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1、银行合规经营与合规风险管理开篇话对国内银行业而言，违规经营、道德风险是长期困扰和制约银行稳健发展的主要因素，究其根源，在于长期以来，尽管一直在强调“依法合规经营”，但银行一直未将合规视为风险管理的一项活动，更没有将合规作为一个重要的风险源来管理，长期以来合规一直不是银行关注的风险领域合规及合规风险的概念（一）合规的概念来自于英文compliance一词，其原意为遵从、服从，但在国际银行业监管立法和银行法人治理实践中，它是指遵守法律、法规以及监管当局制定的规则和标准的总称。2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会在修订发布的合规与银行内部合规部门中，明确指出：银行的活动必须与所适用的法律、监管
2、规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则相一致。合规法律、规则和准则包括：立法机构和监管机构发布的基本法律、规则和准则；市场惯例；行业协会制定的行业规则；适用于银行职员的内部行为准则；以及诚信和道德行为准则等。合规风险与三大风险的区别和联系银行三大风险：信用风险、市场风险和操作风险合规风险与三大风险主要的不同之处是，合规风险简单说就是银行因做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的损失或风险，银行自身行为的主导性比较明显；而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失，外部环境因素的偶然性、刺激性较大。正因如此，巴塞尔委员会将合
3、规风险界定为一种需要独特管理技术和专业人员管理的风险，甚至将合规视为“银行内部的一项核心风险管理活动”。不能把合规风险等同于操作风险联系：合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因，其结果都会给银行带来经济或声誉的损失。合规及合规风险的概念（二）根据巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界定，银行的合规风险是指因未能遵循所有适用法律、监管要求、行为准则和良好做法的标准而可能遭受的法律制裁或监管处罚、财务损失或声誉损失的风险。银行面临的合规风险外延宽泛，如未遵守适当的市场行为准则，不能公平合理地协调好与相关方的利益冲突，未能公平对待消费者，银行与客户有关的单据设计不适当，甚至顾客从事违
4、法或不当交易，银行若事先知晓并参与的情况等，都将会带给银行重大的合规风险。合规风险管理的发展风险虽不能消除，但可以被有效管理和控制国际上，20世纪90年代合规风险管理开始起步，合规被视为银行一项核心风险管理活动，合规风险管理作为一门独特的风险管理技术得到全球银行业的普遍认同，专门从事合规工作的职业阶层开始崛起2005年4月29日，国际巴塞尔银行监管委员会发布了合规与银行内部合规部门的高级文件，提出了银行合规管理与合规部门建设的10项指导原则，为国际银行业的合规管理确立了标准在我国，日益受到监管部门和商业银行的高度重视，2005年7月，中国银行业协会举办了合规风险管理和合规文化建设高级研讨会，1
5、0月份，在上海银行同业公会的首届合规年会上，银监会刘明康主席到会阐述了合规理念。自2005年以来，部分商业银行总行和股份制商业银行相继成立了合规部门。银行建立合规机制的有利时机银行业金融机构违法违规事件频发，形势紧迫，银行业空前重视合规经营各类银行都在加快推进银行的各项改革，改造银行治理结构，进行组织架构和业务流程的再造组织架构和业务流程的再造亟需好的制度作为风险源的合规风险银行未能遵守法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则、以及银行自身业务行为准则 而可能遭致法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险什么是合规风险管理？主动避免违规事件发生 主动发现和纠正已发生的违规事件 持续
6、修订相关制度和相应做法描述的岗位手册周而复始的周而复始的循环过程循环过程什么是合规风险管理？合规风险管理：就是银行主动避免违规事件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件，其岗位手册也是一个相关制度和相应做法持续修订的周而复始的循环过程。这一合规风险管理的过程，是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心。合规与银行的成本与风险控制、资本回报等经营的核心要素具有正相关的关系，合规能为银行创造价值。合规机制建设程序和目标培育合规文化系统培训机制 政策、程序合规手册、内部行为准则和各项操作指引后评价机制组建合规部门制订和核准合规政策建立合规风险管理框架合规机制建设的关键：合规从高层做起（Com
7、pliance starts at the top.）高层应设定鼓励合规的基调（tone at the top）董事会应核准合规政策，确保管理层有效管理银行的合规风险并监督合规政策的实施高级管理层制定合规政策；在全行传达合规政策；率先垂范、切实贯彻合规政策高层应倡导并在全行推行诚信和正直的道德行为准则和公司价值观念高层要支持银行确立的宗旨和价值观念激励机制要体现倡导合规和惩处违规：董事会和高级管理层对违规责任人的处理过程和结果，以及所采取的纠正措施，反映出银行高层对合规的价值观念组建合规部门银行合规部门定义：银行合规部门是识别、评估、咨询、监测和报告银行合规风险的一个独立职能部门。合规部门的组
8、织方式与银行的风险管理战略和组织结构相吻合确保合规部门的独立性。保证合规部门足够的资源支持：履行职责时必须的信息和人员支持。足够的资源是实施管理的重要保证合规部门的职责应予以明确规定。明晰职责是充分发挥合规管理部门作用的根本要求合规部门应与审计部门分离，并受审计部门定期和独立的复查合规文化的内涵合规文化是银行文化的核心构成要素诚信和正直的准则合规人人有责主动合规合规意识合规创造价值合规与监管有效互动合规创造价值密切关注和跟踪法律、规则和准则的最新发展，代表本行利益及时提出相关意见和建议，积极争取必要的话语权，争取有利于未来发展和业务创新的外部政策环境有利于形成鼓励合规的诚信文化有利于形成一整套
9、具有较强执行力的程序性制度通过制度的持续修订将银行日积月累的各种好做法沉淀下来，并清晰地界定实际工作的尽职、问责和免责与银行的成本控制、风险控制、资本回报等银行经营的核心要素具有正相关的关系合规部门的定位支持、协助银行高级管理层主动合规履行合规风险管理的独立职能部门明确与其他部门的关系与内审部门的关系与各业务部门或业务条线的关系与其他风险管理部门的关系合规风险的报告n业务管理条线化和组织架构扁平化合规员及时地参与到组织架构和业务流程再造过程之中n确定合规风险报告的清晰路线报告路线所涉每一位人员的职责要界定清楚报告人的报告方式、格式、频率被报告人的报告处理规范：直接处理、向上报告与内部审计部门的
10、关系合规部门负责合规风险识别、量化、评估、监测、测试和报告内审部门负责合规检查合规部门的工作应受到内审部门的定期复查合规部门与内审部门之间应建立明确的合作机制合规部门的工作可以为内审部门的复查提供方向内审部门的合规检查结果是合规部门识别、收集和跟踪合规风险信息和合规风险点的重要来源和依据 与各业务条线的关系各个业务部门应主动寻求合规部门的支持和帮助，主动提供合规风险信息或风险点，并配合合规部门的风险监测和评估合规部门要乐意为各业务部门和银行员工提供合规咨询和帮助，通过提供建设性意见，帮助业务部门管理好合规风险，为银行业务与产品创新提供合规支持。合规部门最重要的一项职能就是统一组织、统筹协调或参
11、与银行业务政策、行为手册和操作程序的修订，有时甚至组织人员代为起草 与其他风险管理部门的关系都是管理银行风险的职能部门，分别侧重于某一特定风险的管理合规风险是产生银行其他风险的一个重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的最主要，也是最直接的诱因合规是银行一项核心的风险管理活动银行风险管理的失控，原因不外乎要么是银行没有好的制度修订制度要么是银行员工因缺乏诚信与正直的道德标准而不愿意执行制度惩戒措施n倡导诚信与正直的价值观念与制订一套好的制度同等重要 合规部门的工作开展接口外部监管者、准则制定者的枢纽站收集银行合规风险点组织制定、持续修订具有较强执行力的好制度组织合规培训和教育项目，成为银行员工咨
12、询有关合规问题的内部联络部门关注并持续跟踪法律、规则和准则的最新发展正确把握适用法律、规则和准则及其对银行的影响建立有效的合规风险识别、评估和监测和报告机制合规风险点本行或其他银行曾经发生过的合规问题和违规案件业务部门和风险管理部门已经发现的合规风险隐患合规部门在合规风险识别、评估、监测、测试和咨询的日常工作中，所发现的需引起足够重视的合规风险或问题运用管理信息系统（MIS），为合规部门设计一些监测合规风险的运行指标，为合规部门的合规风险监测创造条件内外部审计检查中所发现的合规风险事件等信息监管部门发现的合规风险点和合规风险提示等对于各个合规风险点，合规部门应深入分析合规风险的形成原因，同时系
13、统地提出相应的弥补措施和纠正建议，包括制定合规的程序性手册、修改业务政策和操作程序等几点提示对合规风险一定要格外重视，因为它有时造成的危害和损失比一般操作风险要大很多行为合规的银行将增强银行的持续竞争力，而这种竞争力恰恰是给银行带来财富收入和声誉价值的不竭源泉强调合规并没有封闭创新的大门，在合规的基础上创新，在创新的平台上达到更高质量和更有效益的合规，这应该是两者的共同求索重温刘明康主席讲话要求 第一，从思想上克服被动合规的思想。第二，要从高层做起，银行高层要亲历亲为，做到“写、改、查、奖、罚”。第三、合规风险管理要强调三性：一是有效性，二是独立性，三是被审查性。第四，建立违规举报制度。第五，努力改革银行的组织结构和业务流程，建立合规风险管理的长效机制，使风险防范和管理落到实处。谢谢大家！