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1、合合 规规 风风 险险 管管 理理 第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义第三讲第三讲 如何防范合规风险如何防范合规风险 提 纲第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义一、合规与合规风险的基本概念二、合规风险管理方法三、合规风险管理工具第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义关于“企业文化”自20世纪80年代,，“企业文化”这一概念从日本、美国引入我国，到底什么是企业文化？员工频繁的文化娱乐活动；一组有气势、且放之四海皆可用的标语口号；争得几块铜牌，并不是是我们建设企业文化的全部内容。企业文化
2、就是企业信奉并附诸于实践的价值理念企业信奉并附诸于实践的价值理念（审慎经营原则和价值观），-真正实行是关键。它是企业在经营过程中，伴随着自身的经济发展而逐步逐步形成和确立确立并深深植根于企业每一个成员头脑中的独特的精神成果和思想观念。企业文化包括企业的经营观念、企业精神、价值观念、行为准则、道德规范、企业形象以及全体员工对企业的责任感、荣誉感等。企业文化现象都是以人为以人为载体载体的现象，而不是以物质为中心物质为中心的现象，由一个企业的全体成员共同接受，普遍享用，而不是企业某些人特有，并且是企业发展过程中逐渐积累形成的。企业文化是象征的、整体的、惟一的、稳定的、难于改变的。合规：是指本行的经营
3、活动与法律法规、规则、行为准则相一致。第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义银行内部的制度、办法、细则和流程等狭义的法律法规监管部门及其他有权机关制定的规章、规则及准则市场公约,行业协会制定的行业守则“规”一、基本概念第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义内外勾结,利用假按揭骗贷的北京某银行案件 【案情】：2007年初，北京华鼎担保公司与北京某支行建立了业务关系，由华鼎公司为该支行个人二手房按揭贷款提供担保。在操作过程中，作为担保人的华鼎担保公司实际扮演了双重角色：一方面通过盗用他人身份证，伪造大量虚假信息，虚假购买房产，制造虚假申贷材料向北京某银行申请贷款；另
4、一方面作为保证人与银行签订保证合同，为虚假贷款提供保证。该支行在审核贷款的形式要件形式要件后即审批放款，贷款资金最后均直接或间接转入华鼎公司账户。至2009年2月末案发时，华鼎公司涉嫌按揭诈骗的总金额已达到4.6亿元。第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义 【分析】：这起涉及4.6亿的骗贷大案，是典型的银行内外勾结案件，作案方法非常简单，利用虚假借款人、虚假购房合同、虚假信息、虚假担保，频繁作案，金额巨大，从开始到案发，持续操作了两年多的时间。这起案件不仅给该银行带来了巨额经济损失，也使其蒙受了巨大的声誉损失，相关责任人员支行行长，副行长、主管信贷的正副经理等8人正在接受司法机
5、关的调查，等待他们的将是法律的严惩，该银行行董事长、行长、分管副行长均因此被免职或改选。贷前调查贷中审批贷后管理担保管理内部审计监督违规环节商业银行法、合同法、担保法等法律个人住房贷款管理办法 等规章制度商业银行授信工作尽职指引、商业银行房地产贷款风险管理指引等监管指引银行内相关制度，例如我行有徽商银行授信尽职调查工作规范 徽商银行贷款担保管理暂行办法及面谈、面签要求等第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义基本概念合规风险：1、定义：是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。法律制裁监管处罚重大财务损失风险后果声誉损失第一讲
6、第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义相关素材：（1）2007年中国反洗钱报告显示，2007年人民银行对4533家金融机构进行了反洗钱现场检查，全年共处罚金融机构350家。在被处罚金融机构中，347家涉及未按规定识别客户身份或是未按规定报告大额和可疑交易，其余3家涉及未按规定建立健全反洗钱内部控制。（未按外规建立内规/内外规普遍得不到遵守）（2)中国农业银行天门支行某分理处拒不履行协助执行义务，造成被告将银行账号上的存款成功转移。法院作出对该银行分理处处以罚款30万元决定。（经营外事项也可能违规）(3)行长拿9.9亿“账外经营”。上世纪90年代，因两家金融机构合并，从信用社转到兰州市
7、商业银行一支行任负责人。其间，在丁志宏的策划安排下，和会计主管从1995年3月至2001年6月期间，将吸收到的9.9亿元存款用于账外经营，违法放贷款371笔，合计金额为4.7亿元。截至2007年12月，尚有14户贷款3亿余元未能收回，给商业银行造成了巨大的经济损失。（内控制度、流程的形同虚设）第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义二、管理方法二、管理方法1 1、制定本行的合规政策、确立合规理念、制定本行的合规政策、确立合规理念2 2、确立的合规基调确立的合规基调3 3、合规指南和员工培训、合规指南和员工培训4 4、识别、评估、报告合规风险、识别、评估、报告合规风险5 5、合规问
8、责、合规问责6 6、持续改进、持续改进合规风险管理体系基本要素：合规政策、合规管理部门的组织结构和资源 、合规风险管理计划 、合规风险识别和管理流程 、合规培训与教育制度。第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义二、管理方法1 1、制定本行的合规政策、确立合规理念、制定本行的合规政策、确立合规理念目标目标：有效识别和管理识别和管理合规风险，建立健全与本行经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系管理体系和机制，确保确保本行各项经营管理行为与法律法规、规则、行为准则相一致。理念理念：合规人人有责：合规贯穿银行经营管理的全过程，是银行每一位员工的责任和义务。合规并非仅仅是合
9、规管理部门或合规管理人员的责任，而是银行业金融机构所有员工的共同责任。合规从高层做起：以身作则，要营造合规经营的良好氛围，确立本行的合规基调。合规风险多数情况下发端于银行的制度决策层面和各级管理人员身上，往往带有制度缺陷和上层色彩。因此合规应从高层做起，从在座的各位做起。文化的建立首先要看高层持续倡导的是什么，一个错误的导向往往会造成大面积不合规。（如虚增存贷款等业绩指标等）政策是向内外宣示本行的合规理念、要求和职责分工等内容的纲领性文件，它表明的是经营层对合规风险管理的基本态度，因此还必须报经董事会批准。第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义二、管理方法二、管理方法2、确立的
10、合规基调。确立的合规基调。主动合规：树立主动合规意识，克服被动合规心理。合规是全体员工的主动、自觉地意识，而不是应付检查、表面合规的权益之计。主动合规不仅是银行经营管理的需要，更是员工保护自己的一种手段。每一项业务行为都应该想想什么是正确的，规定和要求是什么？（与审计的区别）合规抑制风险创造价值：通过对合规风险的有效管理，避免处罚和损失，从另一个方面看它就是创造了价值；对新产品、新业务论证、揭示风险，提出控制措施和方案，保证我行各项各项金融创新的合法、合规也可创造价值。（理财业务、年初的票据）业务发展和合规经营相并重：业务发展是我行生存和发展的根本，合规经营是我行发展和前进的保障。业务发展应遵
11、循合规要求，合规管理促进业务健康发展。第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义合规文化一家好银行必然有良好的合规文化做支撑，要不然，想确立恰当的战略目标很困难，而要实施好这些战略难度就更大了。文化决定着企业、团队和员工的具体行为，管理者和员工如果对机构内部有章不循的现象视而不见，非但不予以制止，甚至还同流合污，这家机构的管理一定不会好，很容易导致重大违规事件甚至违法案件。这样的机构如果它的账面上还有很好的业绩表现，可能会更加的糟糕，以后要付出的代价可能会更大。第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义二、管理方法二、管理方法3 3、合规指南和员工培训、合规指南和员工培
12、训（1）建立本行系统的基本制度和办法（2）制定与之配套的实施细则和操作手册（保持稳定性）（3）明确对员工的行为规范要求-员工守则目标是要告诉员工什么是正确的和应该怎么做合规培训合规培训 提高一线员工和管理人员的合规能力合规能力，逐步使一线员工和管理人员具备与岗位合规要求相匹配匹配的职业素养，不仅能时刻保持自身行为的合规，更要支持和协助合规管理部门识别和管理机构的合规风险。二、管理方法二、管理方法 4、识别、评估、报告合规风险识别、评估、报告合规风险（1）合规风险识别合规风险识别：通过内外部检查和监督活动，发现本行合规管理缺陷和已发生的违规问题，包括：检查监督，原因分析，整改纠正等内容；（2）合
13、规风险评估合规风险评估：收集、整理已识别的合规风险并加以分析，估计和测定未来合规风险可能导致财务和声誉损失等相关风险损失的概率和损失大小，以及可能产生影响的程度；（3）合规风险报告合规风险报告：有两个层面，一是本行各部门、各分支机构或人员按照规定的合规报告路线，将已识别的合规风险向管理层或合规部门报告；二是合规部门在汇总、分析的基础上，向管理层和董事会提交的合规风险管理情况报告。识别评估是否及时，有效，报告渠道是否畅通是重要方面第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义涉嫌办理个人间借贷的阜阳某银行案件涉嫌办理个人间借贷的阜阳某
14、银行案件 【案例】2009年5月1日，阜阳某银行腾达支行负责人李某向群众借款1.65亿，无力偿还，向公安机关投案自首。一起涉嫌办理个人间借贷的案件浮出水面。据了解，李某自1989年起就开始从事非法民间借贷，主要以个人名义或伪造公章出具借条，以许诺向他人支付高息为诱饵，获取巨额民间借贷。李某个人利用职务便利从事非法借贷，持续时间之长、涉及金额之大，实属罕见。【分析】作为银行高级管理人员，在长达20年的民间借贷过程中，李某的行为没有受到该行有效的约束和管理，严重违反了银监会加大防范操作风险工作“十三条”的要求。而该行内部控制制度失效，合规风险的监测、识别和报告工作形同虚设，该行阜阳分行行长、分管副
15、行长也因此被免职。在这起案件中，如果该行建立了行为失范监察制度和内部报告制度并据此严格执行，加强对重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外行为的管理，对于历次检查中发现的痕迹和马脚不放过、不隐瞒，这起案件完全不会经历20年才浮出水面。第一讲第一讲第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义涵义涵义二、管理方法二、管理方法5 5、合规问责、合规问责 旨在通过采取适当的各项纠正和惩戒措施，确保旨在通过采取适当的各项纠正和惩戒措施，确保合规风险得到有效管理与控制合规风险得到有效管理与控制（1）合规问责是一种机制：要采取各种措施保障所有的违规行为均应受到恰当的惩处
16、；（2）制定违规行为处罚办法明确哪些行为将受到什么样处罚；（3）违规处罚最能表明管理者的态度，即被破坏的要及时修补；-破窗理论（4）对于案件的内部问责，实行“一案四问“制度：问案件当事人之责；问不严格执行规章制度的相关人员之责；问案件知情人的知情不报之责；问案发单位两级领导之责。授信违规逐笔认定两个重要环节:一个是对谁有责任进行认定，一个是对责任人进行处理违规处罚破窗理论 如果有人打坏了一栋建筑上的一块玻璃，又没有及时修复，别人就可能受到某些暗示性的纵容，去打碎更多的玻璃。“破窗”的出现，助长了人们的四种心理：第一种是“颓丧心理”。坏了的东西没人修，公家的东西没人管，很多人对社会的信任度就会随
17、之而降低。第二种是“弃旧心理”。既然已破废，既然没人管，那就随它去吧。第三种是“从众心理”。律是大家的律，法是大家的法。别人能够走，我就可以走；别人能够拿，我就可以拿。第四种是“投机心理”。“投机”是人的“劣根性”之一，尤其是看到有机可乘或者投机者占到“便宜”的时候 小洞不补大洞二尺五第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义二、管理方法二、管理方法6、持续改进、持续改进 针对法规政策发生变化、制度流程发现缺陷等需要更新、修正的事项要适时作出反应，对行内规章制度进行相应调整和完善。1、起点:(1)人民银行、银监会及外管局及其它监管法规的变化 (2)银行内部业务、管理制度流程发现缺陷
18、2、分析影响3、任务分解4、流程、制度的调整和完善5、相应合规风险的监测、识别等流程重塑保证金问题合规风险管理并非一成不变，而是一个根据内外部规范、环合规风险管理并非一成不变，而是一个根据内外部规范、环境的变化而随时调整的一个过程境的变化而随时调整的一个过程 合规风险动态管理流程合规风险动态管理流程 法规变化法规变化 分析处理分析处理 分解到各部门分解到各部门 各部门调整各部门调整重点关注人民银行、重点关注人民银行、银监会及外管局及其它银监会及外管局及其它监管法规变化监管法规变化分析对银行经营分析对银行经营管理的影响管理的影响关注与各部门关注与各部门工作的相关性工作的相关性制定、修改制定、修改
19、并调整规章制度并调整规章制度和操作流程和操作流程全行全行执行执行 流程缺陷流程缺陷风险监测、识别风险监测、识别等流程的重塑等流程的重塑第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义三、管理工具1、合法、合规性审查：主要是指出具法律性文件的审查和制度的合规性审查。保持制度的系统合规、可操作且连续稳定是合规部的一项日常和基本工作，但意义重大。新业务新业务新产品新产品规章制度规章制度法律性文件法律性文件合规性审查合规性审查示范合同拟定示范合同拟定提前介入谈判提前介入谈判合规风险评估合规风险评估提交提交合规部门合规部门审查审查重大事件重大事件第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵
20、义三、管理工具2、合规报告报告主体报告主体：银行各部门、各分支行、各位员工报告内容报告内容：检查、报告、诚信举报、投诉、合规建议等所反映的各类违规问题、风险事件、管理缺陷等已识别合规风险报告路线报告路线：双线报告报告类型报告类型合规风险管理报告一般合规风险事项报告重大合规风险事项报告合规报告路线图合规报告路线图总行经营层总行合规部分行合规部分行负责人支行负责人其他相关人员部室合规管理岗总行各部室负责人支行合规管理岗建立诚信举报制度，鼓励举报工作核心：建立合规报告实行工作核心：建立合规报告实行“双线双线”报告制度，各级业务人员同时向上级报告制度，各级业务人员同时向上级业务管理人员业务管理人员和和
21、合规管理人员合规管理人员报告；建立诚信举报制度，鼓励员工举报不合规行为和管理缺陷报告；建立诚信举报制度，鼓励员工举报不合规行为和管理缺陷全行员工发现违规问题董事会第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义三、管理工具3、合规检查与评价（1）各业务管理部门和各级负责人是检查监督的主体，应保证本条线各项管理制度被有效贯彻执行（2）合规部门是开展合规检查的牵头部门有序（3）监督、评价有关方面检查管理行为是否履责（4）审计部对合规部的管理情况进行评价第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义三、管理工具三、管理工具4 4、管理与内控考核、管理与内控考核考核手段考核手段：建立违规
22、情况登记，结合定性分析与定量分析，对各单位打分，结果纳入绩效考核。考核指标考核指标：岗位与人员、制度执行、监督检查、整改纠正、违规问责、信息沟通及发案情况指标等六大项15小项。考核方法考核方法：总行合规部统一设计评价指标、评分标准；各部室细化评分标准并按该标准评价打分。5、惩戒问责第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状一、我行合规管理的总体评价二、我行合规管理组织架构 三、我行合规风险管理的方法和工具四、我行合规管理存在的主要问题第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状一、总体评价1、初步建立了合规风险管理组织制度体系合规风险管理组织制度体系；2、合规管理
23、基础合规管理基础得到提升，规章制度体系不断完善，业务流程初步理清，操作手册业务规范已制定完成；3、董事会、行领导对合规风险管理提出明确目标和要求明确目标和要求：建设良好合规文化，合规必须从高层做起，违规严格按照规定问责4、各级行及广大员工执行规章、落实制度的自觉性、依法合规、稳健经营的意识已初步树立，基本能够正确处理合规和经营的关系，初步实现了合规管理与日常经营管理过合规管理与日常经营管理过程的衔接和融合程的衔接和融合。第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状二、组织架构 本行根据自身经营特点，考虑目前本行的授权制度、专业人才等现状：1、合规机构合规机构：总、分行两级设立合规
24、部；总行各职能部门（或业务中心）、支行可视具体情况设立专职或兼职合规岗位。2、合规岗位合规岗位：目前主要包括合规事务团队、合规监督团队和法律事务团队；规划建立反洗钱团队和监察团队。法律事务团队法律事务团队反洗钱团队反洗钱团队合规监督团队合规监督团队合规事务团队合规事务团队 总行合规部门的组织架构合规部总经理合规部总经理合合规规制制度度管管理理专专员员制度制度合规合规性控性控制专制专员员数数据据分分析析专专员员合规监督经理合规监督经理法律事务经理法律事务经理反反洗洗钱钱专专员员副总经理副总经理授授权权管管理理专专员员合规合规风险风险报告报告和处和处理专理专员员举举报报管管理理专专员员诉诉讼讼管管
25、理理专专员员非非诉诉讼讼管管理理专专员员知知识识产产权权管管理理专专员员合规合规风险风险现场现场检查检查专员专员合规事务经理合规事务经理监监察察专专员员第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状三、方法和工具1、合规风险的监测、识别、评估与报告制度徽商银徽商银行合规风险识别评估和报告管理暂行办法行合规风险识别评估和报告管理暂行办法2、合规问责员工违规行为处理办法员工违规行为处理办法3、合法、合规性审查针对法律性文件、行内规章制度、新产品新业务，依据为徽商银行法律性文件审查管理办徽商银行法律性文件审查管理办法法、徽商银行合同管理办法徽商银行合同管理办法、徽商银行规章制度徽商银行规
26、章制度管理办法管理办法第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状4、管理与内控考核管理与内控考核总行合规部是总行对分行内控管理考核的牵头部门，出台了“管理与内控”考核实施细则 20092009年分行管理与内控总分为年分行管理与内控总分为100100分。分。主要包括岗位设置与人员配备、制度贯彻执行、检查监督、整改纠正、违规问责、信息沟通与报告、内控管理创新、案件情况等八个指标。目前对分行考核的两个特点：目前对分行考核的两个特点：1 1、总行所有部门都可以依据办法，对分行进行扣分，累计。、总行所有部门都可以依据办法，对分行进行扣分，累计。2 2、扣分设有下限。、扣分设有下限。200
27、92009年二季度，总行对分行内控管理平均扣分为年二季度，总行对分行内控管理平均扣分为3232分，最高扣分达到分，最高扣分达到7171分。分。第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状5、常用文书工具常用文书工具法律审查意见书法律咨询意见书合规风险提示合规建议整改通知第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状四、存在的主要问题 2009 2009年初，我们对年初，我们对20082008年各类检查发现的年各类检查发现的问题进行了统计，发生频率最高的前问题进行了统计，发生频率最高的前1010项项违规问题（见附表）违规问题（见附表）第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状
28、目前我行合规管理的现状序号序号风险表现的方面风险表现的方面累计发生次数累计发生次数占比全部问题比重占比全部问题比重（%）1 1信贷业务贷前调查不充分信贷业务贷前调查不充分939310.110.12 2账户管理存在不足账户管理存在不足69697.57.53 3信贷业务抵押担保存在问题信贷业务抵押担保存在问题56566.16.14 4会计柜员操作错误会计柜员操作错误40404.44.45 5贷后管理存在的问题贷后管理存在的问题39394.24.26 6票据业务审批不符合授信管理要求票据业务审批不符合授信管理要求34343.73.77 7信贷业务管理存在不足信贷业务管理存在不足27272.92.98
29、 8会计对帐会计对帐24242.62.69 9财务核算不规范财务核算不规范22222.42.41010ATMATM机业务操作和管理不规范机业务操作和管理不规范22222.42.4第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状主要问题1 1、部分领导和员工合规意识淡薄、部分领导和员工合规意识淡薄 （1）缺乏主动防控合规风险的意识 （2）没有理顺合规与业务的关系，把合规经营与高效快捷的竞争力相对立；（3）在一定程度上将合规管理作为应对内外部检查的手段，反映出对合规管理目的认识上的巨大偏差。第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状主要问题2 2、合规风险管理体系尚不完善
30、、合规风险管理体系尚不完善（1）我行合规风险管理的执行力度尚显薄弱；（2）各单位风险控制水平参差不齐，管理粗放、管理无序现象还不同程度地存在；（3）合规风险管理工作与监管部门的要求、与我行业务快速增长和全面风险管理的要求不完全匹配，与规范化、精细化的合规管理要求还有较大差距。第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状 【案例】2008年度我行某分行发生了不法分子团伙利用假证骗取贷款的系列案件和不法分子在ATM机盗取客户资金案件，均造成了一定的财务损失和声誉损失。尽管以上案件发生的主要原因在于外部欺诈，但分行在内控和合规管理中存在的薄弱环节也是案发的重要原因，如果该支行经办人员和
31、相关管理人员能够树立强烈的合规意识，完全按照行内相关规章制度和合规风险管理体系的要求进行业务操作，履行相应的监测、识别职责，财务、声誉损失就能够被避免或被减小到最低程度。第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状主要问题 3 3、整改、问责力度偏弱、整改、问责力度偏弱（1）部分单位对各类违规问题的整改纠正工作力度不强，整改措施浮于表面、流于形式，更多的原动力是交差；（2）事故、案件原因分析不到位，责任追究不彻底，警示作用不明显，部分违规事项仍频繁发生、屡查屡犯；（3）违规行为处理时不严格按照程序进行操作，责任认定较为模糊或不进行责任认定。上半年处罚统计及银监局意见第二讲第二讲
32、目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状上半年处罚统计：涉及有关责任人292人次，分行范围内通报批评145人次，经济处罚285人次、合计处罚金额9万多元，待岗1人。总行通报批评7个分行并诫勉谈话，扣减有关分行2008年度绩效考核综合得分，对其中6名责任人员警告处分。第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状主要问题 4 4、我行面临的合规风险形式依然严峻、我行面临的合规风险形式依然严峻 主要条线风险表现主要条线风险表现 （1）公司业务条线：贸易背景不真实是当前票据业务的突出问题；对集团客户授信存在着对集团客户维护管理不到位、未纳入统一额度授信管理、资金用途未能有效监管。统一
33、防止对单一客户 关联企业客户 集团客户授信风险的高度集中业绩真实性问题-票据虚增规模、虚贷第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状我行某分行办理无真实贸易背景的票据业务我行某分行办理无真实贸易背景的票据业务 【案情】2009年15月份，某化工科技公司等四企业在属某分行票据业务办理过程中，交叉操作，相互开票贴现，贴现资金直接进入保证金账户再签票，滚动签发并贴现银行承兑汇票42笔，累计金额1.16亿元。事后经检查，在该批票据业务办理中，部分企业贴现量与经营情况明显不匹配，部分票据业务所附增值税发票经上网查询未被领用，为虚假发票，是典型的无真实贸易背景票据业务，严重违反了监管部门和
34、我行的制度规定。【分析】本案例仅仅是冰山一角，从今年上半年我行票据业务检查的情况来看，此案例并非个案。部分支行出于完成存款任务、协助客户套利等不良动机，主观上放松了对票据业务真实贸易背景的审查，甚至协助客户造假；少数审批人员在审批时，“重形式、轻实质”，审查、审批环节把关不严，认为有合同就可以证明贸易背景真实，致使这种无真实贸易背景、循环开票的情况时有发生。第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状（2 2）零售业务条线）零售业务条线他项权证办理不及时；部分分行存在未办理预抵押登记即发放贷款的情况；贷前尽职调查工作不深入；贷后检查流于形式用途第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状
35、目前我行合规管理的现状贷后管理不尽职，致使抵押担保落空贷后管理不尽职，致使抵押担保落空 【案情】2002年8月，我行某支行与某房地产开发公司签订了个人住房借款合作协议，发放了个人住房贷款11笔，共计317万元。贷款发放时，支行向区级按揭房产登记机构（我们简称甲房产局）办理了房产抵押预登记手续。但贷款发放后，由于贷后管理不到位，到2005年9月，11户贷款中，只有2户在甲房产局办理了他项权证抵押登记，其他9户一直未办理。2005年9月，房产登记机关因行政区划调整，变更为乙房产局。该房地产公司利用我行按揭房产未在市级房产部门办理预售备案、同时未办理他项权证的漏洞，将其中7处房产再次出售给他人，并在
36、乙房产局领取了房产证，致使我行抵押权落空。【分析】该项业务经办人员在在长达3年的贷后管理中，竟然没有发现开发商未向市级房产部门办理预售备案，未及时办理他项权证登记，未关注到登记机构调整可能带来的风险，贷后管理严重失职，最终被不良开发商钻了空子，一房两卖，给我行带来完全不必要的损失。第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状（3 3）授信、风险管理）授信、风险管理 授信尽职调查不到位贷前调查：双人调查 、实地查看 、真实反映 、分级别调查 出账审查不合规 贷后管理松懈且职责不明确第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状异地授信业务调查、审批不尽职异地授信业务调查
37、、审批不尽职 【案情】某集团公司是我行某分行存量客户，在我行原有存量授信额度800万元。2009年3月27日，经分行审批，我行向该集团公司关联企业-外地某纸业公司新增授信额度1000万元，由该集团公司提供保证担保。在新增授信后不到半个月时间，官方即公布了保证人陷入债务危机的消息。随后，该集团公司、纸业公司等三家关联公司价值1.8亿元的财产被其他银行查封、冻结，企业进入破产重组。目前，这两家公司在我行的1800万授信额度已全部使用，到期形成垫款已无可避免。事后经了解，外部媒体早在2008年5月，就公布了该集团公司因收购某ST股份公司而造成资金链断裂，以致主营停业、企业周转困难的消息。而分行调查人
38、员对保证人实际经营情况未进行尽职调查、对关联企业保证不做披露、对整个集团的偿债能力没有进行深入分析，致使我行遭受重大经济损失。第 三 讲 如 何 防 范 合 规 风 险一、倡导正确的合规理念，营造良好的合规环境一、倡导正确的合规理念，营造良好的合规环境二、加强制度建设，提高合规性二、加强制度建设，提高合规性三、改进风控手段，有效识别和管理各类合规风险三、改进风控手段，有效识别和管理各类合规风险四、加强合规培训，明确合规要求四、加强合规培训，明确合规要求五、持续改进，有效互动五、持续改进，有效互动六、强化问责，筑牢防线六、强化问责，筑牢防线第三讲 如何防范合规风险一、倡导正确的合规理念，营造良好
39、的合规环境一、倡导正确的合规理念，营造良好的合规环境 希望大家认真理解合规从高层做起、合规创造价值、合规人人有责的基本理念，各层员工恪尽职守共同维护良好的合规环境，要清醒地认识到，对合规风险不存在自主选择风险偏好的空间，涉及合规的问题，必须严格执行、一丝不苟；是否合规是判断员工行为是非的底线标准。环境：内外部监管沟通、员工素质、市场环境、违规成本等诸多方面，建立良好环境形成健康合规文化的基础。目前的监管尺度上市银行标准-关于贷款贴现资金转保证金问题第三讲 如何防范合规风险二、二、加强制度建设，提高合规性加强制度建设，提高合规性1、加大对法律、法规或监管规定的解读力度，及时对我行内部规章制度或业
40、务流程进行改进完善，确保本行所有内部规章制度与法律、法规、监管规定相一致，严防出现“制度性”违规问题；2、一方面要有一套好的（合理、及时更新）制度、手册，给员工一个正确的合规指南；确保制度本身符合内控要求及制度之间的有效衔接，从源头上把好制度审核出台关；问题-形式主义3、针对内外部检查以及日常管理中发现的制度和流程管理中存在的缺陷，及时修订完善；4、研究新产品、新业务可能存在的合规风险，解决新出现的风险或以前未能控制的风险。第三讲 如何防范合规风险三、积极改进风控手段，有效识别和管理各类合规风险三、积极改进风控手段，有效识别和管理各类合规风险 1、建立诚信举报机制，制定员工诚信举报制度，畅通员
41、工诚信举报渠道，设立举报信箱，明确专人进行管理，并对举报者给予充分的保护；2、合理设计绩效考核办法，倡导正向激励机制，对分行目标责任制的考核关键绩效指标要进一步体现内控合规优先的原则，把握好考核的正确导向，体现稳健、合规、健康可持续发展的价值取向；3、加强合规风险评估和报告工作，在督促、指导各部门主动识别和报告各类合规风险的基础上，合规部门要积极探索改进对合规风险信息的识别、评估、测试、处置、监控以及风险报告等流程管理的具体方法，逐步完善符合我行实际的有效的主动管理合规风险的动态流程。第三讲 如何防范合规风险四四 加强合规培训，明确合规要求加强合规培训，明确合规要求 1、通过对全体员工多形式、
42、全方面的培训，解决怎么做的问题，要将制度贯彻下去，克服只发文件不贯彻、不落实现象提高员工综合素质。让各级管理人员和广大员工熟知在本职岗位上什么能干、应该干，什么不能干、不应该干。（某分行票据业务制度未贯彻的教训）2、培养良好的职业道德，增强自省自律意识，从思想上消除侥幸心理，远离违规和违法行为。第三讲 如何防范合规风险五、持续改进，五、持续改进，有效互动有效互动1、要实现上下互动，各级领导层要畅通与员工之间的交流渠道，鼓励全体员工特别是一线员工积极反映制度管理缺陷，帮助管理部门不断完善管理；合规部门也要做好收集、督促工作；2、合规管理与业务管理的有效互动，合规部门要积极为业务部门提供合规咨询和
43、合规支持，同时各业务部门也应主动提供合规风险信息和报告，配合合规部门的风险监测和评估，共同建立全方位、全流程的合规风险监控体系；3、加强与监管部门的互动，进一步加强与监管部门的沟通交流，充分领会监管法规和政策意图，并将其贯彻到具体业务操作环节，实现“被动接受”向“主动契合”的转变。提供咨询服务公积金中心贷款六、强化问责，筑牢防线六、强化问责，筑牢防线 徽商银行员工违规行为处理办法已经正式出台和实施，今后对违规问题的问责工作将严格按办法规定，统一标准、严肃处理，以充分体现“从严治行”的要求 新员工违规行为处理办法有了几个较大的改变：处理流程发生了变化；处理力度有了较大的增加：处理过程中部门职责有
44、了一些调整：业务部门直接处理；合规部认定（或审核）并提出处理意见；监察部门对违法违纪的调查处理。第三讲 如何防范合规风险第三讲 如何防范合规风险近两个月对违规事项的处理情况：针对部分支行票据、按揭、异地授信、循环贷款、落实审批条件等业务方面的违规问题，总行（或要求分行）作出的处罚：被记过或停职的支行负责人4人/次，被部分停办业务的支行5家，被部分收回授权的分行1家，被免职1人，受到记过至离岗待聘处罚的其他员工12人/次，建议分行经济处罚的29项；此外还有23项违规事项，责成分行提出处罚意见，报总行审核后执行一、一、合规管理状况合规管理状况1 1、管理方式、管理方式徽商银行管理仍采取一级法人、二
45、级管理、三级经营的管理方式，支行徽商银行管理仍采取一级法人、二级管理、三级经营的管理方式，支行行长既是经营者又是管理者，肩负完成各项经营指标和管理要求的双行长既是经营者又是管理者，肩负完成各项经营指标和管理要求的双重责任；重责任；2 2、现实状况、现实状况一方面，一方面，在经营考核的压力下，行长们更多考虑的是完成任务，任务是在经营考核的压力下，行长们更多考虑的是完成任务，任务是眼前和现实的，因此自认为只要能控制信用风险什么都能做；眼前和现实的，因此自认为只要能控制信用风险什么都能做；另一方面，另一方面，我们的新产品、新业务越来越多、规定越来越细，但人员数我们的新产品、新业务越来越多、规定越来越
46、细，但人员数量和质量有限，面临的合规风险日益增加量和质量有限，面临的合规风险日益增加。第四讲 支行行长合规管理探讨二、二、防范合规风险建议 1、充分认识合规责任2、努力成为一个合格的管理者3、知规、守规4、加强培训，提高素质第四讲 支行行长合规管理探讨1、充分认识合规责任商业银行合规风险管理指引要求：支行负责人对本机构经营活动的合规性负首要责任。金融违法行为处罚办法商业银行法对违规机构和人员处罚都有明确而具体的规定。合规不仅是业务发展的需要和保障，更是支行行长自我保护需要。业务、利益与职业生涯的关系 第四讲 支行行长合规管理探讨第四讲 支行行长合规管理探讨2、努力成为一个合格的管理者努力成为一
47、个合格的管理者 基本素质要求之外，首先定位好是个管理者，特别在客户管理方面要坚定推行先进的管理方法，明确客户、信贷经理以及各部门负责人的责任义务，监督他们履行职责、执行制度、完成任务，做一个好的把关者，然后才是一个高级客户经理和利益调整者，否则手下违规支行行长的管理责任不能尽免；鉴于目前管理者与具体经营集于一身情况，将加大对支行行长的问责力度。3 3、知规、知规 、守规、守规 知规：支行负责人应对本支行的业务和风险特点有全面的认识对关键部位、重点环节、热点问题涉及的制度规定更应重点掌握对关键部位、重点环节、热点问题涉及的制度规定更应重点掌握：信贷方面：尽职调查、贷后管理、用途合规、担保程序等会
48、计方面：账户管理、反洗钱管理、授权管理中间业务：理财销售、财务顾问其他：ATM机管理、印章管理、异常行为等 热点：信贷资金流向、票据、关联企业、异地授信、担保守规：合规从自己做起，自己弦绷紧了，下属才有所顾忌，任何情况下都不能授意指使下属违规办理业务；不该签的，不签，不能批的，不批。第四讲 支行行长合规管理探讨4、加强培训，提高素质加强培训，提高素质 改革变化快，新业务多，监管要求不断改进，组织员工切实学习讨论具体业务规定，是保障合规的基本前提，但反对那种摆形式、做样子的不良方式；不求全、要求精，要有自己的特色业务和专家 鼓励员工通过正常途径对不合理的制度规定提出意见和建议，越具体越明确越好，这本身就是学习提高的过程，合规部将指定专人接收、研究、处理大家的建议。委派支行营业室主任并不等于承担全部责任。第四讲 支行行长合规管理探讨不妥之处敬请指正不妥之处敬请指正谢谢 谢谢