
23、0W6U9J6E7U6D9ZM8S10Q3I3A9B1H950、下列关于保荐机构和保荐代表人资格管理的说法，不正确的是（ ）。A.保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责，可以减轻或者免除发行人及其高管人员、中介机构及其签名人员的责任B.保荐机构应当在申请发行股票的推荐文件中承诺有充分理由确信发行人申请文件和公开发行募集文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C.保荐人及其保荐代表人应当遵循勤勉尽责、诚实守信的原则，认真履行审慎核查和辅导义务，并对其所出具的发行保荐书的真实性、准确性、完整性负责D.投资银行业务人员申请注册登记为保荐代表人，必须参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格【
24、答案】 ACU10B5O2P10B5Q5U2HK6O8I9Y5A9I6O5ZH10C5K9H9C3C3Q251、采用Black-Scholes模型对认股权证进行定价，其公式是C=SN（dA.行权价格B.标的股票的市场价格C.标的股票价格的波动率D.权证的价格【答案】 ACJ2N4U1D8Q8B7K5HL10R2S3P10F1R1T5ZA1P6P10V2P6W5P252、并购重组委员会委员应当符合的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCW5B8G10O3L7Q7R1HE10T3A1I5M1P6A7ZM2A9K2V3C2W10W453、某期间市场无风险报酬率为10%，市场平均风险股票必
25、要报酬率为16%，股票的值为1.1，则股票的成本为（）。A.10%B.16%C.16.6%D.26%【答案】 CCL2T8D1G9L7X9K1HI6O10B3V5P5F2G3ZI1F3N4T1D2P10G354、根据证券公司次级债管理规定，下列说法正确的是（）。A.长期次级债资金于获批日之前到账的，只能在获得批复后按规定比例进入净成本B.证券公司次级债券只能由证券公司自行销售C.短期次级债可计入净资本D.长期次级债到期期限在3、2、1年以上的，原则上分别按100%、70%、30%的比例计入净资本【答案】 ACI4F7V1G8M4J8E9HD8K1N8N10E4N4D3ZA4R8X6V3L8D3
26、D355、甲公司有A原材料账面价120万元套，专门用于生产产品Y，该原材料市场销售价格为90万元套，每套原材料加工成Y产品将要发生成本150万元，每件Y产品估计的销售税费为10万元，产品售价260万元套，请问期末该原材料要计提跌价准备（）万元。A.0B.10C.20D.40【答案】 CCT2I8N2B1G2V4C9HD2E3H2D8T10H4O4ZW8E5I10E3X8N7J856、依据全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行），下列关于主办券商推荐业务的说法正确的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.D.、【答案】 CCO7C1Z6D7J8Q1J5HY4B8U2T5P5Z5O8
27、ZI4Q8S8R6K8X7M657、某上市公司发行时公布了盈利预测，结果盈利实际实现情况较预测大幅减少，投资者投资后损失惨重，则以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCJ5O9K2F4N2I5B10HA10F10X5R10E6Y2P7ZW10J4Z7H10Y8X4L358、 以下系创业板上市公司需暂停上市的情形的有（）。A.连续2年亏损B.最近1年末净资产为负C.最近2年被出具保留意见审计报告D.连续2年营业收入低于1000万元【答案】 BCK1L9T5Z9M6L9X4HF7G4O10F8C4F2G3ZM10A6C10Q9V3M9Z359、关于餐饮类公司申请首次公开发行股票
28、并上市招股说明书披露要求的说法，错误的是（）。A.发行人报告期内直营店及加盟店的数量及变动的原因B.报告期各期全部店面统一采购、加工、配送的覆盖比率C.报告期内发行人收到的有关其所提供食品及服务的投诉情况D.报告期内各直营店及加盟店的营业收入、顾客人均消费等【答案】 DCU6V1X8T4K2P6Z5HO3V7W3B7H6X8A6ZH6P10J1F4Z10E10J960、依据企业会计准则的规定，下列有关存货可变现净值的表述中，正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM7M5L5X4U7H10P2HJ9N8I5U3O10U6X2ZD7O9S3S6J5L4R761、关于律师执行
29、证券业务的说法中正确的是（）A.法律意见书中使用“基本符合”、“未发现”等措辞B.就证监会的反馈出具了补充法律意见书和补充律师工作报告C.对某些难以下结论的问题仅说明客观情况，未发表明确意见D.法律意见书由一位律师签名【答案】 BCI4P10B2H5B10R8J9HH8H5T5A6B10B10O9ZH2C5V5T9Z6F8N362、符合下列（ ）条件的公司债券可以进入银行间债券市场交易流通，但公司债券募集办法或发行章程约定不交易流通的债券除外。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCB5U6P10A4D7Z4W9HS5R8B3Z2Q4H2P6ZI7V3H2R9E3P6J563、下列关于地方政府一
30、般债券的说法，正确的是（）。A.个人投资者不能投资一般债券B.发行利率只能采用招标方式确定C.一般债券采用记账式固定利率附息形式D.单一期限债券的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的50%【答案】 CCC9F5V6G7I8L8R4HP3W7G10J8Q5R8C3ZK8Y7A7M8N5B9U164、 下列应在资产负债表中存货项目反映的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCJ10W7T5O4U8X3X9HQ3J7G5J8N10D5D3ZN9G1R5U6P2B3B665、下列各项中，属于酌量性变动成本的是（）。A.直接材料成本B.产品销售税金及附加C.按销售额一定比例支付的销售代理费D.直接人工成
31、本【答案】 CCS4M10D10E2P9D6R3HR4Q5K7Z9R9E1M6ZG1J1F4V4R2S10B866、下列各项交易或事项中，会影响发生当期营业利润的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACE7F6M8K7T1B3R4HQ8Y8D5A10O6O10C7ZW1T10U9Y3M3A1C1067、某发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有（）A.发行人及其主承销商总共向25名战略投资者配售股票B.战略投资者获配股票的总量为1.1亿股C.发行人及其主承销商向参与网下配售的询价对象配售
32、股票的总量为1.75亿股D.本次发行完成后，网上申购的股票数量为1亿股【答案】 BCV9C9M7G10B5C3R5HU7O2E10C6K1B3Y6ZH10A5O8E2Z10R8Z768、下列应在资产负债表中存货项目反映的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACG6P2P5D10R10H3B4HH6U6W1N10N6W9S1ZC3I4A7P9O9M3G869、以下关于董、监、高持股锁定期的说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCI1Q4X5S3J4L6I5HQ9A8S10E5G4K5B9ZD9Z8V9X10N3R8O170、根据非上市公众公司信息披露内容与格式准则第7号
33、定向发行优先股说明书和发行情况报告书，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCS3A8S3Z9J3M9Q6HM9K9Z10Y1G6T1R1ZP1P10O9W3M7B1U271、以下构成首次公开发行股票发行障碍的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCL10M2P5S2V7C4H1HZ6V3Q2X2X4C9U3ZQ4G8I1F4Y8U3B872、根据保险公司次级定期债务管理办法，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ4L5S2Y2F9A7E10HW4L9Y7D10X5X5L9ZO7K10P3R9H1E4H873、以下关于持续督导期间的说法正确的有(
34、)。A.上市公司收购，从收购完成之日起12个月B.上市公司重大资产重组，从证监会核准重组之日起1个完整会计年度C.持续督导期间，实际控制人发生变化的，持续督导期间应延长1年D.上海证券交易所上市公司，法定持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要继续进行督导【答案】 DCS7N2C3Y10S6C4P4HP9T7H3M1K5Y3O9ZH3T7W1E2V10A3D1074、下列关于可转债转股价格向下修正条款的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACO6Q7U5L10F7A5X7HO8P8N8Q1Z10C2D3ZN10N9R3Q10T10G8Y675、关于证券公司短期
35、融资券的发行，下列说法错误的是（ ）。A.证券公司应在短期融资券发行前和存续期问履行信息披露义务B.证券公司应于兑付日前5个工作日发布兑付公告C.对短期融资券存续期间发生可能影响其偿债能力的重大事项，证券公司应第一时间向证监会报告D.证券公司不得以自己发行的短期融资券为标的资产进行债券交易，但依据有关规定或合同进行提前赎回的除外【答案】 CCT8A8W5B10X7L6Q6HJ6O9D1D6Q6V9W4ZZ6N10M6F2J2E5F676、以下情形中需要联合一家无关联保荐机构共同保荐的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCL5W8Q4I5U6J9P1HD7K8G6U2L5Z1E9ZH1Z2O4W
36、6T6E1D877、乙公司是投资性主体，丙、丁是其两个子公司，其中丙公司为乙公司的投资活动提供管理服务，丁公司为做市转让的新三板挂牌公司，不为乙公司的投资活动提供管理服务，甲公司为乙公司的母公司，属于非投资性主体，不考虑其他因素，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCU10L6V1G2Q2K6A10HQ8J9M1E10T1P8V9ZL5W5I5C2K3U8S678、根据深圳证券交易所创业板上市公司重大资产重组审核规则，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACA7E6Q3X9V10R7R5HP4P2X3U3S7A1G3ZA4G9Z6R5V8T
37、7K379、上市公司公开发行可转换公司债券，出现下列哪些事项时需要召开债券持有人会议?（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY4F1G8B1P7B3L1HL3H3F6D10W4G6V2ZP1A6G5I1U3R3S380、甲公司2020年10月10日自证券市场购入乙公司发行的股票100万股，共支付价款860万元，另支付交易费用4万元。购入时，乙公司已宣告但尚未发放的现金股利为每股016元，于本月末收回。甲公司将购入的乙公司股票作为交易性金融资产核算。2020年12月2日，甲公司出售该交易性金融资产，收到价款960万元。甲公司2020年利润表中因该交易性金融资产应确认的投资收益为（ ）万
38、元。A.100B.112C.120D.125E.132【答案】 BCS7A10N6H2E5M7C3HA7I2T10P2I5S6R4ZX9I8E1D4P5S5O981、投资项目评估使用的基本方法有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCZ2J1E6W8B7D5Z6HQ8I10Z6U3Z10O9L2ZO5S1M7Z9P2V10I582、以下非公开发行股票的对象中，取得股票36个月不得转让的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCG3H3U9U1T5K1O4HD7L5M9D4Z9M10M3ZF9O2I5P2Z10X9V583、大地公司2017年3月31日与甲公司签订一项不可撤销的销
39、售合同，将其不再使用的厂房转让给甲公司。合同约定，厂房转让价格为4300万元，该厂房所有权的转移手续将于2018年2月10日前办理完毕。大地公司厂房系2012年9月达到预定可使用状态并投入使用，成本为8100万元，预计使用年限为10年，预计净残值为100万元，采用年限平均法计提折旧，至2017年3月31日签订销售合同时未计提减值准备。则下列说法中，正确的有则大地公司在2017年对该厂房应计提的折旧额及应计入资产减值损失的金额分别为（ ）。 A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC10Y9E1N6I1S9E4HX5O6Z7A6U5Y5U2ZP9L9E5Y2E5X3X784、某投资者持有上交所
40、某上市公司非公开发行的股份，下列关于该投资者减持其持有的上述非公开发行的股份的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV8O9D10H6Q8E4H3HD7E8M6W6X3W9Y3ZR7O6R9S9U8Q7T285、关于合营企业，下列条款或特征中，属于合营企业的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK2G10N5L3Q8N1Q2HT1H8Q8Y2A9V6Z8ZM6B8U1U10D9R8X486、收购人2016年5月拟对我国上市公司进行收购，以下不符合收购人资格的有（）。A.、B.、C.、D.【答案】 DCD3C1B1Q4Z8S4K2HN5J2A4U8U6Y8X
41、6ZK5N8U10E2M2Z8J1087、下列关于持续督导期间的说法，错误的是（ ）。A.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度B.首次公开发行股票并在科创板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度C.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度D.创业板上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度【答案】 DCI7T7G8I7G1Q5Y10HI10K10K4U1G2W9Y4ZE6H3E3X8A2K4W288、 以下说法正确的是（）。A.董事会专门委员会对股东大会负责B.提名委员会中独立董事会应占多数，由董事长担任召集人C.薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，由董事长