中央银行和金融监管.ppt

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1、第六章第六章 中央银行与金融监管中央银行与金融监管 教学目的和要求教学目的和要求 通过本章的学习，要求学生掌握中央银行的基本性质通过本章的学习，要求学生掌握中央银行的基本性质和职能，熟悉中央银行主要业务的特点，理解现代中央银和职能，熟悉中央银行主要业务的特点，理解现代中央银行与政府间的关系，掌握金融监管的基本原则和国际协调行与政府间的关系，掌握金融监管的基本原则和国际协调的必要性，熟悉新巴塞尔资本协议的核心内容。的必要性，熟悉新巴塞尔资本协议的核心内容。教学重点和难点教学重点和难点 1、中央银行的基本性质和职能、中央银行的基本性质和职能 2、现代中央银行为什么必须保持一定的独立性？、现代中央银

2、行为什么必须保持一定的独立性？3、巴塞尔协议、有效银行监管的核心原则、巴塞尔协议、有效银行监管的核心原则、新巴塞尔资本协议新巴塞尔资本协议教学内容教学内容第一节第一节 中央银行概述中央银行概述第二节第二节 中央银行的主要业务中央银行的主要业务第三节第三节 中央银行的独立性中央银行的独立性第四节第四节 金融监管体系金融监管体系第一节第一节 中央银行概述中央银行概述一、中央银行的产生一、中央银行的产生1.1.客观要求：银行券的集中发行、票据清算、充当最后贷款人、客观要求：银行券的集中发行、票据清算、充当最后贷款人、金融业的统一监管问题。金融业的统一监管问题。2.2.产生途径：由股份制或私人商业银行

3、发展而来（如瑞典银行、产生途径：由股份制或私人商业银行发展而来（如瑞典银行、英格兰银行英格兰银行）；直接由政府出资建立（如）；直接由政府出资建立（如美国联邦储备体系美国联邦储备体系）英格兰银行发展成为中央银行英格兰银行发展成为中央银行1928年，只有英格兰银行发行的银行券在流通中使用，其年，只有英格兰银行发行的银行券在流通中使用，其它的全部退出流通领域。它的全部退出流通领域。1872年，开始担负最后贷款人的角色。年，开始担负最后贷款人的角色。1854年成为英国银行业的票据交换中心。年成为英国银行业的票据交换中心。1844年，英国首相皮尔主持通过年，英国首相皮尔主持通过英格兰银行条例英格兰银行条

4、例（皮尔条例皮尔条例）。规定英格兰银行为唯一的发行银行。）。规定英格兰银行为唯一的发行银行。1833年，英国国会规定英格兰银行发行的银行券具有无限年，英国国会规定英格兰银行发行的银行券具有无限法偿资格，但并没有垄断货币发行权。法偿资格，但并没有垄断货币发行权。1694年成立，最早的私立股份制银行、由政府帮助设立年成立，最早的私立股份制银行、由政府帮助设立。独占独占货币货币市场市场 央行央行正式正式产生产生 美国联邦储备体系美国联邦储备体系美国联邦储备体系（美国联邦储备体系（Federal Reserve System，简称简称FRS）成立于成立于1913年。美国中央银行的建立年。美国中央银行的

5、建立是北部工业区域和各州自治势力妥协的结果，因是北部工业区域和各州自治势力妥协的结果，因此，美国联邦储备体系的特点是：全国划分为此，美国联邦储备体系的特点是：全国划分为12个联邦储备区，每区设立个联邦储备区，每区设立1家联邦储备银行，联邦家联邦储备银行，联邦储备体系的活动通过这储备体系的活动通过这12家联邦储备银行进行。家联邦储备银行进行。二、中央银行的发展二、中央银行的发展雏形阶段：雏形阶段：1717世纪末世纪末18431843年年逐步发展阶段：逐步发展阶段：1844184419131913年年不断完善阶段：一战结束以后不断完善阶段：一战结束以后中央银行国有化：中央银行国有化：1945194

6、5年法兰西银行年法兰西银行 19461946年英格兰银行年英格兰银行立法形式确定中央银行职责：立法形式确定中央银行职责：如如19571957年年德意志联邦银行法德意志联邦银行法世界性的金融合作加强了央行职能：世界性的金融合作加强了央行职能：如如19441944年布雷顿森林国际金融会议后建立年布雷顿森林国际金融会议后建立 的的IMFIMF是各国中央银行职能在世界范围内是各国中央银行职能在世界范围内 的扩展。的扩展。中国人民银行中国人民银行the Peoples Bank of China （1）中国人民银行的成立（）中国人民银行的成立（1948.12.1）（2）中国人民银行一身二任、大一统的金融

7、体制）中国人民银行一身二任、大一统的金融体制 （3）中中国国人人民民银银行行专专门门行行使使中中银银行行职职能能（1983.9.17），二二元银行制建立元银行制建立 （4）按经济区域设立分支机构（）按经济区域设立分支机构（1998）（5）1992年年8月月，国国务务院院决决定定成成立立证证券券委委和和中中国国证证监监会会，将将证证券券业业的的监监管管职职能能从从人人民民银银行行分分离离出出来来。1998年年，国国务务院院决决定定成成立立保保险险监监督督管管理理委委员员会会，将将保保险险业业的的监监管管职职能能从从人人民民银行中分离出来。银行中分离出来。（6）2003年年4月月，十十届届全全国国

8、人人大大一一次次会会议议决决定定，成成立立银银监监会会，建建立立了了银银监监会会、证证监监会会和和保保监监会会分分工工明明确确、互互相相协协调调的的金融分工监管体制。金融分工监管体制。三、中央银行的性质三、中央银行的性质中央银行是一国金融体系的核心，是唯一代表国家制定和中央银行是一国金融体系的核心，是唯一代表国家制定和执行货币政策、对国民经济进行宏观调控和负责金融业监执行货币政策、对国民经济进行宏观调控和负责金融业监管的特殊金融机构，是政府的金融管理机构。管的特殊金融机构，是政府的金融管理机构。1、中央银行是国家机关的组成部分、中央银行是国家机关的组成部分 2、中央银行又不同于其他国家机关、中

9、央银行又不同于其他国家机关 3、中央银行从本质上说仍然是金融机构、中央银行从本质上说仍然是金融机构 4、中央银行是特殊的金融机构、中央银行是特殊的金融机构四、央行的三大职能四、央行的三大职能 1、发行的银行、发行的银行含义：含义：中央银行垄断银行券中央银行垄断银行券(法定货币法定货币)的发行权，并控制整个经的发行权，并控制整个经济中的货币供给量。济中的货币供给量。以维护本国货币的正常流通与币值稳定为宗旨。以维护本国货币的正常流通与币值稳定为宗旨。发行的银行发行的银行是央行最基是央行最基本、最重要本、最重要的标志的标志2、银行的银行、银行的银行中央银行为金融机构提供金融服务：中央银行为金融机构提

10、供金融服务：（1）集中保管各商业银行及其它存款机构的准备金集中保管各商业银行及其它存款机构的准备金（2）最后贷款人）最后贷款人（3）集中清算）集中清算最能体现央行是特殊最能体现央行是特殊金融机构的性质，也金融机构的性质，也是其作为金融体系核是其作为金融体系核心的基本条件心的基本条件次数次数时间时间调整调整前前调整调整后后调整调整幅度幅度16160707年年5 5月月1818日（从日（从6 6月月5 5日开始执行）日开始执行）11%11%11.511.5%0.5%0.5%15150707年年0505月月1515日日10.5%10.5%11.011.0%0.5%0.5%14 14 0707年年04

11、04月月1616日日10%10%10.510.5%0.5%0.5%13 13 0707年年0202月月2525日日9.5%9.5%10%10%0.5%0.5%12 12 0707年年0101月月1515日日 9%9%9.5%9.5%0.5%0.5%11 11 0606年年1111月月1515日日 8.5%8.5%9%9%0.5%0.5%10 10 0606年年0808月月1515日日8%8%8.5%8.5%0.5%0.5%9 9 0606年年0707月月0505日日 7.5%7.5%8%8%0.5%0.5%8 8 0404年年0404月月2525日日 7%7%7.5%7.5%0.5%0.5%7

12、 7 0303年年0909月月2121日日6%6%7%7%1%1%6 6 9999年年1111月月2121日日8%8%6%6%-2%-2%5 5 9898年年0303月月2121日日13%13%8%8%-5%-5%4 4 8888年年9 9月月12%12%13%13%1%1%3 3 8787年年10%10%12%12%2%2%2 2 8585年年 央行将法定存款准备金率央行将法定存款准备金率统一调整为统一调整为10%10%1 18484年年央行按存款种类规定法定央行按存款种类规定法定存款准备金率，企业存款存款准备金率，企业存款20%20%，农村存款，农村存款25%25%，储蓄，储蓄存款存款40

13、%40%次数次数时间时间调整前调整前调整后调整后调整调整幅度幅度3、国家的银行、国家的银行制定和实施金融政策；制定和实施金融政策；进行金融监管进行金融监管 银监会银监会；参加国际金融活动；参加国际金融活动；代理国库；代理国库；保管外汇和黄金储备保管外汇和黄金储备金融服务职能金融服务职能宏观调控职能宏观调控职能金融管理职能金融管理职能央行的综合职能央行的综合职能银监会的职能及组织机构银监会的职能及组织机构 主要职责主要职责:（一）（一）制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法；起草有关法律制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法；起草有关法律和行政法规，提出制定和修改的建议。和行政法规，提出

14、制定和修改的建议。（二）（二）审批银行业金融机构及其分支机构的设立、变更、终止及其业务审批银行业金融机构及其分支机构的设立、变更、终止及其业务范围。范围。（三）（三）对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为进行查处。进行查处。（四）审查银行业金融机构高级管理人员任职资格。（四）审查银行业金融机构高级管理人员任职资格。（五）负责统一编制全国银行业金融机构数据、报表，抄送中国人民银（五）负责统一编制全国银行业金融机构数据、报表，抄送中国人民银行，并按照国家有关规定予以公布。行，并按照国家有关规定予以公布。（六）会同财政部、中国

15、人民银行等部门提出存款类金融机构紧急风险（六）会同财政部、中国人民银行等部门提出存款类金融机构紧急风险处置的意见和建议。处置的意见和建议。（七）负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作。（七）负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作。（八）承办国务院交办的其他事项。（八）承办国务院交办的其他事项。组织机构组织机构:中国银行业监督管理委员会设中国银行业监督管理委员会设1515个职能机构，其中业务机构共有个职能机构，其中业务机构共有5 5个：个：银行监管一部银行监管一部 承办对国有商业银行等的监管工作。承办对国有商业银行等的监管工作。银行监管二部银行监管二部 承办对股份制商业银行和城市

16、商业银行的监管工作。承办对股份制商业银行和城市商业银行的监管工作。银行监管三部银行监管三部 承办对政策性银行、外资银行等的监管工作。承办对政策性银行、外资银行等的监管工作。非银行金融机构监管部非银行金融机构监管部 承办对全国非银行金融机构（证券、期货和保险类除外）的监管工作。承办对全国非银行金融机构（证券、期货和保险类除外）的监管工作。合作金融机构监管部合作金融机构监管部 承办对农村和城市存款类合作金融机构的监管工作。承办对农村和城市存款类合作金融机构的监管工作。到到20032003年底，年底，3636个银监局和个银监局和296296个银监分局基本组建到位个银监分局基本组建到位 。五、各国中央

17、银行制度比较五、各国中央银行制度比较（一）所有制形式（一）所有制形式3、公私混合所有制：如日本、比利时。、公私混合所有制：如日本、比利时。4、无资本的央行：如韩国的中央银行、无资本的央行：如韩国的中央银行 2、集体所有：央行的资本由金融机构持有，如意大利银行和美国联邦储、集体所有：央行的资本由金融机构持有，如意大利银行和美国联邦储备银行。备银行。1、国家所有：大多数国家。、国家所有：大多数国家。中国人民中国人民银行的资银行的资本归国家本归国家所有所有（二）中央银行的组织形式（二）中央银行的组织形式 1、单一中央银行制度、单一中央银行制度 单一中央银行制度是指国家单独建立中央银行机构，使之单一中

18、央银行制度是指国家单独建立中央银行机构，使之全面、纯粹行使中央银行职能的制度。全面、纯粹行使中央银行职能的制度。具体分为：具体分为：（1）一元式中央银行制度）一元式中央银行制度 这种制度是在一国国内只建立一家统一的中央银行。这种制度是在一国国内只建立一家统一的中央银行。（2）二元式中央银行制度）二元式中央银行制度 这种制度是在一国国内建立中央和地方两级中央银行。这种制度是在一国国内建立中央和地方两级中央银行。2 2、复合中央银行制度、复合中央银行制度 复合中央银行制度是指一个国家没有设专司中央银行复合中央银行制度是指一个国家没有设专司中央银行职能的银行，而是有一家大银行集中央银行职能和一般职能

19、的银行，而是有一家大银行集中央银行职能和一般存款货币银行经营职能于一身的银行制度。存款货币银行经营职能于一身的银行制度。3、跨国中央银行制度、跨国中央银行制度 跨国中央银行制度是由参加货币联盟的所有成员国联合跨国中央银行制度是由参加货币联盟的所有成员国联合组成的中央银行制度。组成的中央银行制度。4、准中央银行、准中央银行 准中央银行是指有些国家或地区只设置类似中央银行准中央银行是指有些国家或地区只设置类似中央银行的机构，或由政府授权某个或几个商业银行，行使部分中的机构，或由政府授权某个或几个商业银行，行使部分中央银行职能的体制。央银行职能的体制。第二节第二节 中央银行的主要业务中央银行的主要业

20、务 一、中央银行业务活动的原则一、中央银行业务活动的原则有利于履行法律确定的职责有利于履行法律确定的职责非盈利性非盈利性流动性流动性主动性主动性公开性公开性二、中央银行的资产负债表二、中央银行的资产负债表三、中央银行的主要业务三、中央银行的主要业务 负债、资产和中间业务负债、资产和中间业务货币发行货币发行存款业务存款业务发行债券发行债券资本业务资本业务金融机构贷款金融机构贷款对政府的债权对政府的债权国际储备国际储备票据清算票据清算报表项目报表项目 ItemsItems20062006报表项目报表项目 ItemsItems2006 2006 国外资产国外资产 Foreign assetsFore

21、ign assets85772.64 85772.64 储备货币储备货币 Reserve moneyReserve money77757.83 77757.83 外外汇汇 Foreign Foreign exchangeexchange84360.81 84360.81 货币发货币发行行 Currency issueCurrency issue29138.70 29138.70 货币货币黄金黄金 Monetary Monetary goldgold337.24 337.24 金融性公司存款金融性公司存款 Deposit Deposit of financial corporationsof f

22、inancial corporations48459.26 48459.26 其他国外其他国外资产资产 Other Other foreign assetsforeign assets1074.59 1074.59 非金融性公司存款非金融性公司存款 Deposits of non-financial Deposits of non-financial corporationscorporations159.87 159.87 对政府债权对政府债权 Claims on Claims on governmentgovernment2856.41 2856.41 发行债券发行债券 Bond issu

23、eBond issue29740.58 29740.58 对其他存款性公司债权对其他存款性公司债权 Claims on other Claims on other depository corporationsdepository corporations6516.71 6516.71 国外负债国外负债 Foreign Foreign liabilitiesliabilities926.33 926.33 对其他金融性公司债权对其他金融性公司债权21949.75 21949.75 政府存款政府存款 Deposits of Deposits of government government 10

24、210.65 10210.65 对非金融性公司债权对非金融性公司债权66.34 66.34 自有资金自有资金 Own capitalOwn capital219.75 219.75 其他资产其他资产 Other assetsOther assets11412.84 11412.84 其他负债其他负债 Other liabilities Other liabilities 9719.55 9719.55 总资产总资产 TOTAL ASSETSTOTAL ASSETS128574.69 128574.69 总负债总负债 TOTAL LIABILITIESTOTAL LIABILITIES12857

25、4.69 128574.69 第三节第三节 中央银行的独立性中央银行的独立性 所所谓谓中中央央银银行行的的“独独立立性性”，实实质质就就是是指指中中央央银银行行与与政政府府间的关系。间的关系。1.1.独立性较大的模式：如美国和德国的央行独立性较大的模式：如美国和德国的央行2.2.独独立立性性稍稍次次的的模模式式：如如英英国国和和日日本本的的央央行行（日日本本银银行行与与大大藏藏省省的关系）的关系）3.3.独立性较小的模式：如意大利的央行独立性较小的模式：如意大利的央行 中国人民银行隶属国务院，独立性较差中国人民银行隶属国务院，独立性较差。随着现代经济的发展，越来越强调中央银行的独立性，随着现代

26、经济的发展，越来越强调中央银行的独立性，但是具体理解时要包括以下两方面的含义：但是具体理解时要包括以下两方面的含义：一是中央银行应对政府保持一定的独立性；一是中央银行应对政府保持一定的独立性；二是中央银行对政府的独立性是相对的。二是中央银行对政府的独立性是相对的。具体的阐述可参见课本具体的阐述可参见课本P236-237相对独立性：央行在制定和执行货币政策上可相对独立性：央行在制定和执行货币政策上可以不受政府的干预、影响和控制以不受政府的干预、影响和控制中央银行保持独立性的意义中央银行保持独立性的意义1、中央银行的权利和责任相统一，在制定、实施货币政策、中央银行的权利和责任相统一，在制定、实施货

27、币政策和宏观调控方面能自主地、及时地形成决策，并保证决策的和宏观调控方面能自主地、及时地形成决策，并保证决策的贯彻执行。贯彻执行。2、中央银行与政府其他部门之间的政策相互补充和制约。、中央银行与政府其他部门之间的政策相互补充和制约。3、中央银行独立地制订和实施货币政策，不受政府和政治、中央银行独立地制订和实施货币政策，不受政府和政治集团的干扰，从而提高货币政策的效果。集团的干扰，从而提高货币政策的效果。4、中央银行的分支机构全面、准确地贯彻总行的方针政策，、中央银行的分支机构全面、准确地贯彻总行的方针政策，少受地方政府的干预，缩小货币政策从决策到实施过程中的少受地方政府的干预，缩小货币政策从决

28、策到实施过程中的时滞，增强货币政策实施的时效性。时滞，增强货币政策实施的时效性。中央银行独立性的表现中央银行独立性的表现 经济学家弗朗科经济学家弗朗科布鲁尼（布鲁尼（Franco Bruni）在研究欧盟在研究欧盟国家中央银行独立性时，提出了中央银行的独立性主要表现国家中央银行独立性时，提出了中央银行的独立性主要表现在四个方面：在四个方面：法律上的独立性法律上的独立性实际上的独立性实际上的独立性独立性方面所享有的声誉独立性方面所享有的声誉对稳定物价所负有的义务对稳定物价所负有的义务第四节第四节 金融监管体系金融监管体系一、中央银行监管制度的产生和形成一、中央银行监管制度的产生和形成（一）金融监管

29、制度的产生（一）金融监管制度的产生（二）金融监管体制的形成（二）金融监管体制的形成 金融监管的不同模式：金融监管的不同模式：1 1、双线多头金融监管体制、双线多头金融监管体制 美国、加拿大美国、加拿大 所谓所谓“双线双线”是指在中央和地方设立两级中央银行机构，分别行是指在中央和地方设立两级中央银行机构，分别行使金融监管权。使金融监管权。所谓所谓“多头多头”是指在中央一级和地方一级又分别由两个或两个以是指在中央一级和地方一级又分别由两个或两个以上的机构负责银行体系的监督管理。上的机构负责银行体系的监督管理。FDICFDIC保险人保险人&主主要要的的监监管管者者州银行州银行监管机构监管机构美联储美

30、联储（FDB）中央银行中央银行&主要主要的监管者的监管者银行和储银行和储贷机构贷贷机构贷款机构控款机构控股股货币管理货币管理署署（OCC）国民银行国民银行银行银行&储贷机储贷机构构储贷机构监储贷机构监管办公室管办公室（OTS）储贷机构储贷机构 2 2、单线多头金融监管体制、单线多头金融监管体制 法、德、意、日法、德、意、日 所谓所谓“单线单线”是监管权力集中于中央。但在中央一级又是监管权力集中于中央。但在中央一级又分别由两个或两个以上的机构负责金融业的监督管理。分别由两个或两个以上的机构负责金融业的监督管理。3 3、高度集中的金融监管体制、高度集中的金融监管体制 英国、荷兰、埃及、巴西英国、荷

31、兰、埃及、巴西 是一国只设立独家中央银行和众多分支机构来执行其是一国只设立独家中央银行和众多分支机构来执行其监管职能。监管职能。4 4跨国金融监管体制跨国金融监管体制 是指在是指在经济经济合作区域内，合作区域内，对该对该区域内的金融区域内的金融业实业实行行统统一一监监督与管理的体制。督与管理的体制。我国金融监管体系我国金融监管体系 以以中中央央银银行行为为核核心心的的单单层层多多头头管管理理，管管理理权权限限集集中中在在中中央央一一级级政政府府部部门门，管管理理机机构构有有国国务务院院、中中国国人人民民银银行行、证证监监会会、保保监监会会、银银监监会会，其其中中中中国国人人民民银行起核心作用。

32、银行起核心作用。影响金融监管体制形成的主要因素：影响金融监管体制形成的主要因素：1、市场经济与信用发达程度；、市场经济与信用发达程度；2、经济运行机制；、经济运行机制；3、国家体制。、国家体制。二、金融监管的目的与基本原则二、金融监管的目的与基本原则（一）金融监管的目的（一）金融监管的目的 金融监管是指一国政府为实现宏观经济目标，依据法金融监管是指一国政府为实现宏观经济目标，依据法律、条例对全国各商业银行及其他金融机构的金融活动进律、条例对全国各商业银行及其他金融机构的金融活动进行决策、计划、协调和监督的约束过程。行决策、计划、协调和监督的约束过程。目的：目的：是为了执行国家的金融法规和政策，

33、维护金融是为了执行国家的金融法规和政策，维护金融体系运行的安全与稳定，调整金融业内部和各类金融机构体系运行的安全与稳定，调整金融业内部和各类金融机构之间的关系，保护货币所有者的利益，从而促进经济与社之间的关系，保护货币所有者的利益，从而促进经济与社会的稳定发展。会的稳定发展。（二）金融监管的基本原则（二）金融监管的基本原则 1 1、依法监管原则、依法监管原则 2 2、合理、适度竞争原则、合理、适度竞争原则 3 3、自我约束和外部强制相结合原则、自我约束和外部强制相结合原则 4 4、安全稳定与经济效率相结合原则、安全稳定与经济效率相结合原则 三、金融监管的内容三、金融监管的内容（一）预防性监督管

34、理（一）预防性监督管理 1、登记注册管理、登记注册管理 2、资本充足管理、资本充足管理 （1）要求银行有最低限度的资本；）要求银行有最低限度的资本；（2）要求银行资本与资产和负债保持一定的比例。）要求银行资本与资产和负债保持一定的比例。3、资产流动性管理、资产流动性管理 为了保持足够的变现能力，一般都规定了商业银行对为了保持足够的变现能力，一般都规定了商业银行对其资产必须保持某种程度的流动性。其资产必须保持某种程度的流动性。4、业务活动限制、业务活动限制 一是对银行业务没有严格的限制；一是对银行业务没有严格的限制；二是对银行业务活动实行较严格的限制。二是对银行业务活动实行较严格的限制。5、贷款

35、集中程度限制、贷款集中程度限制 限制银行对个别借款者的借款数额，不能超过银行资限制银行对个别借款者的借款数额，不能超过银行资本的一定百分比。本的一定百分比。6、外汇业务限制、外汇业务限制 7、银行检查、银行检查（二）存款保险制度（二）存款保险制度（三）应急措施（三）应急措施 1 1、由中央银行提供低利贷款；、由中央银行提供低利贷款；2 2、通过金融监管当局和商业银行建立特别机构提供资、通过金融监管当局和商业银行建立特别机构提供资 金。金。3 3、在存款保险制度具有复合职能的国家，由存款保险、在存款保险制度具有复合职能的国家，由存款保险 机构提供资金；机构提供资金；4 4、由一个或更多的大银行在

36、官方的支持下提供支援。、由一个或更多的大银行在官方的支持下提供支援。四、金融监管的方法四、金融监管的方法（一）非现场监控（一）非现场监控 规定：各银行和金融机构必须按期向央行提供有关财规定：各银行和金融机构必须按期向央行提供有关财 务报告。务报告。分析方法：分析方法：趋势分析法趋势分析法 对比分析法对比分析法（二）现场稽核检查（二）现场稽核检查 主要检查资本充足状况，资产质量，管理质量，收入主要检查资本充足状况，资产质量，管理质量，收入和盈利状况，清偿能力等，以此做出全面评价。和盈利状况，清偿能力等，以此做出全面评价。（三）加强监管对象内部控制三）加强监管对象内部控制 是金融机构对内部各职能部

37、门及其工作人员从事的业是金融机构对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序等。和程序等。（四）内外部审计相结合法（四）内外部审计相结合法 外部审计必须与内部审计相互协调。外部审计必须与内部审计相互协调。（五）事后处理（五）事后处理 0708学年（学年（2）期中试题）期中试题1、小问答：货币层次划分的依据及内容；格、小问答：货币层次划分的依据及内容；格雷欣法则；信用；基准利率；我国金融体系雷欣法则；信用；基准利率；我国金融体系的构成；商业银行的主要业务有哪些？信用的构成；商业银行的主要业务有哪些？信用证；准备金的构成；利率变化对储蓄的影响；证；准备金的构成；利率变化对储蓄的影响；再贴现。（每个再贴现。（每个6分，共分，共60分）分）2、试述可贷资金利率理论的主要内容。（、试述可贷资金利率理论的主要内容。（20分）分）3、试述我国金融体制改革的过程。（、试述我国金融体制改革的过程。（20分）分）