《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测300题（全优）(青海省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测300题（全优）(青海省专用).docx（94页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、下列各项资产应列入资产证券化业务基础资产负面清单的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCB3R1L9U6N3D3N6HZ9G5N5X1P2A5Q5ZU6V4M5F10E8K5F22、下列有关审计证据充分性的说法中错误的是（ ）。A.初步评估的控制风险越低，需要通过控制测试获取的审计证据可能越少B.计划从实质性程序中获取的保证程度越高，需要的审计证据可能越多C.审计证据质量越高，需要的审计证据可能越少D.评估的重大错报风险越高，需要的审计证据可能越多【答案】 ACL10C3K1A3K7
2、Q3Z8HB8E5S6I4J4N3D7ZL5C2T6V3A4J4K23、以下关于股份公司召开临时股东大会的说法正确的有（）。2015年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACC6W4X1Y8P2Y9D1HW4Z5T6A1X1U1S6ZY4D8L2R3C6X7Y34、下列符合企业所得税法规定的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACW3E10M8F8W7M1J6HQ1H5O8E7B9E10B6ZL10I6H10E2M5J8R105、根据公司债券发行与交易管理办法，既可以向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行的公司债券需符合的标准有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答
3、案】 ACB1D3K7E2X2D6S2HU1U9K3G6J2N3P1ZW1F5W8N5D4X5P86、A公司为增值税一般纳税人。下列关于A公司相关固定资产的说法正确的有（ ）。A.购买固定资产时增值税专用发票注明设备价款为500000元，增值税额为80000元，发生的运输费为1000元，则入账价值为580000元B.固定资产折旧方法折旧由直线法改为年数总和法为会计估计变更C.固定资产日常修理费用可以资本化D.固定资产发生大修理支出50万元，并替换了其中20万元的原有设备，则应予以资本化的支出为50万元【答案】 BCQ5J5G5U10D5B10L5HD3N1M5E1C3J6F8ZH7D9Y4I5
4、I3K5D47、下列关于公司债券发行的说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM10Q10A9K2N8C9Z1HF4A10J1A4Q4E2V4ZJ3U1F4V6X1S10J98、根据证券发行上市保荐业务管理办法，保荐机构及其保荐代表人在履行保荐职责时可对发行人行使的权利包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACG10V8F2X8D10J1G1HG5I7D8Z10W3G10K7ZE4Z6W9F7U4S5F39、关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN8K3Q4Q3I9U5F10HS1R7U2F7P2F4
5、J7ZL2W6Z4T4M4O7W1010、根据非上市公众公司重大资产重组管理办法的规定，下列说法正确的有（）。股东大会就重大资产重组事项作出的决议，必须经过出席会议的股东所持表决权2/3以上通过A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR10F1P5E4F3H5B8HT2H6F5J4M7T6F9ZA4P1X10X10I3M5W1011、 以下关于或有事项的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCO10L2I7R1P9Y6G2HU7B3F5U10O9R7P2ZD4P2R3H8E1J1U612、长江公司系甲公司的母公司，2016年6月30日，长江公司向甲公司销售一件产品，销售价格为900万元，
6、增值税税额为153万元，成本为800万元，未计提存货跌价准备，相关款项已收存银行。甲公司将购入的该产品确认为管理用固定资产（增值税进项税额可抵扣）并于当日投入使用，预计使用寿命为10年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。长江公司采用资产负债表债务法核算所得税，适用的所得税税率为25%，不考虑其他因素。长江公司编制2016年合并财务报表时的抵销调整中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACU3H10R7R4Z10Z7B3HE1S9W10W8O9R1I6ZG6A10V1G9C4H4Y113、下列各项关于每股收益的表述中，正确的是（ ）。A.在计算合并财务报表的每股收益时，其分子应
7、当包括少数股东损益B.计算稀释每股收益时，股份期权应假设于发行当年1月1日转换为普通股C.新发行的普通股应当自合同签订之日起计入发行在外的普通股股数D.计算稀释每股收益时，应在基本每股收益的基础上考虑稀释性潜在普通股的影响【答案】 DCT5T2X8J1Z1A10X10HD4X3M6H6Y5I7H9ZT4S5Q5E1G1N7Z114、关于收购要约有效期的规定，下列叙述正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCK1N5C5C5C4M7D3HR4E2U8H3C4D6K4ZJ4Z1I10H2Z8T3U215、下列关于证券公司次级债的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】
8、 BCA5Q8H1H6Z8Z9L10HZ10C10D10B7O4V1Y10ZQ2Q5K8E8X10D2F1016、某公司的下列交易或事项中，可能引起期初留存收益发生变化的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX5E1I7T6Z8V5M4HV3N9R10X7D8A6B3ZY2W4K1B7R1A5N517、关于非公开发行价格调整的说法不正确的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCT8J5V8Q5H9U6U5HA5K4R8S3T4P9S6ZS2Q3R10F10M2E9T218、根据上市公司股东大会规则（2016年修订），下列关于上市公司股东大会征集投票权的说法，正确的是（）
9、。A.董事会征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息，独立董事征集股东投票权时可不披露具体投票意向，并拥有最终投票决定权B.公司董事会、独立董事可以公开征集股东投票权；符合条件的股东可以非公开征集股东投票权，但不得公开征集投票权C.公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制D.征集人可以以有偿形式征集股东投票权【答案】 CCK1C5B9U2Z1S4I2HA7O7F7E10U8A10M10ZQ3H7Q5C5C9T10C1019、2017年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的
10、有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA10S6J3F1N10T1A4HM7Q9M4R9J1F7U7ZC10D7W5V7M9I10Z920、下列关于创业板上市公司超募资金使用管理的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ8W8W2G2N7M4F1HF1L6U3C10U5N10I7ZQ10R3F3G1X8L6R621、甲企业2013年11月3日销售10万件产品给乙企业，售价20元，成本10元，约定保质期5个月，如果发生质量问题，5个月内可以退回。甲企业已于2013年12月31日，根据以往的经验确认可能的退货率为10。2014年3月31日，甲公司2013
11、年的会计报表经批准报出，截至2014年3月31日，实际退货率为5。请问对于2013年甲公司报表以下说法正确的有（）。A.B.C.、D.、【答案】 BCJ8W8X4L4I2B4A9HQ7H7Q10T2Z1W3M3ZY10R4N1A5B3S2Q922、关于可转换公司债券的发行核准程序，下列说法错误的是（）。A.、B.、C.、D.【答案】 DCK2D8B1K6H4J3J2HW2M5S5N3Z3C3K10ZG9Q1R9R8A1S8F523、甲市某汽车企业为增值税一般纳税人，2019年6月在甲市销售自产小汽车300辆，不含税售价18万元/辆，另收取优质费2万元/辆；将200辆小汽车发往乙市一经贸公司代销
12、，取得的代销清单显示当月销售120辆、不含税售价18.5万元/辆。小汽车消费税税率为5%，则该汽车企业当月应向甲市税务机关申报缴纳的消费税为（）。A.295.64万元B.300万元C.407.55万元D.411万元【答案】 CCG2S3J8J8M4V9R1HW4M7T7D3R2E5M1ZH5Z8V3D4G7P7D124、上市公司编制重组预案时，对于不同的交易标的，需披露的事项不同。下列叙述正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCD6E9X10U4P4R6Z9HF6A8L8B2U7F3D3ZJ3Y7A9Y3Y7X8C725、甲企业于2014年1月取得乙公司20有表决权股份，能够对
13、乙公司施加重大影响。假定甲企业取得该项投资时，乙公司各项可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值相同。2014年8月，乙公司将其成本为600万元的某商品以1000万元的价格出售给甲企业。甲企业将取得的商品作为存货。至2014年12月31日，甲企业对外（非合并范围独立第三方）销售了80，仍有20尚未对外销售，乙公司2014年实现净利润为1000万元。2015年，甲企业将剩余的20对外销售，乙公司2015年实现净利润2000万元。假定不考虑所得税因素，则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACX10I4H6G4O3T7B1HB9Z4R6U4L7L8P9ZS6Q10R6C10Z1P
14、7D1026、负债按现在偿付该项债务所需支付的现金或者现金等价物的金额计量，其采用的会计计量属性是（ ）。A.重置成本B.可变现净值C.历史成本D.现值【答案】 ACD4N1J9T3Q5Z5Y4HG5K1I10X9J7V10X10ZA9P3I9O8N3C2F727、以下属于间接法编制现金流量表应调整的项目有（）。A.B.C.D.【答案】 DCU9E6I3P10O4N9X2HM6N4W4I10X10E4V8ZE9K1E6B2O6F3J628、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下关于首轮审核问询的说法错误的是（）。A.对股票首次发行上市申请，深交所发行上市审核机构自受理之日起二十个工
15、作日内，通过保荐人向发行人提出首轮审核问询B.首轮审核问询发出前，发行人及其保荐人、证券服务机构及其相关人员不得与审核人员接触，不得以任何形式干扰审核工作C.在首轮审核问询发出后，发行人及其保荐人对本所审核问询存在疑问的，只能通过深交所发行上市审核业务系统进行沟通D.首轮审核问询后，发现新的需要问询事项的，深交所发行上市审核机构收到发行人回复后十个工作日内可以继续提出审核问询E.首轮审核问询后，发行人的信息披露仍未满足中国证监会和本所规定的要求的，深交所发行上市审核机构在一定期限内可以继续提出审核问询【答案】 CCT8B5H10E2C5A4S9HU4E1T9E3B10P9N4ZI8B4S3V4
16、X3T3O229、 关于虚假陈述的责任承担方式，以下说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 CCC1I9H2H10S8R9R5HI10B7U7U8R6N3S3ZU6R5Z10F9L5L3F430、公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有（ ）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCO9P6Y8J9B2Z10T6HL8J4M2O5L4Q8C9ZV7A9Z2M9K1Z2M331、以协议方式进行上市公司收购，收购过渡期内，以下哪种说法正确（ ）A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCD3W4Y7R4Z8I5S5HO3B5Q7T3E7W7N6ZA2E8M10W5O1
17、F6V232、甲公司2019年1月8日以发行公允价值为5000万元的股票为对价购入乙公司100%净资产，乙公司法人资格消失，甲公司与乙公司在此之前不存在关联关系。购买日乙公司可辨认净资产公允价值为4500万元。假定该合并属于免税合并，甲公司和乙公司适用的所得税税率均为25%。不考虑其他因素，甲公司购买日商誉的计税基础是（）。A.0B.5000万元C.4500万元D.500万元E.125万元【答案】 ACB5T2Y9R5D6F5Y8HF4J8X9G3I9N3U2ZS5B5R10G5Q5C3M433、国有控股上市公司发行证券的，控股股东应当在上市公司董事会审议通过证券发行方案后，按照规定程序在上市
18、公司股东大会召开前不少于( )个工作日，将该方案逐级报省级或省级以上国有资产监督管理机构审核。A.10B.15C.20D.30【答案】 CCF10S2P5G10Y6F9D9HM5A2N10G4Z7H1P7ZO10Y2R4E6I4P2Z534、个人取得的下列所得中，免予征收个人所得税的是（）。A.企业职工李某领取原提存的住房公积金B.王某在单位任职表现突出获得5万元总裁特别奖金C.徐某因持有某上市公司股票取得该上市公司年度分红D.退休教授张某受聘任另一高校兼职教授每月取得4000元工资【答案】 ACG10T2F9D8E2Z4Z6HG4H8X6X3H6Z4O2ZH8R3E5E10G4I6M535、
19、以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的是（ ）。A.上市公司应当配置专职人员从事内部审计工作，且专职人员应当不少于2人B.内部审计部门应当至少半年对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见C.内部审计部门应当在业绩快报对外披露后，对业绩快报进行审计D.上市公司应当至少每年要求会计师事务所对内部控制设计与运行的有效性进行一次审计或者鉴证，出具内部控制审计报告或者鉴证报告【答案】 ACJ9J7U10B9Q3D7U8HT5H6X5E2E1D2K5ZU6Y6U4R9K2Q5N436、待偿还余额不得超过企业净资产的40%的非金融企业债务融资工具包括（）。A.、B
20、.、C.、D.、E.、【答案】 BCE6W2G7E1C7G8K2HR10I4R2S1Q9L7C10ZG3H10W2S1I6S3Y437、某证券公司于2016年5月准备承接公司债券项目。根据非公开发行公司债券项目承接负面清单指引，下列属于承接限制范围的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCN8T5Z3D8E7X1B5HV4A2L10W4T3M7F5ZF3J10S8M7I3N4I538、根据北京证券交易所上市委员会管理细则，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU6B10V8G10L10G9Y1HS4E7O7W8A3R10N9ZZ3G6N7A2C9X2L839
21、、保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利( )。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCN2B2A4Z7M7C10A5HV10M5Q8G5K8Q3R2ZK1X8F9B10M5O4H1040、某公司2010年自行研发无形资产，在达到预定用途之前，研究阶段发生研发支出120万元，开发阶段符合资本化条件的工资支出为100万元、其他支出为140万元。2010年11月公司将该项无形资产入账，并按5年摊销，当年该公司应计入损益的金额为（）。A.120万元B.260万元C.128万元D.263.33万元【答案】 CCF7G10K7Y5R9T3S4HI10E7M1R3H10O2S4ZY5D6M3H7H
22、5P2C1041、保荐代表人出现下述（ ）情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX3U6R2Z10E9T7T1HR2M8K10S10K10R7T10ZS9D9L3V9I1T8J642、经股东大会批准，2015年1月1日，甲公司向50名高管人员每人授予1万份股票期权。根据股份支付协议规定，这些高管人员自2015年1月1日起在甲公司连续服务3年，即可以每股5元的价格购买1万股甲公司普通股。2015年1月1日，每份股票期权的公允价值为15元。2015年没有高管人员离开公司，甲公司预计在未来两年将有5名高管离开公
23、司。2015年12月31日，甲公司授予高管的股票期权每份公允价值为13元。甲公司因该股份支付协议在2015年应确认的管理费用金额是（）万元。A.195B.216.67C.225D.250【答案】 CCN1U6K5Q2N6Q10Z10HY3K1D3U8R4J9B10ZC4J5T10R8G1X3K243、甲公司同一控制下取得乙公司60%股权，乙公司本身也有子公司，乙公司个别报表的所有者权益账面价值3000万、公允价值3200万，合并报表所有者权益合计3300万，公允价值3500万，问长期股权投资初始投资成本为多少( )万元。A.1800B.1920C.1980D.2100【答案】 CCN5M9E5
24、I10W9G10W3HH4X8U9X7H7T10A6ZJ1R3X8S10J9W4T844、以下不属于应用市场法进行资产评估必须具备的前提条件是（）。A.、B.、C.、D.【答案】 DCZ2I5U6X6D2P9M10HN8F3B5D4L6Z3H2ZT5O6C10Y7A8O3J445、企业购进货物发生的下列相关税金中，应计入货物取得成本的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCO10L4R2O8N1T4K8HS9D8K8N10C8J3X1ZG1B6B5P10Z5T9J646、证券公司投资银行类业务内部控制应当遵循的原则有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN3S4P5M10
25、E5I10Z6HC10M6A4Q2W1U3P6ZE1A2R5X4T8F7U947、关于租赁，以下说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 DCT3C5E8W2K9J2N4HB4V8V1C9Y3N8F10ZS9W9V5I1H10N5R348、以下符合股份支付准则处理的事项（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCU2T1A9B3D5Y6A6HO10G1L3W10M8B1I9ZA9G4P8N6L7F3E349、下列关于证券公司短期融资券的说法正确的是（ ）。2015年11月真题A.证券公司短期融资券的发行和交易由中国银行业监督管理委员会监管B.证券公司短期融资券只在银行间债券市场发行和交
26、易C.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的40D.证券公司短期融资券的期限最长不得超过365天【答案】 BCB2E1Q3T5E1S2F9HQ9P6C5N4I4Z10G7ZN5L5B9N10Z8A2W850、下列关于股票销售过程中投资者管理的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACE3J2P10O6K1U10Y1HP6M3K1I1W9B10B3ZQ5T1Z3M4F1L3K851、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定，资产支持证券投资者享有的权利包括（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCR2F9H
27、3F6P2E8M6HZ2O3Y8T7M2K1V7ZZ2G10S6Y3T6L4K952、以下关于一人有限责任公司的说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACB9E6P10B4N5U9H7HM2K4H7J9V10Y8Q1ZY6L3R4I10X4P1S453、甲公司发生产品质量纠纷诉讼，60很可能败诉，赔偿1000万元；20可能败诉，赔偿300万元；20可能胜诉，不赔偿。如果败诉，那么基本确定可以获得保险赔偿款200万元。以下正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCY8O1R10M1P6N3U9HZ5Z9P6T2Z10W9H5ZH6W9G3M2P7H9I754、甲上市公
28、司向控股股东支付2000万元购买其子公司A公司80的股权，A公司所有者权益账面价值2000万元，公允价值2200万元，甲公司资本公积金额为400万元，其中资本公积一股本溢价为240万元，资本公积一其他资本公积为160万元，问下列会计处理正确的是（）A.甲公司确认长期股权投资的初始成本为1600万元B.甲公司确认长期股权投资的初始成本为2000万元C.甲公司确认长期股权投资的初始成本为1760万元D.甲公司冲减资本公积400万元E.甲公司确认当期损益400万元【答案】 ACY1A4R4K2B1F4J3HN10E4F5R5A8R8M8ZP7D7O10W3A3U3E1055、根据证券公司投资银行类业
29、务内部控制指引规定，下列说法错误的是（）。A.证券公司投资银行类业务内部控制指引是依据证券法证券公司监督管理条例证券发行上市保荐业务管理办法上市公司并购重组财务顾问业务管理办法非上市公众公司监督管理办法和公司债券发行与交易管理办法等规定制定的B.质量控制为内部控制的第一道防线，应当对投资银行类业务风险实施过程管理和控制，及时发现、制止和纠正项目执行过程中的问题C.证券公司开展投资银行类业务，应当按照证券公司内部控制指引和本指引的规定，建立健全内部控制体系和机制，保证内部控制有效执行D.证券公司投资银行类业务内部控制应当遵循健全、统一、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效E.本指引所称证券公
30、司投资银行类业务内部控制是指证券公司根据法律法规的规定和中国证监会的监管要求，对投资银行类业务经营管理和执业活动过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施【答案】 BCZ2Q5T2O4Q8R6N8HX9Z5H6I5Z7U6S3ZJ4L4L10L2Q5Q6O456、以下可以作为证券公司保荐代表人执行保荐业务的人员有（）A.已通过保荐代表人资格考试，尚未注册为保荐代表人B.某保荐代表人因未按要求参加保荐代表人年度业务培训被撤销其保荐代表人资格C.被调任为证券公司直投子公司总经理的某保荐代表人D.刚完成注册的保荐代表人【答案】 DCT6F2D1O6Y8V4Z1HR7G4W5W8E
31、8U1R8ZS8A4P6A9V5T3J657、根据北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则，保荐机构和发行人应当在保荐协议中约定，保荐机构及其保荐代表人享有下列（ ）权利。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE5V6N9N3T9L2Q2HE2G1D5I2N6K9H5ZC1O1G8H2W1C10P258、下列各项会计信息质量要求中，对相关性和可靠性起着制约作用的是（）A.及时性B.谨慎性C.重要性D.实质重于形式【答案】 ACQ10L5U4M5T3V7C4HT3B4N10Y5Q1V4Z10ZX3H4D7D4T8Y2F459、监事可以通过以下会议选举产生( )。 A.,B.,C.,D.,
32、【答案】 CCY1P7O3F5U1W1K5HR3E5V2I4K1H3A7ZT4S7E2N6I9H1G160、下列属于工作底稿内容的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACR6E8O1T10N9E5L7HW2T2J1E9T2G6U2ZQ1W7Y1F9M10O1F161、下列属于会计政策变更的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACY4N4F8M2W6L5G3HH2L2R9Y3U7B6O9ZM4D8S4Q6Y5L10C162、2016年1月1日，甲公司将一栋公允价值为4400万元的办公楼以3600万元的价格出售给乙公司，同时签订一份甲公司租回该办公楼的经营租赁合同，租赁期为5年，年租金
33、为240万元，于每年年末支付。期满后乙公司收回办公楼。当日，该办公楼账面价值为4200万元，预计尚可使用年限为30年；市场上租用同等办公楼的年租金为400万元。不考虑其他因素，上述业务对甲公司2016年度利润总额的影响金额为（）万元。A.-240B.-360C.-600D.-840【答案】 BCZ9R5G2B10J9S10M3HH8Z4R5K5H2Y7M8ZG4C1N5H10P7P1V563、 下列人员不得担任上市公司独立董事的是（ ）。A.在直接或间接持有上市公司已发行股份0.5%以上的股东单位或者在上市公司前10名股东单位任职的人员及其直系亲属B.直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或
34、者是上市公司前20名股东中的自然人股东及其直系亲属C.在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系D.在上市公司或者其附属企业任职的人员的一般亲属【答案】 CCP5Z1C6Q10K5B10R9HV10Q3V8L5Z9X3P8ZN1V6W10D7L1W8X664、以下可以作为证券公司保荐代表人执行保荐业务的人员有（ ）A.已通过保荐代表人资格考试，尚未注册为保荐代表人B.某保荐代表人因未按要求参加保荐代表人年度业务培训被撤销其保荐代表人资格C.被调任为证券公司直投子公司总经理的某保荐代表人D.刚完成注册的保荐代表人【答案】 DCM10M7A3I7I1X1C1HI5A4Q6C1G1
35、Z7Q10ZQ4Z9I2Z8L9T8V565、根据北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行），上市公司以竞价方式向特定对象发行股票的，上市公司及承销商可以向符合条件的特定对象提供认购邀请书，认购邀请书发送对象至少应当包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE3G4A1A6X9V4F8HH8F5X9S7D4Q10I6ZP6S2P5F8A9S5K866、根据关于做好企业信用信息尽职调查工作的通知的规定，以下说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE5T5Y1T4N10N6L9HP2B5W9N8O5U6M6ZI7B7K7O10F2B8A667、甲公司
36、拟于2014年4月在我国中小企业板首次公开发行并上市。以下构成发行障碍的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCE6Z7V10M8X3R7D4HG10X6G5T3B4U8F5ZN9U5K4V9J4Z10X668、根据上市公司收购管理办法，下列关于要约收购上市公司的说法，正确的是（）。A.收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格B.收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于2个月C.在要约收购期间，被要约收购公司董事、监事不得辞职D.收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过9
37、0日，但出现竞争要约的除外【答案】 ACX7Q5Z7R9G3K1E6HW8R3C9I6H4I5B3ZJ7Z9Q8O7M8U8Q1069、2013年1月1日，甲公司与乙公司签订资产转让合同。合同约定，甲公司将其办公楼以2500万元的价格出售给乙公司，同时甲公司自2013年1月1日至2017年12月31日止期间可继续使用该办公楼，但每年末需支付乙公司租金180万元，期满后乙公司收回办公楼。当日，该办公楼账面原值为4000万元，已计提折旧1600万元，未计提减值准备，预计尚可使用年限为35年；同等办公楼的市场售价为2600万元；市场上租用同等办公楼需每年支付租金180万元。甲公司上述业务影响2013
38、年的利润总额为（）万元。A.-180B.100C.-80D.-280【答案】 CCF7J10Y4U10U2H5S10HD8V8K8I1A5P6B5ZR1U8U7F1W8S6P570、某创业板上市公司于2018年8月26日公告非公开发行股票预案，则非公开发行股票预案中董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析应当根据情况说明的内容有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC3J6R9V8Y10I8R7HE9S5P7R5W10P7M8ZD2Q10X1F10O5F5S271、某主板上市公司在2019年5月1日通过董事会决议，甲公司通过发行股份购买资产的方式收购该上市公司控制权，董事会决议前一
39、个交易日该上市公司的股份数为2亿股。通过该次交易，甲公司取得该上市公司的控制权。该上市公司2018年度经审计合并报表的营业收入为16亿元，2020年度经审计的合并报表营业收入为20亿元。在不考虑其他情况下，假设下列各事项独立发生，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK9L8K2C6B5G4M2HM6Y10O2T1Q3K6I2ZN2I7A5V1Q8E7M172、下列机构中，依法不可以担任存托凭证存托人的是（ ）。A.证券公司B.证券服务机构C.中国证券登记结算有限责任公司D.中国证券登记结算有限责任公司的子公司E.经国务院银行业监督管理机构批准的商业银行【答案】 B
40、CS1B3A8I3Z2R7D8HD7S2O8T8G1J5J3ZJ4L3C7Q1K4B9O873、某创业板上市公司，2019年经审计净资产为5亿元，对于与其一关联方的交易，2020年累计交易总额最低达到（ ）万元后，应作为重大关联交易事项在2020年年度报告中进行披露。A.3000B.2500C.1500D.1000E.500【答案】 BCI2N8D6L8X7W6W3HN6H7N6T1N3M9I3ZS2Q8F7Q2R4K7N574、关于非上市公众公司申请定向发行行政许可的财务报告有效期，表述正确的是（ ）。A.最近1期截止日后6个月内有效，最多延长1个月B.最近1期截止日后6个月内有效，最多延长
41、2个月C.最近1期截止日后12个月内有效，最多延长1个月D.最近1期截止日后12个月内有效，最多延长2个月【答案】 ACX8T6Y3U10U9M6T5HF1A1H10K7U4G1L3ZW9P4R9Y10R1D9Z575、新股发行过程中，上市公司的（ ）应当对公开募集证券说明书的内容进行尽职调查并签字，确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担相应的法律责任。A.监事B.董事C.高级管理人员D.保荐机构及保荐代表人【答案】 DCX6O7O4W6I7C2J2HL9Y10S4B8O9B6D1ZY1W3E4C5I10Q1S876、非上市公众公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产、根据非上
42、市公众公司重大资产重组管理办法，下列情形构成重大资产重组的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD3F8I9C6L9A6S2HE7U2B10Z3M2C9I6ZF1M8K8W8M3G5K977、以下情形中，可以免于以要约收购方式增持股份的有（ ）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY3X3P3A3S3F6F10HG5H4L3G5V10P2P1ZS5R6H5H1L8V9P278、下列不属于首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的是（）。A.发行人关于募集资金运用的总体安排说明B.发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见C.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见D.保荐机构关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的核查意见【答案】 DCX2E2E1T10Y4V4G10HV8C5M5G2V1G8U5ZL2F5C2R3Y3L10G779、某上市公司2015年2月发行股份购买资产，以下特定对象认购的股份应予锁定36个月的有（）。2015年11月真题