《《手册财务》word版.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《《手册财务》word版.doc（23页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、ET/FI/GL宝钢资源管理系统软件培训手册财务模块（FI）（一）总账（GL）文档作者： 上海安易创建日期： 2003年11月确认日期： 控制编码： ET/FI/GL当前版本： 1.0UNIT1 财务模块概述2单元培训目标2LESSON 1 财务模块的主要功能和特征3LESSON 2 财务模块介绍及业务流程图4LESSON 3 财务模块和其他模块的关系5练习和解决方案5UNIT2 财务组织结构6单元培训目标6LESSON 1 财务组织术语简介6LESSON 2 会计科目结构7LESSON 3 日记账代码8LESSON 4 在一般数据中创建科目结构9LESSON 5 报表代码和控制科目组10练习
2、和解决方案10UNIT3 财务会计流程11单元培训目标11LESSON 1 财务处理用户和角色的设置11LESSON 2 银行、税务和货币汇率的设置14LESSON 3 应收应付会计功能初始化17LESSON 4 定义会计年度和会计期间19LESSON 5 维护和建立会计科目分析元20LESSON 6 财务日记账处理流程22LESSON 7 单元小结23附录：练习和相关解决方案23UNIT1 财务模块概述单元培训目标u 了解财务模块的主要功能和特征u 了解财务模块的主要业务流程u 了解财务模块和其他模块的关系LESSON 1 财务模块的主要功能和特征财务报告通用会计合作伙伴财务分析会计编制预算
3、应收帐款流程应付帐款流程关联流程完整的结构，同时具有根据用户需求多样性的用户界面。l 财务应用模块具有完整的会计结构，可以进行财务分析，合作伙伴财务和编制预算。同时，可以进行相关的业务拓展。具有综合性，多样性，可以根据用户的需要定义应用界面。如下图所示：图1.1 财务模块会计结构图l 多重组织级别，包括多个公司和多个地点。如下图所示：地点集团法定公司法定公司财务核算点财务核算点地点地点地点核算公司(报表目的)财务核算点地点图1.2 财务模块多组织示意图l 会计模块特点完全整合了合作伙伴财务，会计，财务分析和预算，所有分类帐都相互关联。具有两种总帐科目类型（常规科目、控制科目）。集中查询可以显示
4、各种会计事务，在其中穿插着应付帐款和应收帐款（商品管理，银行分配，对帐单等等）。简化了科目表结构，预算，分摊和分析都可用分析元来定义。科目和分析元之间可以进行灵活的组合，科目和分析元都可以有各自的组，分析元可以过帐，可以做预算并且可以对应非财务核算单位。同时，支持国际化，支持多语言，支持多种货币（兼容欧元）。LESSON 2 财务模块介绍及业务流程图u 介绍本模块的学习目的：1、 根据企业结构定义财务组织结构2、 了解具体应用模块3、 了解财务模块特点4、 定义和维护会计科目结构5、 X3财务流程6、 财务预算和成本控制7、 多层组合查询u X3财务模块主要业务流程：1 总账流程汇总原始凭证日
5、记账凭证输入审核，同时在明细分类账和总账记账试算平衡财务调整调整后的试算平衡审核，系统进入总账月末报表结算和年末账务结算2 应收会计流程根据销售订单产生应收账款根据客户信贷额度和缴款开具增值税发票核销应收账款账龄分析和客户活动分析杂项收款直接进收入（传递到总账生成总账会计分录）其它应收款和其他业务与总账会计交互3 应付会计流程根据采购订单（付款申请）产生预付货款根据供应商发票和材料验收单核销预付账款账龄分析和供应商活动分析杂项付款直接进费用（传递到总账生成总账会计分录），其它应付款和其他业务与总账会计交互4 预算控制预算录入，和实际值的比较5 成本控制引入成本中心分析元6 查询授权查询查询时需
6、授权才可查询。查询时需从总帐模块追溯到相应的子模块。7 财务报表资产负债表、损益表LESSON 3 财务模块和其他模块的关系u 模块关系图自动录入 (重复凭证, 计算结果，分摊，汇兑损益) 会计直接过账应收/应付发票信用记录支付核对交易清单固定资产折旧导入库存生产库存预算控制销售采购发票 / 贷项通知单应收发票图1.11财务模块与其他业务模块关系图u 模块之间的业务联系和举例财务模块与销售模块：应收会计和客户发票、运费票据，成本中心。财务模块与采购模块：应付会计和供应商发票、运费票据，成本中心。财务模块和库存模块：应收应付会计、总账会计和相关票据，成本中心。练习和解决方案熟悉具体的财务处理流程
7、熟悉系统财务模块的功能和特点，以及和相关模块的关系UNIT2 财务组织结构单元培训目标u 理解有关财务组织的相关术语的概念u 掌握如何根据企业结构设置会计科目表u 定义财务工作职责和权限u 掌握如何根据企业结构和财务职责进行初始化LESSON 1 财务组织术语简介u 财务地点的概念财务地点：财务地点既可以是一种业务单位，例如，仓库、公司等；也可以是实际意义上的地址概念，如北京、上海等。我们可以根据不同的财务地点分别进行财务管理，然后合并分类账。我们也可以在一个账套管理多个财务地点。u 数据抽取的概念数据抽取：是指对财务数据的分类管理，和财务数据的报表准备。u 财务的查询功能财务查询：是指对总账
8、会计科目余额的查询。这种查询是多样的和多功能的，我们可以根据商业伙伴（供应商和客户信息）、具体总账科目进行余额查询，还可以根据总账科目分析元进行余额查询。u 访问权限的概念访问权限与特定职责相关联，即只有与某一地点类型建立访问关系的职责才可以访问该地点类型中的数据。或者只能在隶属的职责范围内，在相应的屏幕进行相应的数据处理。u 处理和匹配的概念处理：是指当操作人员录入数据，检查无误之后，进行的一系列财务业务处理工作。当开始对录入的数据进行处理的时候，这个过程是不可逆转的。如：对相关数据的审核，之后数据生成总账分录。匹配：是指系统操作人员通过初始化设置自动匹配核销付款与供应商发票、收款与销售发票
9、。或者，针对其他收付款以及一些特殊收付款和相关票据进行手工匹配核销。u 财务工具工具：主要是指我们在月末结帐和年末结帐，维护会计周期是需要进行的操作模块，和分析会计数据查询。LESSON 2 会计科目结构如下图所示：XXXXXCore Account例：33000行政位置物流位置生产线销售渠道部门PGA001007分析元销售收入图2.1 会计科目结构示意图根据实施方案的定义，我们可以在系统中进行科目的维护。如添加新科目，修改存在科目的分析元规则，或者其他相关属性，停用现在激活的科目等等。如下图所示：操作路径：一般数据/总账会计表/常规/总账科目图2.2 总账会计科目维护界面财务会计可以在这里进
10、行具体的科目维护，在不同的页面维护不同的属性。对多地点、多公司的会计帐，我们可以通过连接科目中转连接，完成帐务的合并和报表的合并。LESSON 3 日记账代码u 日记账代码概念完成了会计科目的设置，就要进行日记账代码的定义。日记账代码是指在做日记账凭证录入的时候，我们对日记账进行分类，对不同的分类定义不同的代码，称为日记账代码。如：在作涉及应付账款的日记账，我们定义应付账款日记账的代码为A/P。u 日记账代码建立和维护标准的会计流程，我们会对不同的日记账定义诸如应收账款（A/R）、银行（Bank）、现金（Cash）等等的日记账代码。如下图所示：操作路径：一般数据/总账会计表/常规/日记账代码图
11、2.2 日记账代码维护界面在这里进行财务日记账代码的维护和建立。根据客户的具体财务需要，我们可以建立非常明细的日记账代码，更好的控制财务帐务。LESSON 4 在一般数据中创建科目结构u 设置财务科目结构的考虑因素：1 应收应付会计管理的需要2 财务核算的要求3 未来业务管理流程的要求4 供应商发票和客户发票的明细管理的需要u 财务科目结构的建立和维护在系统中，允许建立财务科目结构，定义一个科目在应收应付发票中针对不同部门的分摊，满足财务管理和运营管理的需要。操作路径：一般数据/总账会计表/常规/科目结构如下图所示：图2.2 日记账代码维护界面在这里，进行财务科目结构的维护和建立。LESSON
12、 5 报表代码和控制科目组报表代码是根据财务报表的需要，我们对会计科目的根录进行管理，对会计科目的借方余额和贷方余额赋予相应的代码，更加灵活的控制报表的生成。控制科目组是指对应收应付科目，我们建立AP/AR控制科目组，当操作人员再作具体的日记账分录时，如果选定控制科目，则必须制定相对应的具体科目和供应商或者客户，这是供应商和客户字段部允许为空。由于这属于系统参数初始化设置，因此不做图解。练习和解决方案理解系统财务部分的相关操作术语建立和维护会计科目结构建立和维护日记账代码，有明确的账务管理体系UNIT3 财务会计流程在系统中，财务管理流程如下图所示：预算查询 & 抽取结构科目分析元日记帐处理
13、& 核对录入分批界面组群代码承诺循环分析元分录科目变量公式分析元确认撤销模拟循环分摊结帐效用核对科目分析元日记账参数公式控制执行图3.1 财务会计流程单元培训目标u 维护和建立会计科目分析元u 财务日记账处理流程u 定义会计年度和会计期间u 定义应收应付会计初始功能u 财务处理用户和角色的设置u 银行、税务和货币汇率的设置LESSON 1 财务处理用户和角色的设置u 财务处理用户是指在系统中进行操作的财务人员的标准组合。操作路径：参数/用户/用户 如下图所示：图3.2 财务用户设置在这里进行用户的设置，我们需要新建用户代码，定义用户的登录名称、用户菜单授权代码和用户功能授权代码。u 用户功能授
14、权 操作路径：参数/用户/用户功能简介附加命令按钮图3.3.1 财务用户功能授权设置在这里进行用户具体财务操作的授权，在上图所示界面用鼠标右键单击“附加”命令按钮，就可以具体到详细的功能选项，如下图所示：用户功能授权明细设置图3.3.2 财务用户功能授权明细设置u 用户菜单授权完成了用户的功能设置，我们接下来进行用户菜单的设置。用户菜单授权是指当具体的操作人员登录进入系统之后，看到的操作界面和可以操作的菜单。如下图所示： 操作路径：参数/用户/用户菜单简介图3.4 财务用户功能授权明细设置LESSON 2 银行、税务和货币汇率的设置u 货币设置如下图所示： 操作路径：一般数据/一般表/货币图3
15、.5 系统货币设置系统初始化定义了58种货币，对于一般的财务管理需要，我们只需要指定相关币种和欧元的汇率就可以了，足够满足客户财务管理的需要。u 汇率设置如下图所示： 操作路径：一般数据/一般表/货币图3.5 系统汇率设置财务管理人员指定一个源币种，针对这个源币种可以定义所对应的货币的汇率。u 税务设置在税务设置中，首先需要设置商业伙伴的税则，如是出口税、进口税等等。如下图所示： 操作路径：一般数据/商业伙伴表/税则图3.6.1 系统商业伙伴税则设置在这里定义税则的代码，完整名称和简称。其次，设置产品税级，如含税不含税等等。如下图所示： 操作路径：一般数据/产品表/产品税级图3.6.2 系统产
16、品税级设置完成了商业伙伴税则和产品税级的设置，才可以进行税务决定的设置。如下图所示： 操作路径：一般数据/一般表/税务决定图3.6.3 系统税务决定设置税务决定是由商业伙伴税则和产品税级交叉组合决定的，在这里定义具体的税务决定的名称和简称，定义具体的税务代码，就可以设定税率了。如下图所示： 操作路径：一般数据/一般表/税率图3.6.4 系统税务决定设置u 银行设置银行设置是指在应收应付会计中，指定相应的银行科目进行收付款的管理。如下图所示： 操作路径：一般数据/应收应付会计表/银行科目图3.7 系统银行科目设置LESSON 3 应收应付会计功能初始化这里针对应收应付会计收付款的货币组、备用金和
17、是否银行分摊进行设置。如下图所示： 操作路径：一般数据/应收应付会计表/备用金图3.8.1 系统应收应付备用金设置如果是多个银行收付款，需要分摊，则需要设置银行分摊。如下图所示： 操作路径：一般数据/应收应付会计表/银行分摊图3.8.2 系统应收应付银行分摊设置同样，如果是多个币种的收付款管理，则需要设置货币组。如下图所示： 操作路径：一般数据/应收应付会计表/货币组图3.8.3 系统应收应付货币组设置LESSON 4 定义会计年度和会计期间完成上面的设置之后，需要指定财务管理的开始会计期间和当前的会计期间。具体设置如下图所示： 操作路径：一般数据/总账会计表/会计年度图3.9.1 系统财务会
18、计年度设置建立起始会计年度，打开激活当前会计年度，然后维护会计期间。打开激活相应的会计期间。如下图所示： 操作路径：一般数据/总账会计表/会计期图3.9.2 系统财务会计期设置LESSON 5 维护和建立会计科目分析元会计科目分析元的维护和建立是个重要和复杂的工作，如下图所示：总帐科目总帐 分析元分析元名称分析元组非财务性单位币种商业伙伴科目分类访问代码限制代码科目根类业务代码图3.10.1 系统会计科目分析元构架图系统参数初始会计科目分析元的具体设置如下所列。定义分析元的数量操作路径：开发/数据字典/活动代码命名分析元 操作路径：参数/通用参数/本地菜单/财务/601定义分析元种类 操作路径
19、：参数/通用参数/其他数据表/301定义约束代码 操作路径：参数/通用参数/其他数据表/322定义非财务性单位操作路径：通用数据/产品数据表/单位操作路径：通用数据/会计数据表/分析/非财务性单位添加分析元数据 操作路径：通用数据/会计数据表/分析元设定参数 操作路径：参数/通用参数/参数数值上述过程属于系统参数的基础设置，在这里不做图解。完成了初始化的会计科目分析元设置之后，就可以进行具体的会计科目分析元的建立。如下图所示：操作路径：一般数据/总账会计表/分析/分析元分析元类型图3.10.2 系统会计科目分析元设置在这里，可以根据初始化设置的分析元类型，定义具体的会计科目分析元。然后定义具体
20、的分析元层次和分组，完成会计科目分析元的设置。LESSON 6 财务日记账处理流程完成了初始化工作之后，就可以进行具体的财务帐处理。如下图所示：财务日记账的完整流程日记帐代码日记帐状况查询凭证类型会计录入结构日记帐录入批次录入循环日记帐录入循环日记帐生成模拟 确认 激活 无效 取消自动处理分析元设置科目结构批次过帐中间日记帐最终日记帐最终审核日记帐转回日记帐定义日记帐生成日记帐图3.11.1 系统日记账录入流程首先，进入日记账录入界面，如下图所示：操作路径：总账会计/日记账/日记账分录图3.11.2 系统会计科目分析元设置进行会计日记账的录入，进行具体的账务处理。LESSON 7 单元小结u 能够熟悉维护和建立会计科目分析元u 了解财务日记账处理流程，进行日账的帐务处理u 能够打开激活会计年度和会计期间u 熟悉应收应付会计、用户和角色以及银行、税务和货币汇率等的设置附录：练习和相关解决方案注意保密，只供宝钢资源与上海安易使用 第 23 页，共 23 页