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1、北 京 翠 微 大 厦 股 份 有 限 兮 司计 报 告 静 马 吕 喟 艹 巧 宀2019】21050015虍劳录审泔 踣 i 己审财务报表合并资产负债表亻 翁t 并卜 禾1P闰綦 邑 邦联澌礓表 箝月 殳J苜F氵t T己宝 缶 各z 蛋乏E亏丿j 鬲杏 乏 1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、资产负债表 禾闰綦 乏 现翎禧葑乏 。 股东权益变动表 财务报表附注财务报表附注补充资料791011131516171986瑞华会计l l W事务所通讯她址:北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层Po s t a l Ad d r e s s 9/巳VVe s t w e r
2、 o f Ch i n a 0v e r s e a s Pr o p e It y Pl a z a ,Bu d i n g 7,No 8 Yo n g d i n g m e n Xi b 丨n h eRo a d ,Do n g c h e n g Di s t n c t ,Be 刂i n g由 阝 政编石 马 (Po s t Co d e ): 100077电话 (Te I); +86(10)88095588 传真 (Fa x ): +8610)88091199审 计 报 告瑞华审字01g l 21050015号北京翠微大厦股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了北京翠微大厦股份
3、有限公司(以下简称“翠微股份”)财务报表,包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表,2018年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了翠微股份2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成杲和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任 。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于翠微股份,并履行了职业道德方
4、面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。(一)销售商品收入确认和计量1、事项描述参见财务报表附注四、1g 收入会计政策,附注六、30营业收入和营业成本。翠微股份 从事 商业 百货 的零售经 营业务,翠微股 份2018年实现 营业 收入4g O 639,95万 元,其中销售商品收入为 绾6 Bg 7,73万 元,占当期营业
5、收入总额的叨,z O%。销售商品收入主要是商品零售,在己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方时确认收入。翠微股份对于销售商品时授予客户奖励积分的业务,在销售商品的同时,将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配,将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入、奖励积分的公允价值确认为递延收益。翠微股份使用复杂的信息技术系统,通过处理大量数据持续追踪商品销售的提供情况,以确定销售商品收入的确认时点和准确金额。翠微股份还建立了信息技术系统用于追踪销售商品时授予客户奖励积分发放、后续兑换及使用的情况。授予客户奖励积分的收入金额是基于奖励积分的公
6、允价值和预计兑换率进行估计。其中,奖励积分的公允价值参考销售额进行估计;预计兑换率是根据消费者历史兑换率及未来可能兑换的概率进行统计,取平均数作为兑换政策进行估计 。由于销售商品收入是翠微股份的关键绩效指标之一,同 时销售商品收入确认涉及较为复杂的信息技术系统和对授予客户奖励积分公允价值的估计,二者 皆会导致与收入计入不正确的会计期间或收入被操纵相关的固有风险,因此我们将销售商品的收入确认和计量识别为关键审计事项。2、审计应对针对销售商品的收入确认和计量,我们实施的主要审计程序包括:(1)了解和测试与收入确认相关的内部控制,评价其设计的合理性 以及运行的有效性;(2)了解销售商品收入确认时点和
7、计量方法,评价其是否符合会计准则的要求;(3)对销售商品收入执行分析性程序,包括将本年收入与上年收入进行比较,并分析变化是否符合行业发展趋势;将本年毛利率与上年毛利率以及 同地区同行业毛利率进行比较,分析异常情况及重大波动;对销售商品收入进行月度和按 日的波动分析,与上年分析结果以及 同行业其他类似企业进行比较,分析是否符合季节性特征;计算每平米营业额,与上年计算结果以及其他类似企业进行 比较,分析变化是否异常等等。(4)在分析性程序的基础上,检查销售商品收入 日报表与销售财务记账凭证,并按照收款方式的不同,检查每 日的现金缴款单、银行流水、转账记录等,验证销售商品收入确认的真实性、准确性。(
8、5)评价在确定 18年12月31日授予客户奖励积分的公允价值和预期兑换率时所使用的假设和方法。利用本所| T审计专家的工作,测试与授予客户奖励积分相关的信息系统的一股控制,协同 丨T审计专家共 同核实计算授予客户奖励积分递延收益的积分数据是否来 自于上述信息系统记录。(6)对收入进行截止测试,评价收入是否记录在恰当的会计期间。(二)应收账款坏账准备1、事项描述翠微股份的客户主要系在门店购物的消费者以及经营租赁的租户,应 收账款的形成主要是客户使用银行卡、中介卡等结算时产生的,以及 门店经营租赁的租金收入在租赁期间内按直线法确认的应收账款。参见应收账款坏账准各的会计政策附注四、8应收款项,财务报
9、表附注六、2应收账款。截至2o 18年12月31日,翠微股份应收账款账面余额 3 BO6,01万元,坏账准备 9,55万元,账面价值3 656,绣万元。 由于翠微股份管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重要会计估计和判断,且若应收账款不能按期收回或者无法收回对财务报表的影响较为重大,因此我们将应收账款的坏账准各识别为关键审计事项。2、审计应对针对应收账款坏账准备,我们实施的主要审计程序包括:(1)了解和测试与应收账款管理相关的内部控制制度,评价其设计的合理性以及运行的有效性;(2)通过分析翠微股份应收账款的账龄和客户信誉情况,选取样本执行应收账款函证程序及检查期后回款情况,评价应收账款
10、坏账准各计提的合理性;(3)分析翠微股份应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准各的判断等;(4)分析计算翠微股份资产负债表 日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率,比较前期坏账准备计提数和实际发生数,分析应收账款坏账准备计提是否充分;(5)获取翠微股份坏账准备计提表,检查坏账准各是否按照坏账准各计提政策一贯执行;重新计算坏账准备计提金额是否准确。四、其他信息翠微股份管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
11、证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程 中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们 己执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任翠微股份管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估翠微股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非
12、管理层计划清算翠微股份、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督翠微股份的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的 目标是对财务报表整体是否不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报
13、表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未 能发现 由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对翠微股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计
14、报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致翠微股份不能持续经营。(五)评价财务报表的总体列报、结构和 内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相夫交易和事项。(六)就翠微股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、 适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我亻 门 还就己遵守与独立性相关的职业道德要
15、求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我亻 氵 【 独立性的所有关系和其他事顼,以及耦关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事顼中,我们确定哪些事顼对本期财务报袤审计最为重要,因雨鞫成关键窜诗事顼。我钔在窜计搌各中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事顼,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事顼造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计搌告中沟通该事顼。搴聱 酶轳彝弼 胬 刍 睁 嵯 孛 讠合伙)申国注册会诗师(顼目舍伙人):中国北京中国注册会计师:20喝9鞯鸹用18国王 强合并资产负债表n O18年12月 31日编制单位:北京翠微大厦股
16、份有限公司金额单位:人民币元瑛 目 淠:注释年末数年初数流动资产: l货币资金六 、11,731,981,171611,635,192,914,38以 公 允 价值 计量 且其 变 动计 当 期 损益的 金融资 产衍生金融资产应收票据及应收账款六 、236,564,6501838,371,457,52其中:应收票据应收账款六、236i 564,6501838,371,457,52预付款项六 、311,415,777189j 310,603,57其他应收款六 、415,77彳,318338,481j 702,83其中:应收利息应收股利存 货六 、 5123,056,2265282,482,532
17、.48持有待售资产六 、67,500,000.00一年 内到期的非流动资产其他流动资产六 、 7631,289,83547221,925,75093流动资产合计2,557,578,979291,995,764J961,71非流动资产:可供出售金融资产六、8761,991,86730710,844,700,00持有至到期投资长期应收款六 、926,703,4202526,611,254,95长期股权投资投资性房地产六 、 108,707,460,959,750,745,63固定资产六 、111,843,613,644831,938,672,307,95在建工程六 、 121,578,413,17
18、生产性生物资产油气资产无 形资产 、13269,126,792.11282,006,355.10开发支出商誉长期待摊 费用六、 M45,663,4930977,704,465,08递延所得税资产/、60,753,7537164,787,460.18其他非流动资产非流动资产合计3,016,560,432,243,111,955,702。06资产总计5,574,139,411.535,107,720,663,77(转下页)(承上页)编制单位:北京翠微大厦胜份有限公司第7页至第18页的财务报以下人士签署:资产负债表(续)、2018F12月31日金额单位:人民币元项目注释年末数年初数流动负债:短期借款
19、六、16427,105,4p 28以公允价值计量且其变动计当期损益的金匙负债衍生金融负债应付票据及应付账款、 17455,235,67670428,796,30668预收款项六、1850冂,807,52659591,991,01969应付职工薪酬六、1975,427,2691273,964,11560应交税费六、29,861,2549829,243,32 18其他应付款六、21139,3刊6,33486137,485,20637其中:应付利息六 、21(1)13,411,1403212,833,33331应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债六 、22257,723,99318
20、265,494,35133流动负债合计1,886,477,494.711,526,974,320.85非流动负债:长期借款应付债券六、23547,745,07107546,775,10541其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益、 2送5,772,413305,473,87771递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计553,517,484.37552,248,983.12负债合计2,439,994,979.082,079,223,303.97股东权益:股本、 25524,144,22200524,144,22200其他权益工具其中:优先股永续债资本公积、 261,73
21、6,634,055041.735,785,601 75减:库存股其他综合收益六 、27821,55207专项储备盈余公积六 、28159,994,94814144,868,00730一股风险准各未分配利润六 、711,466,08553611,256,23078归属于母公司股东权益合计3,133,060,862783,0勹6,054,061 83少数股东权益1,083,5696712,443,29797股东杈益合计3,134,144,432.453,028,497,359.80负债和股东权益总计5,574,139,411.535,107,720,663.77载于第19页至第86页的财务报表附注
22、是本财务报表的组成部分t 侈彳兴 飘法定代表人:7鐾跹甚计工作负敲彡印茧巳耕 咖儿画i 鹂合并利润表2018年度金额单位:人民币 元|编制单位:北京翠微本厦股份有限公司项 目 。注释本年数上年数一 、 营 业 总 收 入F 晕5,007,298,283=17507,812,74237其中:营业收人、 305,007,298,283175-079,812,74237二、营业总成本4,848,459,618.684,946,344,209.28其中:营业成本、 303,998,364,282384,059,653,31701税金及附加、 3168,736,2993168,557,02707销售费用
23、、 32606149,75647626,944,41150管理费用/、 33171,671,39903189,118,15195研发费用财务费用、 343537.881492,071,301 75其中:利启 、 费用六 、3420,708,0317417,446,46703禾 刂 患、 刂 攵 丿、 3茌19,358.8896018,883,77974资产减值损失加:其他收益、 353,047,335904,260,85956投资收益(损失以“-”号填列)、 3673,268)8647456,780,32677其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以“”号填列)资产处置收益
24、(损失以“”号填列)六 、371,253,15375三、营业利润(亏损以“ ”号填列235,154,86513195,762,87317加:营业外收入六、38686,873261,751,05793减:营业外支出/、 39469,175625,449,24486四、利润总额(亏损总额以“-”号填列235,372,56277192,064,68624减:所得税费用六、4059,995,2355547,068,74881五、诤利润(洚亏损以“ ”号填列)175,377,327,22144,995,93743(一)按经营持续性分类1、持续经营净利润(净亏损 以“”号填列)175,377,327.22
25、144,995,937,432、终止经营诤利润(净亏损 以“”号填列)(二)按所有权归属分类1、少数股东损益(净亏损 以“”号填列)743,68494567,643002、归属于母公司股东的诤利润(诤亏损以“”号填列)174,633,64228144,428,29443六、其他综合收益的税后净额六、41821,552.07归属母公司股东的其他综合收益的税后净额六、821,552.07(一)不能重分类进损益的其他综合收益l 、重新计量设定受益计划变动额2、权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益六、41821,552.07l 、权益法下可转损益的其他综合收益2、可供出售
26、金融资产公允价值变动损益六、茌l821,552.073、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4、现金流量套期损益的有效部分5、外币财务报表折算差额6、其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额176,198,879.29144,995,93743归属于母公司股东的综合收益总额175,455,194.35144,428,29443归属于少数股东的综合收益总额743,684.94567,64300八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)十五、2o 33028(二)稀释每股收益(元/股)十五、2o 33o 28人责负分 构橼将啷帧9呦即载于第19由以下人士签署:第7页至第18
27、页的财务娥法定代表人厂l F笛;衤:抑编制单位:北京翠微大厦股份有限公司 阜位:人民币元顼 目 l 卜注 释本年数上年数一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到 的现金5,650,115,122935,798:920,45823收到的税费返还41,66039收到其他与经营活动有关的现金、42130,385,733,51131,812,49885经苜活动现金流入小讠5,780,542,516.835,930,732,957.08购买商品、接受劳务支付的现金4,540,771,910.324,647;642,72507支付给职工以及为职工支付的现金325,891,106,16333,45
28、3,52625支付的各项税费244,138,09384234,916,35364支付其他与经营活动有关的现金、 42 (2)471,786,198,33579,371,95937经营活动现金流出小计5=582:587:308.655,795,384,564.33经营活动产生的现金流量净额197,955,208.18135,348,392.75二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,740,000,00000840;016,99376取得投资收益收到的现金73,268,8647456,834,57538处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,755,002,255,418
29、16处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,813,274,619.74899,106,987.30购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金10,861,0697918,761,924.91投资支付的现金2,229,299,26453823,000,00000取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,240,日60,334.32841,761,924.9刂殳 资活动产生的现金流量净额426,885,714.5857,345,062.39三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到 的现金其中:子
30、公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金427,105、43928发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计427,105,439.28偿还债务支付 的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金82,564,0657180,276,806.64其中:子公司支付给少数股东的股利、利润506,500,00879,50000支付其他与筹资活动有关的现金7,148,00000筹资活动现金流出小计89,712,065.7180,276,806.64筹资活动产生的现金流量净额337,393,373.5780,276.806.64四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金
31、等价物净增加额六 、 43 (2)108,462,867,17112,416,64850加:期初现金及现金等价物余额、 43 (2)1,42彳,601,258791,309,184,610,29六、期末现金及现金等价物余额43(2)1,530i O64,125.961,421,601,258,79载于第19页至第86页 的财务报表附注是本财务报表的组成部分￥糯箩表会计机构负责人:(多旬 氵诉&=彐10合并股东权益变动表2018年度北京翠微大厦股份有限公司人民币元本年数项。 氵 呓 唇 、归属于母公司股东权益其他综合收益611,256,23012,443,2971,735,785,601加:会计
32、政策变史n 仃丿 叨 诈贺 史: 刂 控 制 卜 企业个丿611,256,23012,443,297973,028,497,二、本年年初余额1,735,785,6017105,647,0715,126,94084174,633,642176,198,879(-)综合收益总额-11,596,913(二股东投入和减少资本10,748,45995-11,596,9131、股尔投入r 勺评逦股2、共他权嵛I91恃有r /投入资本3、股份艾倒讠l 入 女 东权斋n 勺个额15,126,94084(三利润分配1、l /u 取僻余公秒l15,126,94084-15,126,9402、捉取一般肛1险准符3、
33、刈 殳 东n 勺分l l L(四股东杈益内部结转1、资本公形l 转增资本(域股本)2、微余公积转l Fr 资本(或股本)3、俯氽公积弥补氵损4、设定受斋计划变动额 /转 田存收益(五)专顼储备1、本丿 叨 捉取2、本丿u J亻史 川711,466,08553,134 144、432四、本年年末余额1,736,634,055载于第19页至第86页的财务报表附注是本财务报表的组成部分段 留鬣号l 孑 ;之胄笺署: 即搠鞣 咖糌l l 黪鸶 .l r会计机构负责人: 厶合并股东权益变动表(续)2018年度| 屋 毓 查 在:众良 吊 击|即上年数疒 、 餍股东权益合计归属于母公司股东权益200冫,冫
34、8,22g 0112,755,15491,735,785,601130,864,394524,144,222加:公计政婊变史前J诈俳 呕 : 刂-仁!刂卜个q 个J2,g 47,278,229012,755,1549二、本年年初余额-311,85781,219,13014,003,61267,527,374144,9g 5,937(一)综合收益总额 二)股东投入和减少资本1、股尔投人的u 逦股2、共他权祢1竹仃杆投入资本3、股份 攴例讠人股东权谥的命钡14,003,61-76,900,g 19(三)利润分配14,003,6-14,003,6121、捉l l k 僻汆公形12、捉取-般风l 猃准
35、侪3、刈丿 没尔的分l C(四)股东权益内部结转1、砼木公积转J氵彳 啖本(或股本)2、鼐氽公积转J中资本(或股本)3、桶t 氽公积弥补j 刂员4、设定哽斋讠妇l 变动额纬传仃收旆(五)专项储备1、本J叨FL取2、本丿 叨 仗川(六)其他12,443,29797四、本年年末余额载于第19页至第86页的财务报表附注是本财务报表的组成部分会计机构负责人:嘲渊编制单位:北京翠微大厦股份有限公项 畲 目 注 释年末数年初数流动资产:货币资金1,036,912,417251,013,781,01256以公允价值计量且其变动计入当期损益的-金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十 四、118,517,83
36、25222,058,20200其中:应收票据应收账款十 四、118,517,832,5222,058,20200预付款项596,66750523,485,39其他应收款十四、24,859,75906463,531 16其中:应收利扈 、应收股利存货24,656,2169524,013,53638持有待售资产7,500,00000一年内到期的非流动资产其他流动资产551,124,88746勹91,606,15667流动资产合计1,644,167,780,741,252,445,924,16非流动资产:可供出售金融资产761,091,86730609,944,70000持有至到期投资长期应收款26
37、,132,0170026、087,01700长期股权投资十 四、31,058,432,933481,051,284,93348投资性房地产50,138,3800253,171,60562固定资产1,340,808,538591,400,675,239,46在建工程1,070,78032生产性生物资产油气资产无形资产15,137,051 3218,384,609,37开发支出商誉长期待摊费用21,732,9776336j 255,28036递延所得税资产38,584,1494741,689,56841其他非流动资产非流动资产合计3,312,057,914,813,238,563,734.02资产
38、总计4,956,225,695.554,491,009,658.18。资产负债表2018年12月31日 i | 金额单位:入灾币元13(转下页)(承上页)资产负债表(续)2018年12月31日般 协 有 蹶锣载于第19页至第86页的财务报表附注是本财务报表的组成部分427,105,43928以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款41,130,33041应付职工薪酬19,188,7802113,791,5625086,166,83881其他应付款13,411,14032其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债178,282,18191169,5
39、92,24886其他流动 负债1,043,753,375,791,416,555,5357流动负债合计非流动负债:546,775,10541547,745:07107其中:优先股长期应付款长期应付职工薪酬2433,20767递延收益递延所得税负债其他非流动负债550,178,278,74非流动负债合计1,590,711,43刂,201,966,733,814,71股东权益:524,144,22200524,144,22200其他权益工具其中:优先股1,744,805,933211,744,805,93321821,55207其他综合收益144,868,00730159,994,94814486
40、,480,06447559,725,22542未分配利润4,491,009,658,刊8负债和股东权益总计第7页至第18页的法定代表人:旺弭p 变辶利润表| 2018年度第7页至第18页 的财泅丶竹歹珀编制单位:北京翠微大厦 般份有限公金额单位:人民币元项: 目 扛注释本年数上年数一、营业收入 莨 |十四、43,日21,989,332.173,112,292,816.OC减:营业成本 飞十四、42,507,988,057822,492,628,817.41税金及附加 吨:45,471,2279745,270,4698C销售费用390,938,717,5C390,965,4025管理费用86,9
41、77,309695i O59,2736研发费用财务费用4,288,427,11,862,02552其中:利息费用20,708,031.7417,446,4670C利息收入15,208,2739114,918,434.1C资产减值损失加:其他收益391,647.541,214,541.7C投资收益(损失以“-”号填列)十四、599,5519467287,323,5041其中:对联营企业和合营企业 的投资收益公允价值变动收益(损失以“”号填列)资产处置收益(损失以“”号填列)863,321,9C二、营业利润(亏损以“-”号填列)186,269,186,33175,908,194.87加:营业外收入
42、355,9353C914,07292减:营业外支 出84,337.124,099,160.51三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)日86,540,784.57172,723,日07,2减:所得税费用35,271,376.1432,686,979.2z四、净利润(净亏损以一 号填列)151,269,408.43140,036,128.0(一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列)151,269,408.43140,036,128.0凵(二)终止经营净利润(净亏损 以“”号填列)五、其他综合收益的税后净额82目,552.07( )不能重分类进损益的其他综合收益1、重新计量设定受益计划变动额2、权益
43、法下不能重分类转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益821,552.07L、权益法下可转损益 的其他综合收益2、可供出售金融资产公允价值变动损益821,552.073、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4、现金流量套期损益的有效部分5、外 币财务报表折算差额6、其他六、综合收益总额152,090,960.50140,036,128.0载于第19页至第86页 的财务报表附注是本财务报表的组成部分法定代表人:表由以下人士签署:冫会计机构负责人:扌编制单位:北京翠微大虞股份有第7页至第18页的财务由以下人士签署:法定代表人:会计机构负责人:么现金流量表2018年度 氵金额单位
44、:人民币元主管会计工作负责人:0渊一、经营活动产生的现3,536,978,171,18,635,11收到的税费返还到其他与经营活动有关的89,969,152.13i 626:947i 323,买商品、接受劳务支付的2,810,271,275,112,849,777,670付给职工 以及为职工 支卡177,133,643,173,024,590,7支付的各项税费142,620,628付其他与经营活动有关的经营活动产生的现回投资收到的现金取得投资收益收到的现处置 固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金1
45、,256,447,264,53资活动现金流出小计取得借款收到的现金427,105,4392与筹资活动有关的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金82,057,56571资活动现金流出小计四、汇率变动对现金及现金等价物的影响34,806,0146:期初现金及现金等价物佘额800,189,356,9791,154,793.51995,37日 。60载于第19页至第86页的财务报表附注是本财务报表的组成部分16股东权益变动表哽 忄 、 氵话 扌” 目 甫本年数、上年年末余额524,144,22200加:会计政策变更/前期差借莨正二、本年年初余额524,144,22200(一)综合收益总额(二股东投入
46、和减少资本1、股东投入的普通股2、其他权益工具持有者投入资本3、股份支付计入股东权益n 勺金额(三)利润分配1、提取盈余公积2、提取一股风险准备3、对股东的分配(四股东权益内部结转1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)3、盈余公积弥补亏损4、设定受益计划变动额结转留存收益(五)专项储备1、本期提取2、本期使用四、本年年末余额524,144,222002018年度载于第1页至第86页的财务报表附注是本财务报表的组成部分第7页至第18页的法定代表人会计机构负责儿晶尹豳股东权益变动表(续)z O18年度上年数目 :1,744,805,93321加:会计政策变更前期差错更止1,7
47、44,805,93321二、本年年初余额524,144,222()综合收益总额(二)股东投入和减少资本1、股东投入的普通股2、其他权益工具持有者投入资本3、股份支付计入股东权益 的金额(三)利润分配1、捉取盈余公积2、提取一般风险准各3、对股东的分配(四)股东权益内部结转1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)3、盈佘公积弥补亏损4、设定受益计划变动额结转留存收斋(五)专项储备1、本期提取2、本期使用1,744,805,93321四、本年年末余额载于第19页至第86页的财务报表附注是本财务报表的组成部分会计机构负责人:么亍娣即北京翠微大厦股份有限公司 2018 年度财务报表
48、附注 19 北京翠微大厦北京翠微大厦股份有限公司股份有限公司 2018 年度财务报表附注年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元）（除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况一、公司基本情况 北京翠微大厦股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是一家于 2003 年 1 月23 日在北京市注册成立的股份有限公司，本公司总部位于北京市。本公司法人代表：匡振兴。注册地址：北京市海淀区复兴路 33 号。注册资本：人民币 52,414.4222 万元。公司营业执照统一社会信用代码：911100007461029945。 本公司及其子公司属于商品流通企业， 主要经营范围为商业百
49、货的零售。 营业执照规定的许可经营范围包括销售食品、医疗器械(限、类以医疗器械经营企业许可证批准项目为准)；零售国内版音像制品；餐饮服务；普通货运(道路运输许可证有效期至 2019 年 7 月 13 日)；出租商业用房、出租办公用房；销售针纺织品、服装、鞋帽、日用品、床上用品、钟表、眼镜、箱、包、婴儿用品、文化体育用品、体育器材、厨房用具、卫生间用具、日用杂货、化妆品、卫生用品、家具、照明灯具、五金交电、电子产品、家用电器、计算机软件及辅助设备、通讯设备、广播电视设备、小饰品、礼品、工艺品、首饰、黄金制品、玩具、游艺用品、室内游艺器材、乐器、照相通讯器材、净水器具、打印机、打印纸、硒鼓、墨盒、
50、色带、墨粉、电动助力车、儿童车床用品；修理钟表；修鞋；服装加工。机动车公共停车场服务；验光配镜服务；以下项目仅限分支机构经营：制售中餐（含冷荤凉菜）、饮料、酒；零售图书。（销售食品、道路货物运输以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 8 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。 本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 4 月 18 日决议批准报出。 二二、财务报表的编制基础、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础， 根据实际发生的交易和事项，