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1、国际贸易措施国际贸易措施本章主要内容本章主要内容第一节第一节关税措施关税措施第二节第二节非关税限制进口措施非关税限制进口措施第三节第三节鼓励出口和出口管制措施鼓励出口和出口管制措施2第一节关税措施一、关税的概念一、关税的概念二、关税的作用二、关税的作用三、关税的主要种类三、关税的主要种类四、四、关税的征收关税的征收3一、一、关税的概念关税的概念关税关税(CustomsDuty；Tariff)是指进出口商品经过是指进出口商品经过一国关境时，由政府设置的海关向本国进出口商课一国关境时，由政府设置的海关向本国进出口商课征的一种税收。征的一种税收。关税是通过海关征收的。关税是通过海关征收的。强制性、无
2、偿性、预定性强制性、无偿性、预定性4海关海关关税的征收是通过海关来执行的关税的征收是通过海关来执行的,海关是设立在海关是设立在关境上的国家行政管理机构，其职责是依照国家法关境上的国家行政管理机构，其职责是依照国家法令令,对进出口货物、货币、金银、行李、邮件、运输对进出口货物、货币、金银、行李、邮件、运输工具等进行监督管理，征收关税，查禁走私，临时工具等进行监督管理，征收关税，查禁走私，临时保管通关货物和编制进出口统计等。保管通关货物和编制进出口统计等。海关征收关税的领域叫关境或关税领域。海关征收关税的领域叫关境或关税领域。5关税的主要特点关税的主要特点（一）关税是一种间接税（一）关税是一种间接
3、税（二）关税的税收主体和客体是进出口商人和（二）关税的税收主体和客体是进出口商人和进出口货物进出口货物（三）关税是对外贸易政策的重要手段（三）关税是对外贸易政策的重要手段（四（四)关税可以起到调节进出口贸易的作用关税可以起到调节进出口贸易的作用1。对国内能大量生产或暂时不能大量生产但未来可。对国内能大量生产或暂时不能大量生产但未来可能能大量生产的能能大量生产的2。对非必需品或奢侈品。对非必需品或奢侈品3。对本国不能生产或生产不足的原料、半制品、生。对本国不能生产或生产不足的原料、半制品、生活必需品活必需品4。通过关税调整贸易差额。通过关税调整贸易差额6二、关税的作用二、关税的作用征收关税的作用
4、主要有两个方面：一是增加本征收关税的作用主要有两个方面：一是增加本国财政收入；二是保护本国的产业和国内市场。其国财政收入；二是保护本国的产业和国内市场。其中以前者为目的而征收的关税称为财政关税中以前者为目的而征收的关税称为财政关税(RevenueTariff)，以后者为目的而征收的关税称，以后者为目的而征收的关税称为保护关税为保护关税(ProtectiveTariff)。7三、关税的主要种类三、关税的主要种类（一）按照征收的对象或商品流向分类（一）按照征收的对象或商品流向分类（二）（二）按照征收的目的分类按照征收的目的分类（三）按照差别待遇和特定的实施情况分类（三）按照差别待遇和特定的实施情况
5、分类8（一）按照征收的对象或商品流向分类（一）按照征收的对象或商品流向分类1、进口税、进口税(ImportDuty)进口税指外国商品进入一国关境时，由该国海关根据海进口税指外国商品进入一国关境时，由该国海关根据海关税则对本国进口商所征收的一种关税。当一个国家建有自关税则对本国进口商所征收的一种关税。当一个国家建有自由港、自由贸易区或海关保税仓库时，则在外国货物从自由由港、自由贸易区或海关保税仓库时，则在外国货物从自由港、自由贸易区或保税仓库进入进口国国内市场时征收进口港、自由贸易区或保税仓库进入进口国国内市场时征收进口税。税。进口税可分为进口税可分为最惠国税和普通税最惠国税和普通税两种。最惠国
6、税适用于两种。最惠国税适用于与该国签订有最惠国待遇条款的贸易协定的国家或地区所进与该国签订有最惠国待遇条款的贸易协定的国家或地区所进口的商品。普通税适用于与该国没有签订有最惠国待遇条款口的商品。普通税适用于与该国没有签订有最惠国待遇条款的贸易协定的国家或地区所进口的商品。两者差别非常大。的贸易协定的国家或地区所进口的商品。两者差别非常大。我们通常所讲的我们通常所讲的关税壁垒关税壁垒，就是指对进口商品征收高额，就是指对进口商品征收高额进口税。进口税。9（一）按照征收的对象或商品流向分类（一）按照征收的对象或商品流向分类2、出口税、出口税(ExportDuty)出口税是海关对出口货物和物品所征收的
7、关税。出口税是海关对出口货物和物品所征收的关税。目前，各发达的资本主义国家一般都取消了出口税。目前，各发达的资本主义国家一般都取消了出口税。征收出口税一般基于以下一些理由：征收出口税一般基于以下一些理由：（1）增加本国的财政收入。）增加本国的财政收入。（2）限制本国某些产品或自然资源的输出。）限制本国某些产品或自然资源的输出。（3）作为政治或经济斗争的武器。）作为政治或经济斗争的武器。3、过境税过境税(TransitDuty)过境税又称过境税又称“通过税通过税”或或“转口税转口税”，是一国海关对通，是一国海关对通过其关境再转运第三国的外国货物所征收的关税。过其关境再转运第三国的外国货物所征收的
8、关税。其目的主要是增加国家财政收入。其目的主要是增加国家财政收入。10（二）（二）按照征收的目的分类按照征收的目的分类1。财政关税。财政关税又称收入关税，是以增进国家财政收入为目的而征收的关税。这一作用已降低。2。保护关税。保护关税是以保护本国工业或农业以及科学技术发展为主要目的而征收的关税。高，可达100%。成为禁止关税（ProhibitedDuty)分工业保护关税和农业保护关税11（三）按照差别待遇和特定的实施情况分类（三）按照差别待遇和特定的实施情况分类1 1、进口附加税、进口附加税(Import Surtax)(Import Surtax)2 2、差价税差价税(Variablelevy
9、)3、特惠税、特惠税(PreferentialDuty)4、普遍优惠制、普遍优惠制(GSP)121 1、进口附加税、进口附加税进口附加税进口附加税(Import Surtax)(Import Surtax)对进口商品，除了征收一般进口税外，还根据某种目的在对进口商品，除了征收一般进口税外，还根据某种目的在加征进口税，这种对进口商品在征收一般关税以外，再加征的加征进口税，这种对进口商品在征收一般关税以外，再加征的额外关税，就叫做进口附加税。额外关税，就叫做进口附加税。进口附加税通常是一种特定的进口附加税通常是一种特定的临时措施临时措施。其目的主要有：。其目的主要有：应付国际收支危机，维持进出口平
10、衡；防止外国商品倾销；对应付国际收支危机，维持进出口平衡；防止外国商品倾销；对国外某个国家实行歧视或报复等。因此，进口附加税又称国外某个国家实行歧视或报复等。因此，进口附加税又称特别特别关税关税。131 1、进口附加税、进口附加税A.反倾销税反倾销税(AntiDumpingDuty)反倾销税是对实行倾销的进口货物所征收的一种进口附反倾销税是对实行倾销的进口货物所征收的一种进口附加税，其目的在于抑制商品倾销，保护本国产品的国内市场。加税，其目的在于抑制商品倾销，保护本国产品的国内市场。倾销倾销是指一项产品的出口价格，以低于正常价值的价格进入另是指一项产品的出口价格，以低于正常价值的价格进入另一国
11、市场。一国市场。商品征收反倾销税必须具备的商品征收反倾销税必须具备的三个条件三个条件：a.倾销存在；倾销存在；b.倾销对进口国国内已建立的某项工业造成重大损害或产倾销对进口国国内已建立的某项工业造成重大损害或产生重大威胁，或者对某一国内工业的新建产生严重阻碍；生重大威胁，或者对某一国内工业的新建产生严重阻碍；c.倾销进口商品与所称损害之间存在因果关系。倾销进口商品与所称损害之间存在因果关系。141 1、进口附加税、进口附加税B.反补贴税反补贴税(Anti-subsidyDuty)反补贴税又称反补贴税又称“抵消税抵消税”或或“补偿税补偿税”，是对于直接或间接地接受，是对于直接或间接地接受奖金或补
12、贴的外国商品进口所征收的一种进口附加税。这种奖奖金或补贴的外国商品进口所征收的一种进口附加税。这种奖金或补贴包括进口商品在生产、制造、加工、买卖、输出过程金或补贴包括进口商品在生产、制造、加工、买卖、输出过程中所接受的直接的或间接的奖金或补贴，它可以来自政府，也中所接受的直接的或间接的奖金或补贴，它可以来自政府，也可以来自同业公会。可以来自同业公会。15征收反补贴税的前提条件征收反补贴税的前提条件补贴存在；损害；补贴进口货和所称损害之间存在着因果关系。反补贴税的税额一般按反补贴税的税额一般按“补贴数额补贴数额”征收，其征收，其目的在于增加进口商品的成本，抵消出口国目的在于增加进口商品的成本，抵
13、消出口国对该项商品所给予的补贴。对该项商品所给予的补贴。161 1、进口附加税、进口附加税C、报复关税、报复关税(RetaliatoryDuty)报复关税是指一国为报复他国对本国商品、船舶、企业、投报复关税是指一国为报复他国对本国商品、船舶、企业、投资或知识产权等方面的不公正待遇而对从该国进口的商品所资或知识产权等方面的不公正待遇而对从该国进口的商品所课征的进口附加税。课征的进口附加税。D、紧急进口税、紧急进口税(EmergencyDuty)紧急关税是为消除外国商品在短期内大量进口对国内同类商紧急关税是为消除外国商品在短期内大量进口对国内同类商品生产造成重大损害或重大威胁而征收的一种进口附加税
14、。品生产造成重大损害或重大威胁而征收的一种进口附加税。E、惩罚关税、惩罚关税(PenaltyDuty)惩罚关税是指出口国某种商品违反了它与进口国之间的协议，惩罚关税是指出口国某种商品违反了它与进口国之间的协议，或者未按进口国海关规定办理进口手续时，由进口国海关向或者未按进口国海关规定办理进口手续时，由进口国海关向该进口商品征收的一种临时性的进口附加税。该进口商品征收的一种临时性的进口附加税。172 2、差价税差价税差价税差价税(Variablelevy)又称差额税，是当本国生产的某种产品又称差额税，是当本国生产的某种产品的国内价格高于同类进口商品的价格时，为削弱进口商品的竞的国内价格高于同类进
15、口商品的价格时，为削弱进口商品的竞争能力，保护本国生产和国内市场，按国内价格与进口价格之争能力，保护本国生产和国内市场，按国内价格与进口价格之间的差额征收的关税。滑动关税。间的差额征收的关税。滑动关税。3、特惠税、特惠税特惠税特惠税(PreferentialDuty)又称又称“优惠税优惠税”，是指对从某个国家，是指对从某个国家或地区进口的全部商品或部分商品给予特别优惠的低关税或免或地区进口的全部商品或部分商品给予特别优惠的低关税或免税待遇。税待遇。英联邦特惠税英联邦特惠税洛美协定洛美协定184、普遍优惠制、普遍优惠制普遍优惠制简称普遍优惠制简称“普惠制普惠制”（GeneralizedSyste
16、mofPreference,GSP)，是发达国家对从发展中国家或地区输入，是发达国家对从发展中国家或地区输入的商品，特别是制成品和半制成品，给予普遍的、非歧视的的商品，特别是制成品和半制成品，给予普遍的、非歧视的和非互惠的关税优惠待遇。这种税称为普惠税。和非互惠的关税优惠待遇。这种税称为普惠税。普惠制的三项基本原则：普遍性、非歧视性、非互惠性普惠制的三项基本原则：普遍性、非歧视性、非互惠性普遍性指发达国家应对发展中国家或地区出口的制成品普遍性指发达国家应对发展中国家或地区出口的制成品和半制成品给予普遍的优惠待遇；和半制成品给予普遍的优惠待遇；非歧视性是指应使所有发展中国家或地区都不受歧视，非歧
17、视性是指应使所有发展中国家或地区都不受歧视，无例外地享受普惠制待遇；无例外地享受普惠制待遇；非互惠性指发达国家应单方面给予发展中国家或地区关非互惠性指发达国家应单方面给予发展中国家或地区关税优惠，而不要求发展中国家或地区提供反向优惠。税优惠，而不要求发展中国家或地区提供反向优惠。194、普遍优惠制、普遍优惠制(GSP)普惠制方案：普惠制方案：1.对受惠国家或地区的规定。对受惠国家或地区的规定。2.对受惠产品范围的规定。对受惠产品范围的规定。3.对受惠产品减税幅度的规定。对受惠产品减税幅度的规定。4.对给惠国保护措施的规定。对给惠国保护措施的规定。免责条款（免责条款（EscapeClause）/
18、例外条款例外条款预定限额（预定限额（PriorLimitation）竞争需要标准（竞争需要标准（CompetitiveNeedCriterion）毕业条款（毕业条款（GraduationClause）5.原产地规则（原产地规则（RulesofOrigin)。原产地证书原产地证书（CertificateofOrigin）：（FormA）6.直运规则直运规则20欧盟普惠制新动向欧盟普惠制新动向2006年年1月月1日，欧盟开始实施新的普惠制。新普日，欧盟开始实施新的普惠制。新普惠制旨在帮助发展中国家，免除或降低它们出口到欧惠制旨在帮助发展中国家，免除或降低它们出口到欧盟市场的商品关税。新的分类包括一
19、般普惠制、针对盟市场的商品关税。新的分类包括一般普惠制、针对最不发达国家的特殊普惠制和旨在帮助竞争力微弱国最不发达国家的特殊普惠制和旨在帮助竞争力微弱国家的附加普惠制。新的普惠制方案对家的附加普惠制。新的普惠制方案对“毕业条款毕业条款”有了有了更为明确的规定。更为明确的规定。“毕业条款毕业条款”是指一个国家的一种产是指一个国家的一种产品如果在欧盟的市场份额超过一定比例，就将失去普品如果在欧盟的市场份额超过一定比例，就将失去普惠制待遇。根据新条款，普惠制受益国的任何一种产惠制待遇。根据新条款，普惠制受益国的任何一种产品如果在欧盟市场的份额超过品如果在欧盟市场的份额超过15，则将失去普惠制则将失去
20、普惠制待遇，而待遇，而纺织品和服装纺织品和服装的的“毕业门槛毕业门槛”则为则为12.5。212003年6月，日本实施新的普惠制，日方制定了低标准的普惠制停止实施措施，即“来自某受惠国的进口超过进口总量的50和10亿日元即可取消普惠资格”、“由于普惠产品进口急剧增加而导致国内产业受损，进而采取普惠制紧急停止措施”。22四、四、关税的征收关税的征收（一）关税的征收方法（二）关税的征收依据（三）关税的征收程序23（一）关税的征收方法（一）关税的征收方法1、从量征收、从量征收(SpecificDuty)从量征收，是以进口产品的重量、数量、容量、长度和面积等计量单位作为计征关税的标准。各国征收从量税，大
21、部分以商品的重量为单位，但各国对应纳税商品重量的计算方法各有不同，一般有毛重、半毛重和净重三种。从量税额从量税额=商品数量商品数量X每单位从量税每单位从量税2、从价征收（从价征收（AdValoremDuties）从价征收，是以进口产品的价格作为计征关税的标准。从价税的税率表现为货物价格的百分率。从价税额从价税额=商品总值商品总值X从价税率从价税率征收从价税的一个关键问题是确定进口商品的完税价格，各国所采用的确定完税价格的标准大体上有三种：a.CIF价，b.FOB价，c.法定价格或称进口国官方价格。24（一）关税的征收方法（一）关税的征收方法3、混合税混合税(MixedorCompoundDut
22、ies)混合税又称复合税，是对同一进口商品同时采用从量、从价两种标准计征关税的一种方法。按照从量、从价标准的主次关系不同，混合税有的以从价税为主，另加征从量税。有的以从量税为主，另加征从价税。混合税额混合税额=从量税额从量税额+从价税额从价税额4、选择税选择税（AlternativeDuties）选择税，是指对同一进口商品同时订有从量标准和从价标准两种税率，征税时由海关选择其中的一种作为计征关税的标准。25（二）关税的征收依据（二）关税的征收依据各国征收关税的依据是海关税则各国征收关税的依据是海关税则(CustomsTariff)，海关税，海关税则又称则又称“关税税则关税税则”(TariffS
23、chedule)，是国家根据其关税政策，是国家根据其关税政策和总体经济政策，以一定的立法程序制定和颁布实施的应税商和总体经济政策，以一定的立法程序制定和颁布实施的应税商品和免税商品的种类划分，及按商品类别排列的关税税率表，品和免税商品的种类划分，及按商品类别排列的关税税率表，是海关凭以征收关税的依据，体现了一国的关税政策。是海关凭以征收关税的依据，体现了一国的关税政策。海关税则一般包括两部分：海关课征关税的规章条例及说海关税则一般包括两部分：海关课征关税的规章条例及说明，关税税率表。明，关税税率表。关税税率表包括三个部分：税则号列，简称税号；货物分类关税税率表包括三个部分：税则号列，简称税号；
24、货物分类目录；税率。目录；税率。关税税则的货物分类关税税则的货物分类1.布鲁塞尔税则目录（BTN）2.协调商品名称和编码制度简称协调制度(HS)26协调商品名称及编码制度（协调商品名称及编码制度（HarmonizedCommodityDescriptionandCodingSystem，简称，简称H.S），简称协，简称协调制度）是指原海关合作理事会（调制度）是指原海关合作理事会（1995年更名为世界海年更名为世界海关组织）在海关合作理事会商品分类目录（关组织）在海关合作理事会商品分类目录（CCCN）和）和联合国的联合国的国际贸易标准分类（国际贸易标准分类（SITC）的基础上，参照的基础上，参照
25、国际上主要国家的税则、统计、运输等分类目录制定的一个国际上主要国家的税则、统计、运输等分类目录制定的一个多用途的国际贸易商品分类目录，多用途的国际贸易商品分类目录，它将国际贸易涉及的各种它将国际贸易涉及的各种商品按照生产部类、自然属性和不同功能用途等分为商品按照生产部类、自然属性和不同功能用途等分为21类、类、97章。章。协调制度是目前国际上应用最为广泛的国际贸协调制度是目前国际上应用最为广泛的国际贸易商品分类目录。易商品分类目录。我国作为协调制度公约缔约国，从我国作为协调制度公约缔约国，从1992年年1月月1日起采日起采用协调制度作为我国进出口税则和海关统计商品用协调制度作为我国进出口税则和
26、海关统计商品目录的基础目录。目录的基础目录。为适应国际贸易及商品的发展，世界海关组织（为适应国际贸易及商品的发展，世界海关组织（WCO）每）每4至至6年对协调制度进行一次较大范围的修改。目前，年对协调制度进行一次较大范围的修改。目前，世界海关组织协调制度委员会正在组织对世界海关组织协调制度委员会正在组织对2012年版协调制年版协调制度目录进行调整修改。度目录进行调整修改。第第44章内，税（品）目章内，税（品）目4403是原木；是原木；4404至至4408是经简单是经简单加工的木材；加工的木材；4409至至4413是木的半制成品；是木的半制成品；4414至至4421是是木制品木制品27海关税则的
27、主要种类海关税则的主要种类1.单式税则(SingleTariff)2.复式税则(ComplexTariff)依据制定税则的权限，又可分为自主税则和协定税则。3.自主税则（AutonomousTariff）4.协定税则（ConventionalTariff）中国中国目前的海关税则有四栏，分别为：普通税率、最普通税率、最惠国税率、协定国税率和特惠税。惠国税率、协定国税率和特惠税。28表表中国中国2007年海关进口税则（正文节选）年海关进口税则（正文节选）16货品名货品名称称最惠最惠国国MFN协定协定(%)CT普通普通Gen增值增值税率税率VAT出口出口退税退税ED计量计量单位单位Unit监管条监管
28、条件件SC东盟东盟CA中巴中巴CP中智中智CC02071200冻冻的整的整只只鸡鸡T2T3T2T2135千克千克47AB08044000 鳄鳄梨梨25T352080135千克千克AB85211020磁磁带带放放像机像机T2T2T201301713台台AO87032314 小小轿车轿车 2522.502301717辆辆6ABO29（三）关税的征收程序征收关税的程序即通关手续，又称报关手续，指出口商征收关税的程序即通关手续，又称报关手续，指出口商或进口商向海关申报出口或进口，接受海关的监督与检或进口商向海关申报出口或进口，接受海关的监督与检查，履行海关规定的手续。查，履行海关规定的手续。办完通关手
29、续，结清应付的税款和其他费用，经海关同办完通关手续，结清应付的税款和其他费用，经海关同意，货物即可以通关放行。意，货物即可以通关放行。通常包括申报通常包括申报(Declaration)、查验、查验(Inspection)、征税、征税和放行和放行(Release)四个基本环节。四个基本环节。30第二节第二节非关税限制进口措施非关税限制进口措施一、一、非关税壁垒概述非关税壁垒概述二二、非关税壁垒的主要种类非关税壁垒的主要种类31一一、非关税壁垒概述、非关税壁垒概述（一）非关税壁垒的定义：一）非关税壁垒的定义：非关税壁垒（Non-TariffBarriers,NTB）是指关税以外的一切旨在限制进口的
30、行政和法律措施。它是与关税壁垒相对而言的。32（二）非关税壁垒的特点（二）非关税壁垒的特点1、非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性和针对、非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性和针对性性2、非关税壁垒比关税壁垒更能直接达到限制进口的、非关税壁垒比关税壁垒更能直接达到限制进口的目的目的3、非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性、非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性4、非关税壁垒比关税壁垒更具有多样性和广泛性、非关税壁垒比关税壁垒更具有多样性和广泛性33二、非关税壁垒的主要种类二、非关税壁垒的主要种类（一）进口配额制（一）进口配额制（一）进口配额制（一）进口配额制（二）（二）（二）（二）“自动
31、自动自动自动”出口配额制出口配额制出口配额制出口配额制（三）进口许可证制（三）进口许可证制（三）进口许可证制（三）进口许可证制（四）外汇管制（四）外汇管制（四）外汇管制（四）外汇管制（五）对外贸易国家垄断（五）对外贸易国家垄断（五）对外贸易国家垄断（五）对外贸易国家垄断（六）歧视性的政府采购政策（六）歧视性的政府采购政策（六）歧视性的政府采购政策（六）歧视性的政府采购政策（七）各种（七）各种（七）各种（七）各种国内税国内税（八）（八）（八）（八）进口最低限价和禁止进口进口最低限价和禁止进口（九）进口押金制（九）进口押金制（九）进口押金制（九）进口押金制（十）海关估价制度（十）海关估价制度（十）
32、海关估价制度（十）海关估价制度（十一）技术性贸易壁垒（十一）技术性贸易壁垒（十一）技术性贸易壁垒（十一）技术性贸易壁垒（十二）（十二）（十二）（十二）保障措施保障措施(十三）其他措施十三）其他措施十三）其他措施十三）其他措施34（一）进口配额制（一）进口配额制（1）定义）定义进口配额制（ImportQuotasSystem）又称进口限额制，是一国政府在一定时期（如一季度、半年或一年）以内，对某些商品的进口数量或金额加以直接限制。在规定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过配额不准进口，或者征收更高的关税或罚款之后才能进口。35（一）进口配额制（一）进口配额制（2）进口配额制的类型）进口配额制的
33、类型1、绝对配额（、绝对配额（AbsoluteQuotas）绝对配额是在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高数额，达到这个数额后，便不准进口。这种进口配额在实施中又有以下两种方式：（A）全球配额（GlobalQuotas;UnallocatedQuotas）（B）国别配额（CountryQuotas）：国别配额可以分为自主配额和协议配额。36（一）进口配额制（一）进口配额制2、关税配额（、关税配额（TariffQuotas）关税配额是对商品进口的绝对配额不加限制，而是在一定时期内，对规定配额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇。对超过配额的进口商品则征收较高的关税，或征收附加
34、税或罚款。关税配额按商品进口的来源，可分为全球性关税配额全球性关税配额和国别关税配额和国别关税配额。按照征收关税的目的，可分为优惠性关税配额和非优优惠性关税配额和非优惠性关税配额惠性关税配额。37（二）（二）“自动自动”出口配额制出口配额制（1）概念）概念“自动”出口配额制（“Voluntary”ExportQuotas）又称“自动”限制出口（“Voluntary”RestrictionofExport）。所谓“自动”出口配额制是出口国家或地区在进口国的要求或压力下，“自动”规定某一时期内某些商品对某国的出口限制，在限定的配额内自行控制出口配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。38（二）（二
35、）“自动自动”出口配额制出口配额制（2）“自动自动”出口配额制的形式出口配额制的形式1、非协定、非协定“自动自动”出口配额出口配额 非协定“自动”出口配额是不受国际协定约束，而是由出口国迫于来自进口国方面的压力，自行单方面自行单方面规定出口配额，限制商品出口的一种配额。这种配额有的是由政府有关机构规定配额，并予以公布，出口商必须向有关机构申请配额配额，领取出口授权书或出口许可证出口授权书或出口许可证才能出口。有的是由本国大的出口厂大的出口厂商或协会商或协会“自动自动”控制出口控制出口。2 2、协定、协定“自动自动”出口配额出口配额 协定“自动”出口配额是进出口双方通过谈判签订的“自自限协定限协
36、定”（Self-restriction Agreement）或“有秩序销售协有秩序销售协定定”（Orderly Marketing Agreement）。在协定中规定有效期内某些商品的出口配额，出口国应根据配额实行出口许可证配额实行出口许可证制或出口配额签证制制或出口配额签证制（Export Visa），自行限制这些商品的出口。进口国则根据海关统计进行检查。“自动”出口配额大大多属于这一种多属于这一种。39（三）进口许可证制（三）进口许可证制1 1、概念、概念、概念、概念进口许可证制（进口许可证制（ImportLicenseSystem）是一种凭证进口的）是一种凭证进口的制度。为了限制商品的进
37、口，进口国家规定某些商品的进口必制度。为了限制商品的进口，进口国家规定某些商品的进口必须事先领取许可证，才能进口，否则一律不准进口。进口许可须事先领取许可证，才能进口，否则一律不准进口。进口许可证和配额一样，也是一种进口数量限制，是运用证和配额一样，也是一种进口数量限制，是运用行政管理行政管理措施措施直接干预贸易行为的手段直接干预贸易行为的手段。2 2、进口许可证的类型、进口许可证的类型、进口许可证的类型、进口许可证的类型A、根据是否有配额，许可证可分为有根据是否有配额，许可证可分为有配额配额的进口许可证和无的进口许可证和无配额的进口许可证配额的进口许可证：（：（1）有配额的进口许可证）有配额
38、的进口许可证；（；（2）无配额）无配额的进口许可证的进口许可证。B、根据对来源国有无限制，进口许可证可分为公开一般许可、根据对来源国有无限制，进口许可证可分为公开一般许可证和特殊许可证：证和特殊许可证：（1）公开一般许可证（）公开一般许可证（OpenGeneralLicense,OGL），又称公开进口许可证、一般进口许可证或），又称公开进口许可证、一般进口许可证或自动进口许可证；（自动进口许可证；（2）特殊许可证（特殊许可证（SpecialLicense），又），又称非自动进口许可证称非自动进口许可证。40（四）外汇管制（四）外汇管制1、概念、概念外汇管制（外汇管制（ForeignExchan
39、geControl）是指一国政府通）是指一国政府通过法令对过法令对国际结算和外汇买卖国际结算和外汇买卖实行限制，来平衡国际收支和维实行限制，来平衡国际收支和维持本国货币汇价、防止套汇和逃汇的一种制度。持本国货币汇价、防止套汇和逃汇的一种制度。在外汇管制下，出口商必须把他们出口所得到的外汇收入在外汇管制下，出口商必须把他们出口所得到的外汇收入按官定汇率（按官定汇率（OfficialExchangeRate）卖给外汇管理机构。）卖给外汇管理机构。进口商也必须在外汇管制机构按官定汇价申请购买外汇，本国进口商也必须在外汇管制机构按官定汇价申请购买外汇，本国货币的携带出入国境也受到严格的限制等。这样，国
40、家的有关货币的携带出入国境也受到严格的限制等。这样，国家的有关政府机构就可以通过政府机构就可以通过官定汇价、集中外汇收入和批汇官定汇价、集中外汇收入和批汇的办法，的办法，控制外汇供应数量，来达到限制进口商品控制外汇供应数量，来达到限制进口商品品种、数量和进口国品种、数量和进口国别别的目的。的目的。41（四）外汇管制（四）外汇管制2、外汇管制的类型、外汇管制的类型（1）数量性外汇管制。所谓数量性外汇管制，是指国家外汇）数量性外汇管制。所谓数量性外汇管制，是指国家外汇管理机构对管理机构对外汇买卖的数量直接进行限制和分配外汇买卖的数量直接进行限制和分配，旨在，旨在集中外集中外汇收入，控制外汇支出汇收
41、入，控制外汇支出，实行外汇分配，以达到限制进口商品，实行外汇分配，以达到限制进口商品品种、数量和国别的目的。品种、数量和国别的目的。（2）成本性外汇管制。所谓成本性外汇管制，是指国家外汇）成本性外汇管制。所谓成本性外汇管制，是指国家外汇管理机构对外汇买卖实行管理机构对外汇买卖实行复汇率制度复汇率制度（SystemofMultipleExchangeRates），利用外汇买卖成本的差异，间接影响不），利用外汇买卖成本的差异，间接影响不同商品的进出口。同商品的进出口。（3）混合性外汇管制。混合性外汇管制是指同时采用数量性）混合性外汇管制。混合性外汇管制是指同时采用数量性和成本性的外汇管制，对外汇实
42、行更为严格的控制。和成本性的外汇管制，对外汇实行更为严格的控制。42（五）对外贸易国家垄断（五）对外贸易国家垄断对外贸易垄断是指在对外贸易中，对某些商品或全部商品由国家指定的机构和组织集中管理、集中经营。(StateMonopoly)目的在于保证国内的供应和生产，防止国内市场的混乱，贯彻政府的意图，限制部分商品的进口。一些国家进、出口的垄断，主要集中在三类商一些国家进、出口的垄断，主要集中在三类商品上：第一类是烟和酒；第二类是农产品；第品上：第一类是烟和酒；第二类是农产品；第三类是武器。三类是武器。43（六）歧视性的政府采购政策（六）歧视性的政府采购政策歧视性的政府采购政策（歧视性的政府采购政
43、策（GovernmentProcurement）是指政府制定）是指政府制定政策或通过法令政策或通过法令，规定政，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法，从而形成府机构在采购时要优先购买本国产品的做法，从而形成对外国产品的歧视，限制外国货物的进口。对外国产品的歧视，限制外国货物的进口。例如，美国在例如，美国在“购买美国货法案购买美国货法案”中规定：中规定：“凡是美国联凡是美国联邦政府所要采购的货物，应该是美国制造的，或是用美邦政府所要采购的货物，应该是美国制造的，或是用美国原料制造的国原料制造的”，“只有在美国自己生产的数量不够，或只有在美国自己生产的数量不够，或者国内价格太高，或者不买外
44、国货就会损害美国利益的者国内价格太高，或者不买外国货就会损害美国利益的情况下，才可以购买外国货情况下，才可以购买外国货”。又如，英国限定通信设备和电子计算机要购买本国产品；又如，英国限定通信设备和电子计算机要购买本国产品；日本有几个省规定，政府机构需用的办公设备、汽车、日本有几个省规定，政府机构需用的办公设备、汽车、计算机、电缆、机床等，只能采购本国产品。计算机、电缆、机床等，只能采购本国产品。44（七）各种（七）各种国内税国内税国内税（国内税（InternalTaxes）是指在一国的国境）是指在一国的国境内，对生产、销售、使用或消费的商品所支付内，对生产、销售、使用或消费的商品所支付的捐税，
45、一些国家往往采取国内税制度直接或的捐税，一些国家往往采取国内税制度直接或间接地限制某些商品的进口。间接地限制某些商品的进口。国国内内税税通通常常不不受受贸贸易易条条约约或或多多边边协协定定的的限限制制，它它的的制制定定和和实实施施属属于于本本国国政政府府机机构构的的权权限限，有有的甚至属于地方政府机构的权限。的甚至属于地方政府机构的权限。45（八）（八）进口最低限价和禁止进口进口最低限价和禁止进口（一）进口最低限价（一）进口最低限价（MinimumPrice）最低限价是指一国政府就某种商品的进口规定一个最低价格，凡进口货物低于规定最低价格的则征收进口附加税或禁止进口，以达到限制低价商品进口的目
46、的。（二）禁止进口（二）禁止进口（ProhibitiveImport）当数量限制或最低限价仍然不能达到限制进口目的时，一些国家往往颁布法令禁止某些商品的进口。46（九）进口押金制（九）进口押金制进进口口押押金金制制（AdvancedDeposit）又又称称进进口口存存款款制制，是是指指一一种种通通过过支支付付制制度度限限制制进进口口的的措措施施。在在这这种种制制度度下下，进进口口商商在在进进口口货货物物运运达达以以前前，必必须须预预先先按按进进口口金金额额的的一一定定比比率率和和规规定定的的时时间间，在在指指定定的的银银行行无无息息存存放放一一笔笔现现金金，方方能能获获准准报报关关进进口口，存
47、存款款须须经经一一定定时时期期后后才发还给进口商。才发还给进口商。作作用用是是政政府府可可以以从从进进口口商商那那里里获获得得一一笔笔无无息息贷贷款款，进进口口商商则则因因周周转转资资金金减减少少并并损损失失利利息息收收入入而而减减少少进进口口，从而起到限制进口的作用。从而起到限制进口的作用。47（十）海关估价制度（十）海关估价制度海海关关估估价价（Customs Valuation）是是指指一一国国在在实实施施从从价价征征收收关关税税时时，由由海海关关根根据据国国家家规规定定，确确定定进进口口商商品品的的完完税税价价格格，并并以以海海关关估估定定的的完完税税价价格格作作为为计计征征关关税税基
48、基础础的的一一种种制制度度。其其目目的的是是通通过过提提高高进进口口货货物物的的价价格格，阻碍商品的进口。阻碍商品的进口。乌乌拉拉圭圭回回合合达达成成的的海海关关估估价价协协议议，规规定定了了主主要要以以商商品品成成交交价价格格为为海海关关完完税税价价格格的的新新估估价价制制度度，其其目目的的在在于于为为签签字字国国的的海海关关提提供供一一个个公公正正、统统一一、中中性性的的货货物估价制度，不使海关估价成为国际贸易发展的障碍。物估价制度，不使海关估价成为国际贸易发展的障碍。48（十一）（十一）技术性贸易壁垒技术性贸易壁垒1、技术性贸易壁垒、技术性贸易壁垒技技术术性性贸贸易易壁壁垒垒（Techn
49、icalBarrierstoTrade，TBT）是是指指货货物物进进口口国国家家以以维维护护国国家家利利益益、生生产产、人人民民安安全全、消消费费者者的的卫卫生生和和健健康康、动动植植物物的的生生命命、保保护护环环境境、保保证证产产品品质质量量和和防防止止欺欺诈诈行行为为等等理理由由，对对产产品品制制定定强强制制性性的的和和非非强强制制性性的的复复杂杂、苛苛刻刻的的技技术术法法规规、技技术术标标准准、包包装装和和标标签签、认认证证制制度度和和检检疫疫、检检验验程程序序等等规规定定，而而在在一一定定条条件件下下所所形形成成的的贸贸易易障障碍碍和进口限制。和进口限制。进进口口商商品品必必须须符符合
50、合这这些些标标准准才才能能进进口口，否否则则就就不不能能进进口口，其其中有些规定是针对某些国家的。中有些规定是针对某些国家的。这这些些标标准准既既包包括括决决定定一一种种商商品品特特性性和和规规格格，如如质质地地、纯纯度度、营营养养价价值值、尺尺寸寸、用用途途等等，也也包包括括设设计计和和说说明明书书、证证书书、标标记、商标及检验程序等。记、商标及检验程序等。492、技术性贸易壁垒的分类技术性贸易壁垒的分类（1）技术标准）技术标准发达国家对于各种制成品指定有较为完善的行业标准或质量认证标准，这些标准也往往被应用于对进口产品的检验。另外，针对某些国内不生产或大量进口或常年进口的商品也制定有专门的