《澳柯玛：2018年度财务报表审计报告.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《澳柯玛：2018年度财务报表审计报告.PDF（86页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、淇钶玛照侉哺RF司年熏合将敌 母F司财务龈表审计裉告中兴年含计岬扌务所(持球昔通令伏)ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTs LL地址:北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层电话:10)b B3648田传真:l O0)报 杆标题;J饫告文 告:客户名称:报竹时叫:签 冫泞 川 坌l |够务所名称:刂f 务l l 仁匕t 洱:传班: 些讦1士也 山l :I乜I二m “扌:丿i j :山东省 注册会计师 行业报告防伪页1节扌| 扌眨 亻!(屮兴 华审字 2019)第Os O174兮懊 柯玛 股 份FJ限公司2019 0咄 26个i l l | | 、
2、(P370()0010015丿f 洪德 (CP370200290006冫 瞅0、艹帅冫 艹 钟弛 “ 屮 华会计帅 孪 务所C特殊 椰逦 合 伙)o 10 0834873O10 s 831813;北 农l l I姒i 卑外人伪l 吁Ju 丿l 人丿崂尔 塔褛15h c 1)a v i l 16a c m陆r ,汆询/l l 址:h ,1”氵d r 荡c P亻 r 寻i 攵纺伪 报箱旺H,纤,0l l中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)中兴 华 会 计师 事 务 所(特殊 普 通 合 伙) ZHONGXINGH u A CERTIFIED她址(Ad d ):北京市 西 城区阜 F15,s i c
3、h u a n Bu i d t r g Ea s t ,No 1 Fu Wa i电 话(Te l ):o 1o -68364878PUBLIc ACc Ou NTANTs LLP 外 人 街1号四 川 大 厦 东 座15层Da Ji e ,Xi c h e n g Di s t r i c t , Be i j i n g ,Ch i n a传真(Fa x ):0I0-68364875审计报告中 兴 华 审 字(19)第030174号澳柯玛股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了澳柯玛股份有限公司(以下简称“澳柯玛公司”)财务报表,包括18年12月31日的合并及母公司资产负债表,18年度
4、的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了澳柯玛公司 18年2月31日 合并及母公司的财务状况以及 18年度合并及母公司的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础|我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则l 我们独立于澳柯玛公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获诹的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、关键审计
5、事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表l 些体进行审计并形成意见为背景,我们不对凶些事项单独发表意见。我们确定下列莘项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。(一)应收账款坏账准备1、事项描述如财务报表附注六、3(2)所述,澳柯玛公司本期末应收账款账面佘额 12,14第1页共5页中兴华会计师事务所(特殊背合伙)亿元,比期初10,00亿元增加2,14亿元,增长21,43%;期末公司己累计准备6.07亿元,比期初5.83亿元增加0,24亿元,增长4,21%。曲于应收回性的确定需要管理层获取客观证据,并在评估应收账款的可回收金额方理层运用重
6、大会计估计和判断,并且管理层的估计和假设具有不确定性,账款坏账准备的计提对于财务报表具有重要性,因此,我们将应收账款的认定为关键审计事项。2、审计应对我们通过如下审计程序来评估应收账款坏账准备的充足性和准确性:(1)对澳柯玛公司信用政策及应收账款管理相关内部控制进行了解和在了解的基础上对内控的关键控制点进行控制测试;提坏账款可收涉及管于应收收回性价,并(2)了解管理层评估应收账款坏账准备时的判断及估计因素,并考虑对应收账款可回收性产生重大影响的情况;否存在(3)对重要应收账款执行独立函证程序,并对未回函的应收账| 款执行替弋 坝 刂 试; (4)测试应收账款账龄的准确性,并按照坏账政策重新计算
7、坏账计墀额是否准确; (5) 对资产负债表 日后回款进行测试。(二)销售收入确认1、事项描述如财务报表附注六、33所述:澳柯玛本期收入56.45亿元,L匕上期到6,1亿元增加9,84亿元,增长21,09%。公司销售商品时,当商品所有权上的主要酬已转移给购货方,澳柯玛公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本地计量时,确认营业收入的实切l 。公司的收入确认时点是:将产品交付客取得收款权利时确认收入。在该种收入确认政策下,可能存在由于客户驸不确定性导致澳柯玛公司提前或者延后确认收入的重大错报风险。因此,|柯玛公司的收入确认认定为关键审计
8、事项。2、审计应对巡 立 不口报,与交够可靠验收并时点的们将澳我们通过实施如下审计程序来评估公司收入确认是否符合会计准则|策第2页共5页公司政任 责 的 表 报圭丶(; 丸式了式徉: 务何 其乎 该计中兴华会计师事务所(特殊普错报。在编制财务报表时,管理层负责评估澳柯玛公司的持续经营能力,披霄与持续经营相关的事项(如适用),并j 运用持续经营假设,除非管理层计划清算澳柯杩公司、终止运营或别无其他现实的选择。 |治理层负责监督澳柯玛公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表:犍:体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大锱报获取合理保证,并出具包含审计意见,的审计报
9、告。合理保证是高水平的保证,倒并不能第3页共5页中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)保证按照审计准则执行的审计7E某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致 如呆合理预期错损单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认、 为错报是重大的。在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用了职业判断,保持了职业怀疑。同时,我们也执行 以下工作:(l )识别和评估 由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序 以应对这些风险,并获1汉充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础 。由于舞弊可能涉及串通、伪造 、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于 内部控制之上,未能
10、发现 由于舞弊导致 的重大错揪的风险高于未能发现 由于错误导致 的重大错报的风险。(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序 。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对澳柯玛公司恃续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我亻 l 得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用堵注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我亻 l 的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可
11、能导致澳柯玛公司不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就澳柯玛公司中实f /l 或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就 己遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项屮,我们确定
12、哪些事项对本期财务报表审计最为重要,第4页共5页中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少 情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。中兴华通合伙)中国注册会计师:2019生F04月26 日第5页共5页合并资产负债表编制单位: iz O18年12月31日金额单位:人民币元h +J 芒、目 氵注 释期末余额年初余额 ; 流动资产: 六、 1933,365,462341.234.86.851 14以公允价值计量且其 入当期损嵛的金融资
13、 产六 、2190 318,56046衍生金融资产应收票据及应收账款六 、3940,068j 75800698,466,64497预付款项六、4199,708,276,24172j 299,747,61其他应收款六 、5103!379,426611,310,82226存 货六 、68451262,07438779,543,143,52持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产六 、778,786,0443481丿518,12079流动资产合计3,100,570,04113,248,353,80,75非流动资产:可供出售金融资产六、8持有至到期投资长期应收款六 、92,353I6533232
14、0,77536长期股权投资 、 10268,579,3447175,684,66208投资性房地产六、116!544,825,387,010,441,46固定资产 、568丿126)82485588j 653i 13725在建工程六 、13506,4988244223,003!05789生产性生物 资产油气资产无形资产六、14534i 9611964805511219,0018开发支出商誉长期待摊费用六、1564,038,8643055j 504)80144递延所得税资产六 、 1661,151,7417648,422,64044其他非流动资产六、172丨064,92013非流动资产合计2,0
15、14,320,973,451,649,818,517,81资产总计5,114,81,015,364,898I172,408,56财务报表附注是本财务报表的组成部分会计机构负责人:洧阽诽财务报表 由以下人士签彡孓。扌 上管会计工作负责人:l 硪(转下页)(承页)编制单位:澳柯并资产负债表(续)18年12月31日金额单位:人民币元注 释期末余额年初余额 琉 动 负 债: 驴、 18300 120,6836150,839 245,92以公允价值汁 鲎阡 Bq 坌淝负衍生金融负债应r ,l 某据及应r l 账款六、191,801,671,499,341,332,246,04336预收款项 、 2019
16、3,741,519,57263,927)803,23应小l 职I薪酬、 2146,967,534,3343,972I58854应 交税 费丿 、2241,784,0243631,839,52899共他应Jl 款 、23240,876,46653225)409,971 10持有待售负偾一年内到期的非流动负债 、 2410,302,6g 822214,745,08,23共他流动负债流 动负债合 计2j 635j 464J425,962j 621j 980,279.37非流动负债:长期借款六、25319,50000000230 000,00000应r ,l 债券其中:优先股永续债长期应l l 款 、
17、2653254i 865,04长期应f ,l 职I新Nl l顶计负债323,48852递延收益六、2783j 832j 8178694,789!176,12递延所得税负偾六、167 593,77452共他非流动负债非流动负债合计464J81,457.42325,112,664,64负债合计3,09,645J883,382947,092,94401股东权益:股本六、79183i 2600776,753j 26900共他杈益 具共屮:VG彡1股水续债资本公积六、1164,844,068,521,134038,706,52减:库存股六、s o52j O37)60000其他综合收益专项储备盈余公积 7
18、9,858j 9737476,483,614,34未分配利润六、32149,041,886,88192,264I802,72归属于母公司股东权益合计1,842,806,824,381,795,010,787.14少数股东权益172,438I30760156j O68j 67741股东权益合计2,015j 245,131,981,951,079,464.55负债和股东权益总计5,114,891,015364,898,172,408,56财务报表附注是本财务报表的组成部分峨拟 飞全当谔雾1:貉蜘咖l 硪会咖趴兮噗编制单位:澳柯玛股份合并利润表 2018年度金额单位:人民币元注 释本期金额上期金额一
19、、营业总收入囔召延 、 廴”丿-丨 暑5,645,158J338664,661,g 67,639,03丿1丨F饣q 收入 卜)庐六、335,6451158,338664,661.967,63903二、营业总成本 氵-J讠,严5,583,359,114,184,645,157,98651、 334.519,365937913,7201950.22232税命及阳加 丨六 、3459,800,2867950,029)41426销售贺用六 、35704!721,66832599,664)40449管j 费用、 36146,339,74061128,863,52582矽 丨 发班用六 、37112,22
20、7.17910109.304.78763则务贽川六 、386,817,3037519,640,02199丿t 屮:利凵 、哆V川25,870,4720222.940 65772利U、刂 攵 入18,359)4670316.065792资产减l l 损失六 、3934,086,77016.705i 61000力H: 丿1他刂 攵 谥六、座024,994,5478317,449,2242投资收 氵 (损失以“-”刂坎列)六、4J7.1148234118,829,46866丿t 屮:刈联杵企业和合竹个x 0r 昀投资收9l-3.943527111833,88706公允价仳变功收流损失以“”刂JJ(列
21、 )318.56046318,56046资J处置收溢(损失以“”刂址列) 、429i 21876820,61451三、菅业利润(亏损以“-”号填列)93,5,2540254,227,521,07l JH: 刂 q k 夕卜 刂 攵 丿六、437J444,106645,719,46024减:什x P外艾JJ六、削283,287192j 782.2178四、利润总额(亏损总额以“-号填列)99,760,073,4757,164,689,53l l k 丿1i 彳l f Jt 伙丿 丨六、4524.769,5699725,375,47373五、净利润(净亏损以“-”号填列)74,90,503,503
22、1,78,215,80(一)按经营持续性分类:l 、扌 纹经廾净利涧(净;损以“-”刂 填列974j 90i 5035031!789i 215802、终l | 9/营净利涧(净亏损以“ ”号填列 )(二)按所有权归属分类:l 、丿扁 丨 公司股尔r 沟净利涧(净忄损以“-”丨J琰列)69,900.8733132,60,185992、 少厶 攵 川 艾 约;扌9l d 、 (冫 J攴1义 “” JJ贞夕 刂)508g .63019900,97019六、其他综合收益的税后净额丿| 涡 公 J股 东的共他综合收益的税后“额(一)不能Tl 分类逃损益的1他综合收益| 、t Fl 新计量没定受夼汁划变动
23、额2、权益法下不能转损益r 灼共他综合收愉D将I分类逃损益的丿1他综个收谥l 、权溢法 卜I刂转损滥f 灼J1他综合收S2、叫饣t 丨l 仵金触资产公允价亻 (变动损油3、持亻J至到丿 “投资Fl 分类为l 刂供出售金触饪严损益4、现金流量套丿 叨 损益的有效祁分5、外币财务报表折算差额6丿 丨 脱J少数股东的J1他练个收滥r 沟税后净额七、综合收益总额74,990,503,5031j 789,215.80归腻 卜 公 刂 股尔r /J纺t 个收滥浊额69,900,8733132i 690J8599归夙少数股东r 沟综合收嵛总额5,08g .63019-900,97019八、每股收益: ( )
24、JL本每股收嵛()稀释每股收棉财务报表附注是本财务报表的组成部分略踟师脾漩檬儿彡御蜘咖 l 硪钳肭媸儿 舛合并现金流量表 2018垄FFx编制单位:金额单位:人民币元 亟| 昏:注 释本期金额上期金额5,743,754,656385,248j 663,33989116,151,068,8089I253i 58390收到其他与经营活动 金六 、娟(1)195,134,931,7873,178,51637经营活动现金流入小计6,055,040,656,965,411,05,440,16购买商品、接受劳务支付 的现金4I415j 774,048984163647j 52288支付给职工以及为职工支付
25、的现金553,068,954,53478j 270I466,71支付的各项税费248,077j 332,78185j 561I282,68支付其他与经营活动有关的现金 、(2)619,779)411,29499,889,54070经营活动现金流出小计51836,699,747,585,327,368,812,97经营活动产生的现金流量诤额218,340,909,3883,726,627.19二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金3,025i 700,000,001,100,086IO59,40取得投资收益收到的现金3刂592j 415152,022j 330,63处置圃定资产、无形资产
26、和其他长期资产收回的 现金净额60,551,1521801,310,97处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金亠4620,741i 369,87投资活动现金流入小计3,029I352,966.301,125,651,070,87购建固定资产、无形 资产和其他长期 资产支付的现 金319,837,59313293j 718!91802投资支付的现金2 899,278J644.001】270I099,300,00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 、61553447,9820j 000,000,00投资活动现金流出小计3,225,669,
27、685.111,583,818I218,02投资活动产生的现金流量净额196,316J718,81458J167,147,15三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金63J317j 600,0054,0001000,00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金11i 280,000,0054!000,00000取得借款收到的现金809j 490,529,57780,854,403,07发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计872,808,129.57834,854,403,07偿还债务支付的现金1,130,433,38188255j 324,175,19分配股利
28、、利润或偿付利启 、支付的现金64j 007j 995,5436I435j 643,87其中:子公司支付给少数股东的股利 、利润支付其他与筹资活动有关的现金六 、鲷(5)5,000,00000225I000,000,00筹 资活动 现金 流 出小计1,199J441377,42516,759,819,06筹资活动产生的现金流量净额326,633,247,85318JO94,584,01四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3077,668,483j 104j 047,96五、现金及现金等价物净增加额301,531I3888059,449!98391加:期初现金及现金等价物余额1I234J896J
29、851,141J294】346,835,05六、期末现金及现金等价物余额933,365氵462,341!234,896,851,14财务报表附注是本财务报表的组成部分责 儿l 犭戋彦会 计 机 构平责 太翁 冫珲冖扌您营霁灬呕炉一诣氓母H卡郁蛔州蘧志孟锬粼捏獬嵘惑叔长醭俎盅燃嗒妹叔岷卩出U耕镊娟宿巛醛悴$甾盯宾聪g肼香嫘趣廿臼R 揆稻制娟登长甾栋姬胖拟於嘟槲屮公涠懈嵘妹叔昴硼霖特卞姬粕榉长锻一对o一.o卜n(.卜. 一卜n r.一一oo. o.卜卜卜卜对一0oo卜o. m.m0o.0O.(一.蚪nr.羽崧长弪嫘念寸.卜卜.0一. 叼一一卜卜o. 一o一一m.o. 一一m.o .一一0000c一
30、0卜.一.卜一耜辎朕锱卩巛时哩虽卡(c卜卜. .n 卜.一卜卜. 0.0卜一一卜. O卜.卜 寸卜.0一 .oo卜.卜 一一o.Oo.0o卜.一o.o卜0Oo.0.o一o寸. . .一婴展田东兴卜0.一 .卜.一 N.o一.o一一mm卜.0oO卜寸卜no.卜卜.ono卜oo卜Oo.0O.d寸一.一吓巛巛酮. .0卜o寸一.o 寸. 卜寸o.卜o0寸no.卜o.m窨留oroo卜卜. .o卜渖拶肾壮羽督如脎犁涨甾焯世懋0一.卜 m.dn000.卜 o.o00o.卜o0.o一0.卜o0.n阝郁捻巛0卜. 0.寸o二0卜. m.ocm.o0. 一0. 0Q.Qo0000. 0卜卜 一田甲.一 o一.一
31、将毅 抄o.卜.卜卜一一o.o 卜. 卜卜00.0o一.一0Qo.0o寸.0D00.0 .N凵一o.0o卜热L尸厶 烈槲抿 一一甲忄? 凵昌J气: 廿长“:枣念玺释刚吊槲堡哪强长叫嗝顷泪督如蕊l长邸尼睽以靶枨盅H婴囗扣逻鄣壑一似举c妇驮1自举胃N鬯粼田态咫展叫婺巛巛酮群嘿、辛世鱼叹轰睽哕d态逼K壑丧犁亻邶恕殛忽羽崧长镫虫(婴要诳舔巛将忠一黄驽碧抖呸巛巛唰举沁专忐厣巛巛咱雁掣世 龃斟摁督浔飘再卡粕酬型轺叮鬯巛n婶姆吾w叫凵甾骒毁特冖匪邱罴长犁拭邸巛长廿廿长、巨斡氵缒谄“皂霁帜陲出g斟隔碉一 谄氓母H卞邻铷州g群嗒妹点长叫趔丧群嵘妹扭趔肼田R 邯牒杯槲娟癸长甾状如嫂必罪晷旧璺恕夺毅田宴淄罩腓幂嫘邸
32、剞胃爿卡如羽犭长毅卜寸叹0叹呷卜钭0o叹o兜r.O卜.一r.O卜一弓0008只一o.o卜.r娟榉长铋懋令一卜寸. .0一卜寸. . o一.oo.一一卜o.0c:吕8诂0000.00.寸o一一.卜卜一. . 羽登长镫卩时咝旦卡(一. q卜口o.o.卜o一.o. 0.or卜卜. 一 卜.一黑展陧乐长卜卜一亡.0卜卜一.00. 寸.oo一0. o卜一n.寸.一OO卜一o寸一寸卜0.寸 .O口阝巛巛酮9o. 寸m.9o.一寸.卜o0卜r.too卜冖.o寸一一卜一o.守一寸.一 r0.o卜渖拶督抄划 督如镞犁拭揆烛挝懋吓巛搀怒卜. 一.( c.o卜. 一.寸r卜.o.寸 一.r吕民.拇.自丿甄广飞.oo
33、卜. 卜卜一0o. 卜. 卜卜丶1 H急“:冖心“。.易r卩邸巛厣廿廿长“氓鄄巾 l丶茵念烃隔碉柙粼懋钾滠抟H邸珀羽鄄姬娥米靼七锯揆申巛盅“羟囤铷吕鄣长璺一犁斌守啦态璎丽“哈巛巛垂督照一婶姓钾一区铋l驿瑁啶态弓长壑一女讠双牌龃渌迢娟崧长噔囡长望婴廿胚巛长忠持弩鲆廿吓巛菇嶝屮幸乐吓巛巛嘬娟掣世 龃客恕骚浔剐彐卞糕酬诎g犁掀神拶督wH群哕罴乓田壑氨抟犁枞吊巛长廿廿长目l流动资产:- -DJ7j2116iL 813,518,5911以公允价值计量且其变动计入当期损宙i 的金融资 产衍生金融资产应收票据及应收账款1氵354 181,711661,066,165,0782138,161,8525其他应收
34、款存货321i 431,52122266)510,17584持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资920,819,71174914j O03,51843投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产347,33!61123111j 417,51425,417,43208商誉长期待摊费用递延所得税资产10,48078188其他非流动资产非流动资产合计1,773,597,138,604,447,83,111.864,343,154,153,66/限 公资产负债表 2018每2丿目31日财务报表附注是本财务报表的组成部分
35、位:人民币元财务报表由以下人士签署:法定代表人:多衔携斜工作负责儿 l 硪封机构负牡凡(承上页)编制单位:资产负债表(续)2018年 12月3】日财务报表附注是本财务报表的组成部分金 额:人民币元斋的金融负债以公允价值讠l衍牛佥融负债1,314,671,75613应付票据及应付账款应付职T薪u l l应交税费21,717,8173421,711271048.530,1059011,143,71417持有待售负债116,085,1348一年内到期的非流动负债1,927j 711,57425其中:优先股长期应付职T薪酬47,815,54123递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,964I7
36、41,257,70其他权益T具永续债资本公积1146124,42763专项储备楹佘公积未分配利涧418,902,211562J378j 412,895,96股东权益合计4j 343j 154!153,66负债和股东权益总计4,447,893!111,86喇癍人j z ;i 矽 :i 蜘蜘趴 l 眩会计机构负责人:汹编制单位:澳Al /“利润表2018F虍芝财务报表附注是本财务报表的组成部分人 民币元税金及 附加减:营业成本34,123,752172,798!858,7管理费用研发费用80j 155,850,6112,317,526,其屮:利虑 、 费用15,119,857资产减值损失1,558
37、J5713711j 813j 291,1加:其他收益投资收益(损失以“ ”弓填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失 以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“”号填列)加:营业外收入减:营业外支出三、利润总额(亏损总额以“”号填列减:所得税费用四、净利润(净亏损 以号填列)41,435,179,(一)持续经营净利润(净亏损以“E;填列)(二终止经营净利润(诤亏损以“E;填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益l 、重新计量设定受益计划变动额2、权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1、权益法下可转损益的其他综合收益2、
38、可供出售金融资产公允价值变动损益3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益4、现金流量套期损益的有效部分5、外币财务报表折算差额六、综合收益总额略咖牒:鳓蜘藓咖 隰会计机构负牡:卜讠丝一、经营活动产销售商品、提供收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计216,612,7133J572J713116】513,558,42,733!655,021购买商品、接受劳务支付的现金594J182J41081支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费251j 431,519支付其他与经营活动有关的现金1)607,237)056,011,038I051I253,87经营活动现金流
39、出小计2,599,810,136.经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金2,262,511处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 观金净额收到其他与投资活动有关的现金20,741,36,投资活动现金流入小计2,867,93,856,1购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的投资支付的现金支付其他与投资活动有关的现金2,685,74012441J219,685,120,投资活动现金流 出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:82,152,767吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动
40、有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金1,088i 422,470,分配股利、利润或偿付利启 、支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流 出小计1J142,167J127.筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额159j 229,71,57加:期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物佘额813,518,959,111,112,243,364.813,518,959,1编制单位:澳现金流量表2018垄F尸乏财务襁表附注是本财务报表的组成部分 嵴 脚 瞿:犭:7i :i 圭y 詈会 计 咖廴 氵殳v r 它实(会计机构
41、负责:J个冫舛亠村一灬/孙v丶帜g霆痞卡巛小 灬中一帜g芈H卡邻迦川浪必蜒踯蜃窖乐猛铎硎g嫩嗒铼杏长蚁坩圭懈嵘妹点铡廿胃民 腮秘槲娟率长羟挛菖景小一巛一胝巛芈H卞邸珈州憩猛键矧胖嵘棘裰长帜浏圭群嗒棘杳髁芒搜於嘟划屮厶忸群嵘恣杳骚娟骤丬卞如娟崧巛镫O卜.卜 卜.o .0卜.卜 卜.O .卜o寸.r寸. 卜r.一.r一9田.c.” 卜n.畏展囹憩长一一卜.寸 . 卜m一寸.0卜.一 .卜r.c .卜 卜o一一.卜r. 寸i寸一卜.寸二寸i一N寸.一 co.一一阝巛巛蝈.O.0 卜O0.0 O.一卜卜一o.or寸吻卜冖.o寸 .寸一卜一. 寸r寸n”r.一 卜蜘娌督w粕萼如恶犁掀黛毖世懋崧巛将巡“O
42、roo0.一二0.O0r. r长睽姜迢. k胛吕8.B:卜 ”0O0.0卜. 卜卜付 督亠小嗽一一、 n型谛“ 廿长 i冖百鲫眇 哪毁苌、“瘐娟督烟憨捻“令黛畏鞘巛甾“空目斗鄣长壑一泅万文巛冫丶一冖环“茔犁枞、田东耍展田癸巛巛刚睽熙一婶黉佥璺l甾骒留怎长羟丧、犁枞、寸诳龊焘涩娟崧长圉目长祭鎏廿愁巛长斌长粤平廿癸巛巛蝈吓宀焘总婺巛巛酮羽督七 囤廿恕登督急零七糕啾烈粼寸挈巛n廓胆督抄H爵骒罴K冖叹挈罴苌犁拭骚巛长廿廿特、目铡廿胃R 邯群杯槲娟邱长甾澳柯玛股份有限公司 2018 年度财务报表附注 1澳柯玛股份有限公司澳柯玛股份有限公司 2018 年度财务报表附注年度财务报表附注 （除特别说明外，金额
43、单位为人民币元）（除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况一、公司基本情况 1、公司概况、公司概况 澳柯玛股份有限公司(以下简称本公司或公司)于1998年12月经青岛市经济体制改革委员会青体改发（1998）215 号文件批准，在原青岛澳柯玛电器公司的基础上，以其与生产冷柜相关的、完整的生产经营性资产及相应的供应销售系统，联合牡丹江广汇交电有限责任公司、河北省五金交电化工公司、 重庆长风压缩机厂、 荆州市泰隆股份合作公司、 山东凌云工贸股份有限公司共同发起设立。公司于 1998 年 12 月 28 日在青岛市工商行政管理局注册登记并领取了企业法人营业执照，2000 年12 月 8 日
44、经中国证券监督委员会证监发行字（2000）166 号文件批准同意向社会公开发行人民币普通股 9,000 万股， 每股面值一元， 并于 2000 年 12 月 29 日在上海证券交易所上市， 证券简称“澳柯玛”，证券代码：“600336”。公司社会信用代码：91370200163621493Q。 公司原注册资本为 341,036,000 元。2013 年公司以 2012 年末总股本 341,036,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 341,036,000 股，每股面值 1 元，注册资本增至682,072,000 元。 根据公司 2016 年第六届十四次
45、董事会会议、2016 年第二次临时股东大会决议通过的关于公司非公开发行股票方案的议案,以及 2016 年第六届十七次董事会会议审议通过的关于调整公司非公开发行股票方案的议案,经中国证券监督管理委员会证监许可20162958 号文件核准，同意公司非公开发行不超过 147,448,300 股新股。 本次发行最终确定发行股数 94,681,269 股， 发行价格为 7.88元/股，募集资金总额人民币 746,088,399.72 元，由青岛市企业发展投资有限公司、青岛城投金融控股集团有限公司、李科学认缴。变更后的注册资本为 776,753,269.00 元，累计实收资本（股本）776,753,269.00 元。 2018 年 10 月 25 日，公司召开七届十四次董事会，审议通过了关于向激励对象授予限制性股票的议案 ，对 242 名职工实施股权激励。公司本次增资前注册资本人民币 776,753,269.00 元，变更后的注册资本人民币 799,183,269.00 元。 公司经营范围是：制冷产品（冰柜、冰箱、展示柜、制冰机、空调、酒柜、商用冷链设备） 、洗衣机、日用家电、消毒抑菌设备、家用厨房电器具、净水设备、水槽、锂电池、自动售货机，电动车产品、热泵