《金融信托与租赁.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金融信托与租赁.doc（13页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、北京工商大学金融信托与租赁课程设计方案专业_金融_班级_093班_组别_组长 _刘宇倩_组员_向敏适 严雨思 姚楠 王宏宇 刘柯总评成绩_题目：创业启动资金信托内容简介:为了解决当今社会毕业大学生就业难，创业缺乏启动资金的社会背景，我们提出了创业启动资金信托的方案。作为委托人的父母基于对作为受托人的信托机构的信任，从子女上小学开始每年定期向受托人委托自己的一定资产，由信托机构按照父母的意愿，以自己的名义，并为了预防子女大学毕业后如果创业出现的资金短缺问题，进行管理或者处分其资产的行为。目录:1、概念 2、当今毕业大学生就业难创业缺乏启动资金的社会背景 3、启动资金的融资途径以及优缺点和解决方案
2、4、创业启动资金信托5、信托的发展前景小组分工:王宏宇2；刘柯3；严雨思、向敏适、刘宇倩4；姚楠5参考书目：金融信托与租赁（中国金融出版社） 主编：王淑敏 齐佩金 金融信托与租赁（科学出版社） 主编：徐保满创业启动资金信托1、概念创业启动资金信托是作为委托人的父母基于对作为受托人的信托机构的信任，从子女上小学开始每年定期向受托人委托自己的一定资产，由信托机构按照父母的意愿，以自己的名义，并为了预防子女大学毕业后如果创业出现的资金短缺问题，进行管理或者处分其资产的行为。2、当今毕业大学生就业难创业缺乏启动资金的社会背景大学生创业最重要的先决条件，是拥有丰富的社会关系网，个人能力.和启动资金这三方
3、面。而在大学生创业的最大障碍的调查中，缺乏社会关系，经验不足成为阻碍大学生创业的最大因素，占54.69%.另外，在众多困难中，启动资金不足成了阻碍大学生创业的主要问题。有28.13%受访者认为缺乏资金制约着他们创业的冲动。而且如果大学生创办了科技公司就不能申请小额贷款了。还有小额贷款规定,要先办企业才能申请贷款,但办企业先得办执照租场地,按一月租金两月押金规定,办执照成本就得好几万,这几万元的启动资金难倒了不少创业的大学生。很多大学生毕业后原计划选择自主创业，但由于缺乏启动资金，约六成人不得不放弃梦想。国家教育咨询委员会委员任玉岭表示，目前我国大学生自主创业比例不足2%，而国外基本是10%至2
4、0%。注册资金额度、场地等要求都是他们创业路上的“拦路虎”。调查显示，78%的大学生创业项目的启动资金来源于父母、亲友或个人的积蓄，风险投资和政府资助只占5%。3、启动资金的融资途径以及优缺点和解决方案(1)亲友间的借贷因为中国特殊的人文关系和我国国情。我们习惯于亲友间的借贷。其优点为利率和借贷时间稳定且灵活度高。双方可以很和气的商量，且融资量很可观。信任度高，资金利用率高。缺点是融资渠道固定有限，单一个体的融资量小。需建立在充分的信任上。但因其在我国普遍长期适用，所以是启动资金融资途径的一条重要的长期渠道。(2)银行贷款跟银行借贷，可以获得一个期间的稳定现金流，且贷款利率相对低廉稳定且赶上国
5、家政策扶持时。借款利率优惠更为有利。缺点是有有一定风险，且一旦还不起借贷，银行会没收个人抵押资产，个人的银行借贷也相对有限。不过我国改革开放后银行借贷一直很火，也是老百姓使用较多的融资渠道。(3)成立创业公会成立创业公会，把有此需要的社会各界人士集合起来。大家一块想办法解决问题。可以一块入资形成资产池。先从最有可能的创业项目开始启动。成功后返利资产池帮助后期创业项目启动。形成自帮自助的团体。合伙商量解决问题。缺点是前期准备工作投入量大且需得到有创业愿景的人士认可。公会筹办人需有很高的凝聚力和认可度。(4)固定资产抵押固定资产抵押，以固定的资产转化为现金流。实现资金的融通。去解决手中资金短缺问题
6、。风险是一旦失败。抵押人会赔的血本无归，代价很大。(5)利差融资以低利率借的一笔资金后从事高利率投资，转的利差后。得到一笔利率从无生有。其需要对市场的整体把控。要对市场很了解且有专业知识，知道如何操作对市场变化要很敏感。缺点也正是其优点。一旦投资失败欠债连连。风险度因人而异(6)股票融资买入定量股票，通过投资人的经营管理。获得利润，扩大自己的启动资金。缺点是高回报高风险。需要投资者有一定的心理素质和技术。(7)债券融资买入定量债券，获得利率收益。其大于银行存款，利息收益稳定。不需要投入大量精力，人力去管理。但是低风险低回报。其回报率相对偏离稳定。(8)上市融资将此概念包装上市，圈得一笔数额相当
7、可观的启动资金。缺点：只要能上市，除教科书提及风险外实际基本无风险。4、创业启动资金信托（1）信托的本质与类别：本质：由于信托是一种带人理财的财产管理制度。所以创业启动资金信托的本质是一种信托机构带父母受托人理财的财产管理制度。类别：财产监护信托。 财产监护信托业务是信托机构接受委托为无行为能力人的财产担任监护人或管理人的信托业务。财产监护信托所指的监护相对于法律（民法）意义上的监护是狭义的，民法上的监护的意义很广泛，它包括对无行为能力的人的成长、健康、财产等诸多方面的监护，财产监护信托中的监护指涉及对财产的监护。而创业启动资金信托是作为委托人的父母基于对做作为受托人的信托机构的信任，从子女上
8、小学开始每年定期向受托人委托自己的一定资产，由信托机构按照父母的意愿，以自己的名义，并未了预防子女大学毕业后如果创业出现的资金短缺问题，进行管理或者处分其资产的行为。创业启动资金是信托机构接受父母为委托人为无行为能力的孩子的财产担任管理人的信托业务。而本信托只涉及对财产的监护所以创业启动资金信托属于财产监护信托。（2）信托的特点：一是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉。二是信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人。三是信托财产具有独立性，信托依法成立后，信托财产即从委托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立运作的财产。它区别于委托人未设立的信托财产，亦区别于受托人的固有财产
9、，信托财产可以不受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响，委托人、受托人或受益人的债权人一般也无法对信托财产主张权利。信托财产是受托人替委托人代为管理和出离的财产。为了保障父母为受托人或孩子为受益人的利益，就必须吧信托财产与受托人自己的财产严格区分开来。这是因为信托制度是受益人的利益而由受托人管理信托财产，受托人只拥有信托财产的名义所有权，所有权仍归父母为受托人和以孩子为受益人所有。四是受托人在管理信托财产时要履行谨慎义务。也就是说，受托人管理信托财产，要和管理自己的财产一样，尽心尽力。五是信托存续的连贯性。信托不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破
10、产而终止，也不因受托人的辞任而终止，具有一定的连续性和稳定性。五是信托以受托为主，多方面服务。创业启动资金信托业务从多方面为社会提供服务。从对象上看，它不仅可以为个人服务，也可以为企业服务；既为私意服务，也为公益服务。所以创业启动资金信托业务为社会各阶层提供了多样服务。六是信托方式灵活，适应性强。创业启动资金信托业务可以灵活选择运用方式，以适应社会需求。其既可以作为后期为孩子的投资，也可以作为为孩子长大后创业所投的保险。信托业务既可以投资，也可以贷款。七是受托人不承担损失风险。对于创业启动资金信托业务而言，受托人是按照委托人的意图对其财产进行管理和处理。受托人在自身没有过失的情况下对信托业务产
11、生的损失不承担任何责任，并依据信托协议，向委托人或收益人收取处理创业启动资金信托业务所发生的费用。（3）信托的设立信托目的：为了激励子女努力完成学业并顺利取得学位同时通过委托人累计向信托公司信托一部分财产，以备子女在就业遭遇困难或由进一步创业发展意愿时资金缺乏。由信托机构保存保值或稳定增值的累计财产给子女的进一步发展提供保障。信托财产：来源有多种，如：委托人的闲置固定资产，工资薪金的按期累计扣除缴纳的部分, 委托人所持有的证券债券等有价证券的定期收益累计扣除，委托人的租赁按期所得累计扣除缴纳部分等其他途径，具体由受托人与委托人签订时确定。信托关系人：委托人：针对父母或青年的法定监护人 受托人：
12、具有一定实力的信托机构 受益人: 完成本科学业有创业企划而缺少启动资金的这类青年信托行为：创业启动资金信托VS财产监护信托创业启动资金信托是财产监护信托的一个衍生品，财产监护信托是指利用信托方式，由信托机构对某类人的人身财产及其他权益进行监督和保护的行为。其最大特点是，信托机构对人的责任重于对物的责任。信托机构作为未成年人的监护人应尽的职责是：承担未成年人的养育责任，并对未成年人的财产进行管理。承担未成年人的养育责任应该首先行使其父母对未成年人应尽的义务和权利，同时负责从信托财产中向未成年人提供生活费用和教育费用，保护未成年人健康成长。 对未成年人的财产进行管理，首先要保证其财产的安全，以保障
13、未成年人应有的经济利益，同时应尽可能妥善管理信托财产，使其不断增值。在对财产进行管理经营时，应将安全性放在首位，不能将未成年人的财产用于风险性投资，信托机构更不能利用未成年人财产为自己谋取利益。在监护期间，信托机构要定期向委托人或法院提交关于信托财产运用的会计资料和报告。监护结束时，信托机构将财产转交给有关人士。信托机构可以获得正常的信托报酬，但不得从被监护人的财产中获取非法利益。而创业启动资金信托的受益人不一定是未成年人，而是针对完成本科学业有创业企划而缺少启动资金的这类青年而设立的。父母对自己的一部分财产以信托的方式在子女一定的年龄阶段进行信托，信托公司的职责是妥善保管资产并不能将其用于风
14、险性投资，并不能将其为自己牟利，在保持稳定增值(最低限为保持原值)的前提下当子女满足一定条件如顺利完成本科学业或参加工作后达到一定约定条件时，信托公司将该笔资金返还受益人作为其创业启动资金，为受益人的进一步发展提供资金资助。如果收益人为满足约定条件，该笔资金将继续由信托公司保值或扣除一定管理费用后返还委托人。（4）信托的职能与作用：职能财务管理职能：也称财务事务管理职能，在我国又称为“为社会理财职能”，是信托机构受托对信托财产进行管理和处理的职能，这是信托最基本、最首要的职能。创业启动资金信托正是为了管理和处理父母为子女预存的创业启动资金，以备子女在大学毕业之后能够很好的处理创业问题，同时也在
15、一定程度上解决了现在社会大学生就业难的问题。融通资金职能：信托作为一项金融业务，具有筹集资金和融资的职能。而创业启动资金信托正是属于长期资金的营运，通过筹集父母为子女预存的长期创业启动资金，用于投资、贷款或发行、买卖有价证券是，就起到了融通资金的职能。沟通和协调经济关系，提供信任、信息和咨询的职能：及社会中介服务的职能。在创业启动资金信托的多边经济关系中，信托机构作为受托人，是委托人父母和受益人子女的中介，是天然的横向经济联系的桥梁和纽带。通过信托业务的办理、代理和咨询业务，信托机构为经营各方建立相互信任关系，为经营者提供了可靠经济信息，为父母为子女预存的创业启动资金寻找投资场所。社会投资职能
16、：信托机构将多个少量的创业启动资金积聚成大额资金参与社会投资行为，比如说有价证券投资，信托投资等。作用促进市场经济的发展。信托活动的开展与信托制度的完善可以大大降低社会交易成本，提高资源配置效率。运用各种渠道，聚集社会闲散资金。充分发挥“代人理财”特点，促进企业生产发展，加快商品流通。大力发展代理业务，为社会提供全方位服务。发展社会公益事业，健全社会保障制度。有利于促进我国的对外开放。开辟了新的融资渠道，促进了我国金融市场的发展。（5）风险控制（6）信托的结束：信托的结束是指信托行为的终止。对于创业启动资金信托业务而言，此项业务不因作为父母的委托人因各项意外事故突然离世或失去民事行为或者受托人
17、的死亡、丧失民事行为能力、已发解散、被依法撤销或者被宣告破产儿终止，除信托文件等另有规定的除外。信托终止的，信托财产归属于信托文件规定的人；信托文件未规定的，接下列顺序确定归属：受益人或者其继承人；委托人或者其继承人。5、信托的发展前景信托业整体发展前景良好。2009-2010年，银监会密集出台了一系列关于信托行业规范的政策，引导信托公司规范发展，加强风险监控，注重主动型信托资产管理业务模式的发展，着重开拓高端个人信托业务和理财管理服务业务市场，提升信托公司的盈利能力，促使其由粗放型发展模式向专业化、高技能含量的方向发展。行业政策的逐渐明晰，以及国家对信托行业重视程度的提升，为信托行业的快速发
18、展提供了良好的政策环境。具体到创业启动资金信托，该产品具有较高的发展前景，有以下几点理由：（1）相比于贷款或是风投公司，该信托产品更容易取得资金。当受益人需要并满足条件后，资金能够迅速到位。比起贷款手续的复杂以及风投公司的高条件，进行信托更快捷。这将成为该产品被市场接纳的重要原因。（2）信托财产所有权、处置权、收益权的分离特性，以及由此造就信托在满足社会需求方面的广泛适应性与灵活性，这是信托业最大的竞争优势，即信托公司具有其他任何金融机构和事业都不具备的制度优势。在信托独有的优势下，委托人将资金进行信托，资金具有一定保障。这笔资金在信托过程中不会受到其他债权债务的影响。保证了资金安全。创业资金
19、是父母或亲属为其子女将来可能创业而提前攒下的钱，必不会希望这些钱因为某一些变故而变动。而信托的特性使得资金能够安全地存放到条件完成之时，减少了委托人的后顾之忧。（3）财产处理信托的目的包括增值、保存、管理以及处理。委托人将资金信托，比起银行储蓄，信托增加了收益性，使得资金能够在信托过程中有所增加。使得信托结束时，信托的资金能够增加，对受益人有所帮助。这是消费者选择这款信托产品的原因之一。随着毕业大学生数量的逐年增多，在目前国家就业岗位不足的情况下，创业势必成为一部分大学生的选择。这款信托产品也就成为有意培养子女自主创业的家长或准备自主创业人群的合理选择。目前中国信托资产占GDP的比重还较低，未来发展空间广阔。中国未来几十年的发展将是一个逐步“信托化”的过程，主要表现为公众将更多使用信托手段理财，和机构将利用更多信托服务，信托资产占GDP的比重将不断增加。随着中国经济的发展和人均收入、财富的增长，信托业将迎来巨大创新空间。