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1、2013年会计电算化考试资料上机部分二 一、帐套管理？1、以ADMIN用户，密码为空，进入账套管理，建立账套。2、账套名称：时代学校 4、以manager用户，密码为空，打开刚新建的账套。 二、基础设置 1、更改系统参数 （1）设置账务、出纳和业务基础参数中会计期间为 2012年5月。 （2）将账务参数中，凭证过账前必需审核选中。2、用户管理 (1)新增操作：唐朝 ，密码为：123456， 权限为：基础资料、账务处理、固定资产、报表、出纳、工资、应收应付等全部权限。？ (2)修改操作员：将“manager”修改为：李鹏 (3)以李鹏用户重新登录进入金蝶财务软件主界面。取消：采购、销售、仓存、生
2、产、存货、客房关系管理等功能模块。（说明：这几个模块考试不考） 3、币种（外币汇率） 币种编号：USD 名称：美元 期初汇率为：6.8 4、凭证类别（凭证类型） 新增：记 5、结算方式 新增：JFO6现金支票，转账支票 6、核算项目 （1）部门 01 总经办 02 销售部 03 财务部 （2）职员 01张重庆,男，总经办，管理人员，入职日期：2008-4-8； 02王新，男，销售部，销售经理，入职日期：2009-1-1 （3）、客户 01 重庆四友公司 ，西南地区，信用额度：5000，结算日期：30天 （4）、供应商 01重庆三仁公司，华北地区 7、会计科目设置 （1）引入“新会计准则科目”模
3、板。 （2）新增以下会计科目明细 科目编码：1002.01 科目名称：工行存款 科目名称：人民币户 科目名称：美元户（外币美元核算）注意：记到一定把期末调汇选中。 科目编码：1221.01 科目名称：备用金（部门核算） 科目编码：1221.02 科目名称：应收个人款（职员核算） 科目编码：1403.01科目名称：光盘（数量核算，单位组：存货类，单位：张）科目编码：6602.01 科目名称：折旧费用科目编码：6602.02 科目名称：招待费用科目编码：6602.03科目名称：办公费用科目编码：6602.04科目名称：其它费用修改科目 将：应收账款、预收账款科目修改为：客户，来业务核算。应付账款、
4、预付账款属性修改为：供应商，往来业务核算。三、初始化数据 1、科目期初数据输入：安下面的说明初始化科目期初 (1)科目编码：1001 科目名称：库在现金 期初金额：20554.6 (2) 科目名称：人民币户 期初金额：772.87 (3)科目编码：1002.01.02科目名称：美元户 原币：5000本位期初金额：34000 (4)科目编码：1403.01 科目名称：光盘 数量：500 期初金额：500 (5)科目编码：1221.02 科目名称：其它应收款 （其中：张重庆 期初金额：600（提示：双击该科目输入）（6)科目编码：2161 科目名称：应付股利 期初金额：35627.47（7）科目编
5、码：2201科目名称：应付票据 期初余额：101800 2、应收应付期初数输入 (1)客户明细内容 （2） 供应商明细内容(3)、将应收应付期初数传递给科目期初表.3、固定资产期初数（1）资产类别设置 增加以下固定资产类别 （2）、 变动方式设置 修改购入：对应科目，工行存款-人民币户；修改其它减少：对应科目，管理费用-其他费用（3）、按下列要求录入固定资产期初数（4）固定资产初始完毕后，请将数据传递给科目初始数据表中。 4、出纳初始数据5、初始化数据试算平衡(科目初始数据) 6、数据备份=保存 7、启用财务系统、启用业务系统进入日常业务处理。 注意：（一旦启用完毕，初始数据不能再修改。）账务
6、处理（一）凭证处理 1、凭证输入 以操作员李鹏按以下要求输入。 (1)凭证字号：记 日期：2012-05-5 附单据数：1 收到员工张重庆4月个人借款，现金5000元。 摘要：收到前欠借款 借：库存现金 5000 摘要：收到前欠借款 贷：其它应收款-个人应收款（张重庆） 5000 (2)凭证字号：记 日期：2012-05-8 附单据数：0 收到华新集团投资款20000美元，汇率1：6.56 摘要：收到投资款 借：银行存款-工行存款-美元户 131200 摘要：收到投资款 贷：实收资本 131200 (3)凭证字号：记 日期：2012-05-16 附单据数：1 王新购光盘1000张，每张0.8元
7、，材料入库，工行支付货款。 摘要：购光盘 借：原材料-光盘 800 摘要：购光盘 贷：银行存款-工行存款-人民户 800 (4)凭证字号：记 日期：2012-05-20 附单据数：1 张重庆购办公用品350元，付现金 摘要：购办公品 借：管理费用-办公费用380 摘要：购办公品 贷：库存现金380 (5)凭证字号：记 日期：2012-05-26 附单据数：1 从重庆五好公司购买“电算化教程”500套，单价32元，货税未付（提示：要增加：单位，03套） 摘要：购买教程，款未付 借：库存商品 16000 摘要：购买教程， 借：应交税费-应交增值税-进项税额 2720（提示：增加“进项税额”明细科目
8、。） 摘要：购买教程，款未付 贷：应付账款-四友公司 18720 2、查询凭证 （1）查询本期未过账的所有凭证 3、复核：用操作员唐朝复核以上的所有凭证。 4、记账：用操作员唐朝将所有凭证记账 5、记账后经查询，发现4号凭证有以下错误，请给予修改 经查，购办公用品属于个人使用，不予报销。对此凭证作废处理固定资产日常处理1、5月21日，总经办从三山电脑公司购买传真机一台（属于经营性设备），价值3500，净残值率4%，预计使用5年，工商银行支付。操作提示：属于固定资产日常增加业务处理。卡片信息录入完毕后汇总生成凭证。并审核，记账。2、对前购固定资产进行折旧处理。3、5月29日，对前购轿车进行资产评
9、估，评估结果为原值110000元，累计折旧调整5880元。评估差异计入管理费用-其它（提示：属于固定资产其它减少）。4、对生成的固定资产凭证审核过账。三、期末处理 1、期末调汇（假设期末汇率为：1:7.08）并对生成的凭证复核记账 2、损益调整并对生成的凭证复核记账 3、自定义期末计提所得税的凭证并生成凭证，然后审核记账，最后再进行损益调整。四、账表查询 1、查询本期科目余额表 2、查询“原材料-光盘”明细账 3、查询现金日报表，查询银行存款日记账 4、查询总经办张重庆个人往来明细账 5、查询往来单位“四友公司”应付明细账工 资一、工资管理1、 设置工资类别 工资类别是用于对工资核算数据的分类
10、处理，以方便企业对不同公司、不同部门或不同类别人员进行工资核算及发放业务的处理。详细操作步骤如下：步 骤描 述是否必需（是/否）第一步选择工资管理类别管理选择类别；是第二步移动光标选择已设好的工资类别，单击【选择】；是第三步若还没有类别，单击【新建类别】，弹出“新增类别”界面，先新增类别；否第四步重复第二步操作。是练习题：新增：1正式员工2、 设置部门信息 部门管理主要是用于建立企业的组织机构信息，包括了下属机构或部门的相关信息，可以建立单级平行部门，也可根据企业组织架构建立多级部门。部门信息也可作为以后工资费用分配的依据之一。部门管理提供了以下功能进行部门信息的有效管理： 练习题：新增：01
11、销售部；02财务部；03人事部3、 设置职员信息职员管理用于建立员工基本档案，如身份证号、性别、所属部门、职位、文化程度、类别、入职日期、离职日期、银行账号等信息。在此也可引出职员信息。练习题：新增：02张三，正式员工，销售部；02李四，临时员工，人事部；03财务员，正式员工4、 设置银行信息在银行管理中可定义代为发放工资的银行。在此主要记录用于企业发放工资时的银行名称，账号长度及其他自定义项目。 练习题：新增：01重庆工商银行高新区支行5、 项目设置在项目设置中可以定义工资核算项目的全部信息，如：职员代码、职员姓名、部门名称、应发合计、实发合计、代扣税等。 练习题：新增：1、公式名称：正式员
12、工工资；计算方法：应发合计=基本工资+奖金+福利费；扣款合计=代扣税+住房公积金+其它扣款实发合计=应发合计-代扣税-住房公积金-其它扣款（注意，定义完一定要保存） 6、 所得税设置一般情况下，企业需要对个人所得税进行代扣代缴的业务处理。工资管理系统中提供了个人所得税的处理功能。在进行所得税计算及扣减的业务处理前，您需要在所得税设置中对个人所得税计算进行初始项目设置，如：税率类别、税率项目、所得计算、基本扣除、所得期间、外币币别等。操作提示： 个人所得税计算-选择正式员工-新增过滤名称“级差标准税率”-确定进入个人所得税界面-选择设置-根据以下信息完成设置。 （二）工资录入 选择工资类别（练习
13、：正式员工）-增加过滤器为：正式员工，公式选择“正式员工”，项目“全选”-确定后输入员工工资。（三）工资计算（四）费用分配 新增一个“过滤条件”名称，工资发放标准(见图） -增加费用分配标准（见图）-返回后新增凭证 ，然后查看新生成的凭证。（五）查询工资管理的相关报表。报 表（一）自定义编制报表操作说明：1、 金蝶自定义报表表头表尾和附注应在“表属性”菜单中进行设置。表体部分类似EXCEL中表格制作。2、 公式定义货币资金报表编制单位：重庆时代培训学校 2012 年 5月 31 日 单位：元项目行次期初数期末数库存现金1用公式定义用公式定义银行存款2用公式定义用公式定义其它货币资金3用公式定义
14、用公式定义合计4用公式定义用公式定义附注：本表每月10日前上报。 制表人：唐朝要求：1、表头：标题“货币资金报表”设置为“黑体、16号、居中”。2、表体：表体中文字设置为“楷体、12号、居中”。3、表尾：“制作人：”设置为“宋体、10号、右对齐”。4、附注：设置为左对齐，10号、宋体。5、对表体中“期初数、期末数”定义公式并生成数据。（二）自动生成财务报表1、利用报表模板生成本月资产负债表（注意：理解表中公式的定义，回想账上取数及表内计算定义方法） 要求：将资产负债表中货币资金年初数和期末数删除，利用公式生成数据。2、利用报表模板生成本月损益表（注意：理解表中公式的定义，回想账上取数及表内计算
15、公式定义方法）应收应付一、 练习各种单据的制作为了完整练习各种收付款的情况，请先完成下述销售发票、采购发票的录入！销售发票：1、 5日，销售一部王林赊销一批A产品给天达公司，数量100件，含税单价200元/件，增值税率17%，预计收款日期5月15日。2、10日，销售二部张立赊销一批产品给长海公司，其中A产品数量50件，不含税单价250元/件，B产品数量100件，不含税单价500元，增值税率17%，计划5月20日收回货款。操作要点：1、 打“*”为必录项，不录入则不能保存单据2、 保存单据后必须审核，否则无法收款采购发票：1、 2日，生产部刘红向重庆三仁公司采购一批甲材料，数量3000公斤，含税
16、单价15元/公斤，增值税率17%，预计付款日期5月10日。2、18日，生产部孙晴向强发公司采购一批乙材料，数量1000公斤，含税单价10元/公斤，增值税率17%，预计付款日期5月31日。操作要点：1、 打“*”为必录项，不录入则不能保存单据2、 保存单据后必须审核，否则无法付款收款单：1、15日，收到天达公司本月5日所欠全额货款，结算账户为工商银行，部门销售一部。选源单专用发票 收款类型：应收款 按F7选发票2、20日，收到长海公司还来部分前欠货款70,000元。结算账户为工商银行，部门销售二部。收款类型：预收款操作步骤：应收应付收款单付款单：1、10日，向重庆三仁公司全额支付前欠购料款，结算账户为工商银行。选源单专用发票 付款类型：应付款 按F7选发票2、31日，向强发公司支付前欠部分购料款8000元，结算账户为工商银行。付款类型：预付款操作步骤：应收应付付款单二、 往来核销请将20日应收长海公司销货款与31日应付强发公司购料款核销操作要点：1、往来核销单保存后要审核，否则无法生成往来核销的记账凭证。三、 凭证处理将以上各种单据通过“凭证处理”功能生成记账凭证。注意：生成凭证前需先维护凭证模板，应收应付账簿报表凭证模板四、 查看往来对账单及账龄分析表等有关账表。