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1、高等教育出版社高等教育出版社第八章第八章 股东与股权股东与股权高等教育出版社高等教育出版社n第一节第一节 股东股东n第二节第二节 股权股权n第三节第三节 有限责任公司股东的股权有限责任公司股东的股权n第四节第四节 股份有限公司股东的股份股份有限公司股东的股份高等教育出版社高等教育出版社n本本章章教教学学目目的的：通通过过本本章章学学习习，使使学学生生对对股股东东与与股股权权的的有有关知识有一个全面、系统的理解和把握。关知识有一个全面、系统的理解和把握。n本本章章教教学学要要求求：全全面面、系系统统地地介介绍绍股股东东资资格格的的取取得得与与丧丧失失、股股东东的的法法律律地地位位和和权权利利义义
2、务务、股股权权的的法法律律性性质质与与转转让让等等相相关关知知识识，特特别别是是对对股股权权保保护护救救济济制制度度予予以以重重点点讲讲解解，使使学学生生在在理理解解股股东东和和股股权权含含义义的的基基础础上上，对对股股东东资资格格的的取取得得、股股东东的的法法律律地地位位和和权权利利义义务务、有有限限责责任任公公司司股股权权转转让让的的方方式式和和限限制制以以及及股股份份有有限限公公司司股股份份转转让让的的原原则则有有准准确确、深深刻刻的掌握，对股东代表诉讼等制度有清晰的理解和认识。的掌握，对股东代表诉讼等制度有清晰的理解和认识。本章导语本章导语高等教育出版社高等教育出版社n本本章章教教学学
3、重重点点：股股东东资资格格的的取取得得和和限限制制、股股东东的的法法律律地地位位和和权权利利义义务务、股股东东代代表表诉诉讼讼、股股权权的的分分类类和和法法律律性性质质、股股权权的的救救济济、有有限限责责任任公公司司股股权权转转让让的的方方式式和和限限制制、股股份有限公司股东股份转让的原则。份有限公司股东股份转让的原则。n本本章章教教学学难难点点：股股东东与与公公司司发发起起人人的的关关系系、股股东东代代表表诉诉讼讼、异异议议股股东东股股份份收收买买请请求求权权和和申申请请司司法法解解散散权权、股股权权的的法法律律性性质质、有有限限责责任任公公司司股股权权转转让让的的方方式式及及限限制制、股股
4、权转让的效力。权转让的效力。本章导语本章导语高等教育出版社高等教育出版社第一节第一节 股东股东高等教育出版社高等教育出版社一、股东的含义和构成一、股东的含义和构成（一）股东的含义（一）股东的含义 股东是组成公司并在其中享有股东权利的人。股东是组成公司并在其中享有股东权利的人。发起人与股东的联系与区别？发起人与股东的联系与区别？股东股东公司公司投资投资股权股权高等教育出版社高等教育出版社（二）股东的构成（二）股东的构成 1.1.参参与与公公司司设设立立或或者者认认购购公公司司首首次次发发行行股股份份或或出出资资的的原始股东原始股东 2.2.公司成立后的继受股东公司成立后的继受股东 3.3.公司成
5、立后因公司增资而加入的新股东公司成立后因公司增资而加入的新股东股东股东原始股东：原始取得原始股东：原始取得 新股东：原始取得新股东：原始取得继受股东：继受取得继受股东：继受取得高等教育出版社高等教育出版社（一）股东资格的取得（一）股东资格的取得 1.1.原始取得原始取得 凡凡在在公公司司成成立立时时就就因因创创办办公公司司或或认认购购公公司司首首次次发发行行的的出出资资或股份而成为公司股东的，属于股东资格的原始取得。或股份而成为公司股东的，属于股东资格的原始取得。2.2.继受取得继受取得 凡凡因因转转让让、继继承承、公公司司合合并并等等方方式式取取得得公公司司出出资资或或股股份份并并成成为为公
6、公司司股股东东的的，属属于于股股东东资资格格的的继继受受取取得得，这这类类股股东东即即为继受股东。为继受股东。二、股东资格的取得、限制与丧失二、股东资格的取得、限制与丧失高等教育出版社高等教育出版社（二）股东资格的限制（二）股东资格的限制 1.1.自然人作为发起人应当具备完全民事行为能力自然人作为发起人应当具备完全民事行为能力 2.2.法人作为发起人应是法律上允许设立公司的法人法人作为发起人应是法律上允许设立公司的法人 3.3.原则上公司不得自为股东原则上公司不得自为股东 4.4.公司章程约定不得成为股东的人不得为公司的股东公司章程约定不得成为股东的人不得为公司的股东 5.5.对发起人的国籍和
7、住所的限制对发起人的国籍和住所的限制高等教育出版社高等教育出版社（三）股东资格的认定规则（三）股东资格的认定规则 1.1.股东资格诉讼中诉讼主体的确认规则股东资格诉讼中诉讼主体的确认规则 当事人向人民法院起诉请求确认其股东资格的，当事人向人民法院起诉请求确认其股东资格的，应当以公司为被告，与案件争议股权有利害关系应当以公司为被告，与案件争议股权有利害关系的人作为第三人参加诉讼。的人作为第三人参加诉讼。2.2.股东权属争议的举证责任分配规则股东权属争议的举证责任分配规则 请求确认股权的股东应当承担举证责任，证明其请求确认股权的股东应当承担举证责任，证明其取得股东权益的形式并符合法律规定。取得股东
8、权益的形式并符合法律规定。高等教育出版社高等教育出版社 3.3.隐名投资情形中的股权确认规则隐名投资情形中的股权确认规则 隐名实际出资人和名义出资人对于股权的归属的争隐名实际出资人和名义出资人对于股权的归属的争议可以由其双方的合同调整，但实际出资人转为公议可以由其双方的合同调整，但实际出资人转为公司股东需经公司其他股东半数以上同意，同时要兼司股东需经公司其他股东半数以上同意，同时要兼顾公司第三人的利益。顾公司第三人的利益。高等教育出版社高等教育出版社 具体可以归纳为下列三种情形：具体可以归纳为下列三种情形：（1 1）实际出资人和名义持股人的协议不违反法律强）实际出资人和名义持股人的协议不违反法
9、律强制性规定的，实际出资人可依合同约定向名义持股人制性规定的，实际出资人可依合同约定向名义持股人主张相关权益。主张相关权益。（2 2）名义持股人未经实际出资人同意将股权转让、）名义持股人未经实际出资人同意将股权转让、质押或者以其他方式处分的，属无权处分，但不得对质押或者以其他方式处分的，属无权处分，但不得对抗善意第三人。抗善意第三人。（3 3）名义持股人对外承担股东责任，不能以其为名）名义持股人对外承担股东责任，不能以其为名义股东作为不承担股东责任的抗辩理由。义股东作为不承担股东责任的抗辩理由。高等教育出版社高等教育出版社（四）股东资格的丧失（四）股东资格的丧失 1.1.所持有的股权已经合法转
10、让的；所持有的股权已经合法转让的；2.2.未未依依公公司司章章程程约约定定履履行行股股东东义义务务，而而受受到到除除名名处置的；处置的；3.3.因因违违法法受受到到政政府府处处罚罚而而被被剥剥夺夺股股权权的的（如如没没收收财产）；财产）；4.4.法律规定的其他事由。法律规定的其他事由。高等教育出版社高等教育出版社（一）股东享有股权（一）股东享有股权 股股东东享享有有股股权权，这这是是股股东东与与公公司司之之间间的的法法律律关关系系和股东法律地位的集中体现。和股东法律地位的集中体现。股股东东将将自自己己的的财财产产交交由由公公司司进进行行经经营营，按按其其投投资资份份额额对对公公司司享享有有一一
11、定定权权利利并并承承担担一一定定义义务务，这这种种权权利利和和义义务务的的总总称称就就是是股股权权。股股权权既既是是股股东东法法律律地地位位的的具具体体化化，又又是是对对股股东东具具体体权权利利义义务务的的抽抽象象概括。概括。三、股东的法律地位三、股东的法律地位高等教育出版社高等教育出版社（二）股东平等原则（二）股东平等原则 股股东东平平等等原原则则，是是指指在在公公司司中中基基于于股股东东资资格格而而产产生生的的每每个个股股东东的的权权利利和和义义务务应应当当是是平平等等的的，各各股股东东依依其其所所持持有有的的股股权权比比例例或或股股份份享享有有平平等等的的权权利利，负负担同等的义务，不得
12、对任何股东予以歧视担同等的义务，不得对任何股东予以歧视高等教育出版社高等教育出版社（一）股东的权利（一）股东的权利 1.1.出席或委托代理人出席股东（大）会行使表决权出席或委托代理人出席股东（大）会行使表决权 2.2.选举权和被选举权选举权和被选举权 3.3.依法转让出资或股份的权利依法转让出资或股份的权利 4.4.知情权知情权 5.5.建议和质询权建议和质询权 6.6.股利分配请求权股利分配请求权 7.7.公司发行新股时的新股认购优先权公司发行新股时的新股认购优先权四、股东的权利与义务四、股东的权利与义务高等教育出版社高等教育出版社8.8.提议召开临时股东（大）会的权利提议召开临时股东（大）
13、会的权利9.9.股东（大）会的召集和主持权股东（大）会的召集和主持权10.10.临时提案权临时提案权11.11.异议股东股份收买请求权异议股东股份收买请求权12.12.特殊情形下申请法院解散公司的权利特殊情形下申请法院解散公司的权利13.13.公司终止后对公司剩余财产的分配请求权公司终止后对公司剩余财产的分配请求权14.14.向人民法院提起诉讼的权利向人民法院提起诉讼的权利 包括直接诉讼和代位诉讼包括直接诉讼和代位诉讼高等教育出版社高等教育出版社（二）股东的义务（二）股东的义务 1.1.遵守公司章程遵守公司章程 2.2.向公司缴纳股款向公司缴纳股款 3.3.对公司所负债务承担责任对公司所负债务
14、承担责任 4.4.不得抽回出资不得抽回出资 5.5.填补出资填补出资高等教育出版社高等教育出版社（三）控制股东义务与中小股东保护（三）控制股东义务与中小股东保护 所谓控股股东，是指其股权额占有限责任公司资本总额所谓控股股东，是指其股权额占有限责任公司资本总额50%50%以上或者持有的股份占股份有限公司总额股份以上或者持有的股份占股份有限公司总额股份50%50%以上的以上的股东；或者股权额或者持有股份的比例虽然不足股东；或者股权额或者持有股份的比例虽然不足50%50%，但依，但依其股权额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、其股权额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议
15、产生重大影响的股东。股东大会的决议产生重大影响的股东。控制股东的义务主要有注意义务和忠实义务两个方面。注意控制股东的义务主要有注意义务和忠实义务两个方面。注意义务要求控制股东对公司行使管理和决策权时应怀有善意，义务要求控制股东对公司行使管理和决策权时应怀有善意，应当以适当的方式参与公司管理和决策，以应有的谨慎去履应当以适当的方式参与公司管理和决策，以应有的谨慎去履行义务。忠实义务则主要是不得为欺诈行为、限制关联交易行义务。忠实义务则主要是不得为欺诈行为、限制关联交易以及竞业禁止。以及竞业禁止。高等教育出版社高等教育出版社（四）关于股东权利的限制与解除（四）关于股东权利的限制与解除 1.1.股份
16、有限公司认股人未按期缴纳股款，经催缴后在合理期股份有限公司认股人未按期缴纳股款，经催缴后在合理期间内仍未缴纳，公司发起人可以对股份另行募集，以保证公间内仍未缴纳，公司发起人可以对股份另行募集，以保证公司资本的形成。司资本的形成。2.2.股东未履行或者未全面履行出资义务或者抽逃出资，公司股东未履行或者未全面履行出资义务或者抽逃出资，公司根据公司章程或者股东会决议，有权对其利润分配请求权、根据公司章程或者股东会决议，有权对其利润分配请求权、新股优先认购权、剩余财产分配请求权等股东权利作出相应新股优先认购权、剩余财产分配请求权等股东权利作出相应的合理限制。的合理限制。3.3.有限责任公司的股东未履行
17、出资义务或者抽逃全部出资，有限责任公司的股东未履行出资义务或者抽逃全部出资，经公司催告缴纳或者返还，其在合理期间内仍未缴纳或者返经公司催告缴纳或者返还，其在合理期间内仍未缴纳或者返还出资，公司有权以股东会决议解除该股东的股东资格。还出资，公司有权以股东会决议解除该股东的股东资格。高等教育出版社高等教育出版社（一）代表诉讼的含义（一）代表诉讼的含义 代代表表诉诉讼讼，又又称称派派生生诉诉讼讼，是是指指当当公公司司的的董董事事、监监事事、高高级级管管理理人人员员等等主主体体侵侵害害了了公公司司权权益益，而而公公司司怠怠于于追追究究其其责责任任时时，符符合合法法定定条条件件的的股股东东可可以自己的名
18、义代表公司提起诉讼。以自己的名义代表公司提起诉讼。五、股东代表诉讼五、股东代表诉讼高等教育出版社高等教育出版社（二）股东代表诉讼原告资格的限制（二）股东代表诉讼原告资格的限制 1.1.股东代表诉讼中的原告资格股东代表诉讼中的原告资格 可可以以提提起起股股东东代代表表诉诉讼讼的的适适格格原原告告可可以以分分为为下下列列两两类类：(1)(1)有有限限责责任任公公司司的的任任一一股股东东。(2)(2)股股份份有有限限公公司司中中持持股股时时间间连连续续180 180 日日以以上上、单单独独或或合合计计持持有有公公司司1%1%以以上上股份的股东。股份的股东。2.2.股东代表诉讼中公司的法律地位股东代表
19、诉讼中公司的法律地位 在在我我国国的的公公司司法法实实践践中中，人人民民法法院院受受理理股股东东代代表表诉诉讼讼案案件件后后，公公司司应应为为必必须须参参加加诉诉讼讼的的第第三三人人，即即法法院院应应通知公司以第三人身份参加诉讼。通知公司以第三人身份参加诉讼。高等教育出版社高等教育出版社（三）股东代表诉讼的被告及可诉行为的范围（三）股东代表诉讼的被告及可诉行为的范围 1.1.股东代表诉讼中被告的范围股东代表诉讼中被告的范围 股股东东代代表表诉诉讼讼的的适适格格被被告告为为董董事事、监监事事、高高级级管管理理人人员员和和“他人他人”。2.2.股东代表诉讼中可诉行为的范围股东代表诉讼中可诉行为的范
20、围 具体包括两种情形：具体包括两种情形：(1)(1)董董事事、监监事事、高高级级管管理理人人员员执执行行公公司司职职务务时时违违反反法法律律、行行政政法法规规或或者者公公司司章章程程的的规规定定，给给公公司司造造成成损损失失，应应当当承承担赔偿责任的情形。担赔偿责任的情形。(2)(2)他人侵犯公司合法权益，应当承担赔偿责任的情形。他人侵犯公司合法权益，应当承担赔偿责任的情形。高等教育出版社高等教育出版社（四）诉讼的前置程序（四）诉讼的前置程序 依我国公司法的规定，股东代表诉讼的前置程序是：依我国公司法的规定，股东代表诉讼的前置程序是：(1)(1)原告股东需首先书面请求监事会或监事原告股东需首先
21、书面请求监事会或监事(有限责有限责任公司不设监事会时任公司不设监事会时)向人民法院提起诉讼；如果是向人民法院提起诉讼；如果是监事侵害公司权益，则向董事会或执行董事监事侵害公司权益，则向董事会或执行董事(有限责有限责任公司不设董事会时任公司不设董事会时)提出上述请求。提出上述请求。(2)(2)监事会、监事、董事会、执行董事收到前述书面监事会、监事、董事会、执行董事收到前述书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起3030日内日内未提起诉讼。未提起诉讼。高等教育出版社高等教育出版社（五）股东代表诉讼的法律后果（五）股东代表诉讼的法律后果 1.1.一般原则一
22、般原则 2.2.具体后果具体后果 （1 1）原告胜诉）原告胜诉 （2 2）原告败诉）原告败诉 3.3.关于原告的举证责任关于原告的举证责任高等教育出版社高等教育出版社本节实务研究本节实务研究 *如何认定股东要求查阅公司会计账簿时的目如何认定股东要求查阅公司会计账簿时的目的是否正当？的是否正当？可可以以将将公公司司会会计计账账簿簿予予以以分分类类：对对于于公公司司法法上上要要求求公公司司披披露露的的财财务务会会计计报报告告等等文文件件，股股东东无无须须证证明明自自己己有有正正当当目目的的，均均有有权权查查阅阅；对对于于需需要要股股东东会会决决议议通通过过的的涉涉及及利利益益冲冲突突交交易易的的账
23、账簿簿文文件件，应应由由公公司司来来证证明明股股东东有有非非正正当当目目的的，否否则则应应同同意意股股东东查查阅阅；除除此此之之外外，应应由由股股东东来来证证明明自自己己有有正正当当目目的的才才有权查阅。有权查阅。高等教育出版社高等教育出版社第二节第二节 股权股权高等教育出版社高等教育出版社一、股权的分类一、股权的分类（一）自益权和共益权（一）自益权和共益权 这这是是依依股股权权行行使使的的目目的的和和内内容容为为标标准准进进行行的的划划分分。凡凡股股东东以以自自己己的的利利益益为为目目的的而而行行使使的的权权利利是是自自益益权权，凡凡股股东东以以自自己己的的利利益益并并兼兼以以公公司司的的利
24、利益益为为目目的的而而行行使的权利是共益权。使的权利是共益权。高等教育出版社高等教育出版社（二）固有权和非固有权（二）固有权和非固有权 这这是是依依股股权权受受法法律律强强制制的的程程度度为为标标准准进进行行的的划划分分。固固有有权权又又称称不不可可剥剥夺夺权权，是是公公司司法法赋赋予予股股东东的的、不不得得以以公公司司章章程程或或股股东东（大大）会会决决议议予予以以剥剥夺夺或或限限制制的的权权利利。非非固固有有权权又又称称可可剥剥夺夺权权，是是指指依依公公司司章章程程或或股股东东（大大）会会决决议议可可剥剥夺夺或或可可限限制制的权利。的权利。高等教育出版社高等教育出版社（三）单独股东权和少数
25、股东权（三）单独股东权和少数股东权 这这是是依依股股权权行行使使所所需需的的股股东东人人数数为为标标准准进进行行的的划划分分。单单独独股股东东权权是是指指可可以以由由股股东东一一人人单单独独行行使使的的权权利利，少少数数股股东东权权是是指指持持有有已已发发行行股股份份一一定定比比例例以以上上的股东才能行使的权利。的股东才能行使的权利。高等教育出版社高等教育出版社（四）财产权、支配与经营权、救济与附属权（四）财产权、支配与经营权、救济与附属权 这也是以权利行使的目的为标准进行的划分。这也是以权利行使的目的为标准进行的划分。其其中中，财财产产权权与与前前述述自自益益权权相相当当；支支配配与与经经营
26、营权权是是指指有有关关公公司司经经营营管管理理方方面面的的权权利利，除除表表决决权权外外，还还包包括括累累积积投投票票权权等等；救救济济与与附附属属权权是是指指从从手手段段上上保保障障前前两两种种权权利利得得以以充充分分实实现现的的权权利利，除除表表决决权权和累积投票权之外的大多数共益权均属此类。和累积投票权之外的大多数共益权均属此类。高等教育出版社高等教育出版社（五）一般股东权与特别股东权（五）一般股东权与特别股东权 这是以其权利行使主体为标准进行的划分。这是以其权利行使主体为标准进行的划分。一一般般股股东东权权是是指指公公司司的的普普通通股股东东即即可可行行使使的的权权利利；而特别股东权是
27、指专属于特定类型股东的权利。而特别股东权是指专属于特定类型股东的权利。高等教育出版社高等教育出版社（一）主要学说（一）主要学说 1.1.所有权说所有权说 2.2.债权说债权说 3.3.社员权说社员权说 4.4.股东地位说股东地位说 5.5.独立民事权利说独立民事权利说二、股权的法律性质二、股权的法律性质高等教育出版社高等教育出版社（二）股权与公司法人财产权（二）股权与公司法人财产权 股股权权与与公公司司法法人人财财产产权权是是公公司司成成立立后后股股东东和和公公司司各各自自享享有有的的法法定定权权利利，二二者者相相伴伴而而生生，它它们们因因出出资资行行为为的的完完成成和和公公司司的的正正式式成
28、成立立而而同同时时产生。产生。高等教育出版社高等教育出版社 （一）股权的主体（一）股权的主体 股股权权的的主主体体即即股股权权的的享享有有者者，而而股股权权的的享享有有者者只只能是股东。能是股东。三、股权法律关系三、股权法律关系高等教育出版社高等教育出版社（二）股权的内容（二）股权的内容 从从内内容容来来看看，股股权权既既有有财财产产权权的的一一面面，又又有有非非财财产产权权的的一一面面。前前者者如如股股利利分分配配请请求求权权和和剩剩余余财财产产分分配配请请求求权权等等，后后者者如如表表决决权权、对对公公司司的的建建议议权权、质质询询权权和和诉诉讼讼权权等等。这这就就决决定定了了股股权权的的
29、内内容容具有综合性，并非一种单一性民事权利。具有综合性，并非一种单一性民事权利。高等教育出版社高等教育出版社（三）股权的客体（三）股权的客体 一一般般而而言言，股股权权是是股股东东对对公公司司所所行行使使的的权权利利，即即以以公公司司为为作作用用对对象象。因因此此，股股权权的的客客体体就就是是公公司本身。司本身。高等教育出版社高等教育出版社（一）代理人的资格（一）代理人的资格 大致可以概括为两种代理制度：大致可以概括为两种代理制度：一是委托公司的经营者或其他个人为代理人；一是委托公司的经营者或其他个人为代理人；二是将代理权委托给一个有组织的中间人。二是将代理权委托给一个有组织的中间人。四、股权
30、的委托行使四、股权的委托行使高等教育出版社高等教育出版社（二）代理权招揽制度（二）代理权招揽制度 代代理理权权的的招招揽揽是是指指股股东东有有偿偿招招揽揽其其他他股股东东行行使使股股权的委托书。权的委托书。高等教育出版社高等教育出版社（一）救济的必要性（一）救济的必要性 股股权权的的救救济济实实质质上上是是指指在在股股东东的的股股权权无无法法实实现现或或者其合法权益受到侵犯时，对股东的救济。者其合法权益受到侵犯时，对股东的救济。公司法对股权的救济方式可以分为两大类：公司法对股权的救济方式可以分为两大类：一一是是股股东东可可以以通通过过行行使使公公司司法法赋赋予予的的权权利利来来使使自自己的股权
31、得以实现；己的股权得以实现；二二是是在在行行使使上上述述权权利利后后仍仍不不能能得得到到有有效效保保护护时时，股东可以寻求司法救济。股东可以寻求司法救济。五、股权的救济五、股权的救济高等教育出版社高等教育出版社（二）股东权利事先预防救济制度体系的配置（二）股东权利事先预防救济制度体系的配置 1.1.限制控股股东表决权制度限制控股股东表决权制度 2.2.股东表决权排除制度股东表决权排除制度 3.3.股东的特别调查权股东的特别调查权 4.4.董事解任请求权董事解任请求权高等教育出版社高等教育出版社（三）股权的司法救济（三）股权的司法救济 股股权权的的救救济济不不仅仅要要注注重重对对股股东东实实体体
32、权权利利的的建建构构，还须对股权的司法救济程序进行设计。还须对股权的司法救济程序进行设计。我我国国公公司司法法对对股股东东的的代代表表诉诉讼讼和和直直接接诉诉讼讼制制度均作了明确规定。度均作了明确规定。高等教育出版社高等教育出版社本节理论探讨本节理论探讨 *股权的法律性质股权的法律性质 股权是一种新型民事权利，其法律特征主要有三：股权是一种新型民事权利，其法律特征主要有三：（1 1）股权是一种私权）股权是一种私权 （2 2）股权是一种财产权）股权是一种财产权 （3 3）股权是一种资本权）股权是一种资本权 高等教育出版社高等教育出版社本节理论探讨本节理论探讨 *股权转让的合同行为与权利的实际移转
33、股权转让的合同行为与权利的实际移转 对一个股权转让行为效力的认识和判断实质上包对一个股权转让行为效力的认识和判断实质上包括两种行为的效力判断，一是对合同行为或债权行括两种行为的效力判断，一是对合同行为或债权行为的判断，二是对股份实际变动行为的判断。股权为的判断，二是对股份实际变动行为的判断。股权转让合同的有效并不当然表明股份的实际交付或移转让合同的有效并不当然表明股份的实际交付或移转，而股份实际移转行为的无效也不意味着转让合转，而股份实际移转行为的无效也不意味着转让合同本身的无效。同本身的无效。高等教育出版社高等教育出版社本节实务研究本节实务研究 *被冻结的股权是否享有股东大会召集权、投被冻结
34、的股权是否享有股东大会召集权、投票权、新股认股权？票权、新股认股权？股股东东基基于于出出资资享享有有股股权权，股股权权是是一一个个集集合合了了多多种种权权利利的的权权利利束束，由由自自益益权权和和共共益益权权构构成成。股股权权冻冻结结的的效效力力主主要要及及于于收收取取股股息息或或红红利利以以及及股股权权处处分分（转转让让或或设设定定质质押押）权权。而而股股权权冻冻结结并并没没有有否否认认股股东东资资格格，也也没没有有必必要要限限制制股股东东对对于于共共益益权权的的行行使使。作作为为共共益益权权的的临临时时股股东东大大会会召召集集权权、投投票票权权、参参加加权权、选选举举和和被被选选举举权权、
35、知知情情权权、股股东东代代表表诉诉讼讼权权等等均均不不会会因因股权被冻结而不能行使。股权被冻结而不能行使。高等教育出版社高等教育出版社本节实务研究本节实务研究 *股东代表诉讼的诉后利益与有关责任的承担股东代表诉讼的诉后利益与有关责任的承担 股股东东胜胜诉诉可可以以向向公公司司要要求求补补偿偿其其合合理理费费用用，这这对对于于股股东东代代表表诉诉讼讼制制度度发发挥挥作作用用是是有有利利的的。但但补补偿偿应应有有限限额额，即即在在公公司司所所得得利利益益的的范范围围之之内内。这这样样可可以以防防止止一一些些股股东东为为小小额额诉诉讼讼而而致庞大的诉讼和非诉费用，滥用诉权。致庞大的诉讼和非诉费用，滥
36、用诉权。为为防防止止股股东东滥滥诉诉，人人民民法法院院不不支支持持股股东东代代表表诉诉讼讼请请求求的的，诉诉讼讼费费用用应应由由股股东东负负担担。部部分分支支持持的的，按按比比例例确确定定费费用用的的负负担担。为为了了减减少少不不必必要要的的诉诉讼讼，避避免免公公司司利利益益遭遭受受不不必必要要的的损损害，应健全股东提起代表诉讼的诉前程序。害，应健全股东提起代表诉讼的诉前程序。高等教育出版社高等教育出版社第三节第三节 有限责任公司股东的股权有限责任公司股东的股权高等教育出版社高等教育出版社一、股权与出资的概念一、股权与出资的概念 我我国国公公司司法法上上对对出出资资概概念念的的使使用用不不甚甚
37、统统一一，有有时时是是指指有有限限责责任任公公司司股股东东对对公公司司进进行行直直接接投投资资后后所所形形成成的的相相应应资资本本份份额额，有有时时是是指指股股份份有有限限公公司司股股东东认认购购的的股股份份，有有时时则则又又泛泛指指各各种种公公司司（包包括括股股份有限公司）的股东对公司进行的直接投资。份有限公司）的股东对公司进行的直接投资。高等教育出版社高等教育出版社（一）概述（一）概述 1.1.法律特征法律特征 （1 1）出资证明书是表彰有限责任公司股东的股权的证书。）出资证明书是表彰有限责任公司股东的股权的证书。（2 2）出出资资证证明明书书是是股股东东出出资资的的证证明明文文书书，它它
38、不不仅仅证证明明出出资资的的主体，而且可以证明出资的金额和出资的比例。主体，而且可以证明出资的金额和出资的比例。（3 3）出出资资证证明明书书是是要要式式证证书书，必必须须依依法法定定条条件件制制作作，必必须须记记载法律规定的事项，并加盖公司印章。载法律规定的事项，并加盖公司印章。（4 4）出资证明书不能用于商业交易和流通。）出资证明书不能用于商业交易和流通。（5 5）出资证明书必须在公司成立以后才能向股东签发。）出资证明书必须在公司成立以后才能向股东签发。二、出资证明书二、出资证明书高等教育出版社高等教育出版社 2.2.出资证明书与股票的区别出资证明书与股票的区别 （1 1）票面金额的表现不
39、同。）票面金额的表现不同。（2 2）出出资资证证明明书书都都是是记记名名的的，而而股股票票分分类类中中有有记记名名股股票票和和无记名股票之分。无记名股票之分。（3 3）股股票票作作为为有有价价证证券券是是可可以以上上市市交交易易的的，而而出出资资证证明明书书只有在股东依法转让股权时，才可随其股权一同转让。只有在股东依法转让股权时，才可随其股权一同转让。3.3.出资证明书与验资证明书的区别出资证明书与验资证明书的区别 出出资资证证明明书书是是有有限限责责任任公公司司股股东东出出资资的的凭凭证证，是是有有限限责责任任公司成立后应当向股东签发的文件，是一种权利证书。公司成立后应当向股东签发的文件，是
40、一种权利证书。高等教育出版社高等教育出版社（二）记载事项（二）记载事项 1.1.公司名称公司名称 2.2.公司成立日期公司成立日期 3.3.公司注册资本公司注册资本 4.4.股股东东的的姓姓名名或或者者名名称称、股股东东缴缴纳纳的的出出资资额额和和出资日期出资日期 5.5.出资证明书的编号和核发日期出资证明书的编号和核发日期高等教育出版社高等教育出版社（三）效力（三）效力 1.1.出出资资证证明明书书具具有有证证明明股股东东履履行行出出资资义义务务和和享享有有股股权的效力。权的效力。股东若转让股权，必须同时转让出资证明书。股东若转让股权，必须同时转让出资证明书。2.2.出资证明书具有证明股东权
41、利义务范围的效力。出资证明书具有证明股东权利义务范围的效力。股股东东按按照照出出资资证证明明书书记记载载的的事事项项享享有有相相应应的的权权利利，并承担相应的义务和责任。并承担相应的义务和责任。高等教育出版社高等教育出版社 股股东东名名册册，是是指指有有限限责责任任公公司司依依据据公公司司法法的的规规定定必必须须置置备备的的，用用以以记记载载股股东东及及其其所所持持股股份数量、种类等事宜的簿册。份数量、种类等事宜的簿册。（一）记载事项（一）记载事项 有有限限责责任任公公司司的的股股东东名名册册应应记记载载下下列列事事项项：股股东东的的姓姓名名或或名名称称及及住住所所；股股东东的的出出资资额额；
42、出资证明书的编号。出资证明书的编号。三、股东名册三、股东名册高等教育出版社高等教育出版社（二）效力（二）效力 1.1.具有确定股东身份的效力具有确定股东身份的效力 记记载载于于股股东东名名册册的的股股东东，可可以以依依股股东东名名册册主主张行使股东权利。张行使股东权利。2.2.具有公司免责的效力具有公司免责的效力 高等教育出版社高等教育出版社 公公司司登登记记机机关关对对股股东东与与股股权权的的登登记记是是股股权权取取得得和和变变动动的的重重要要形形式式，具具有有公公示示效效力力，它它不不是是股股权权取取得得和和变变动动的的生生效效要要件件，未未经经登登记记不不影影响响股股权权的的取取得得或或
43、变变动动。但但它它是是股股权权变变动动的的对对抗抗要要件件，未未经经登记不具有对抗善意第三人的效力。登记不具有对抗善意第三人的效力。四、股东与股权登记四、股东与股权登记 高等教育出版社高等教育出版社（一）概念及法律特征（一）概念及法律特征 股股权权转转让让是是指指有有限限责责任任公公司司的的股股东东依依照照法法律律或或者者公司章程的规定将自己的股权转让给他人的行为。公司章程的规定将自己的股权转让给他人的行为。其法律特征：其法律特征：1.1.股权转让是一种股权买卖行为股权转让是一种股权买卖行为 2.2.股权转让不改变公司的法人资格股权转让不改变公司的法人资格 3.3.股东转让是要式行为股东转让是
44、要式行为五、股权的转让五、股权的转让高等教育出版社高等教育出版社（二）转让的方式及限制（二）转让的方式及限制 股权转让有两种方式，一是在公司内部股权转让有两种方式，一是在公司内部发生的股权转让，即股东将股权转让给发生的股权转让，即股东将股权转让给现有股东；现有股东；二是向公司外部进行的股权二是向公司外部进行的股权转让，即股东将股权转让给现有股东以转让，即股东将股权转让给现有股东以外的其他投资者。外的其他投资者。1.1.各国或地区公司立法的一般限制各国或地区公司立法的一般限制 2.2.我国公司法的限制我国公司法的限制高等教育出版社高等教育出版社（三）股权转让的程序（三）股权转让的程序 1.1.公
45、司内部股东变更登记公司内部股东变更登记 2.2.股东工商变更登记股东工商变更登记高等教育出版社高等教育出版社本节理论探讨本节理论探讨 *股东对转让的股权是否可以部分行使优先购买权？股东对转让的股权是否可以部分行使优先购买权？持持肯肯定定观观点点的的人人认认为为，从从法法律律规规定定看看，公公司司法法规规定定了了股股东东的的优优先先购购买买权权，但但并并未未禁禁止止股股东东部部分分行行使使优优先先权权的的情情况况，法法无无禁止便为可行。禁止便为可行。否否定定意意见见则则认认为为，股股东东的的优优先先购购买买权权是是不不能能部部分分行行使使的的。新新公公司司法法虽虽然然没没有有禁禁止止性性规规定定
46、，但但从从法法律律对对优优先先权权行行使使的的交交易易“同等条件同等条件”要求看，已经否定了部分行使优先购买权。要求看，已经否定了部分行使优先购买权。高等教育出版社高等教育出版社本节实务研究本节实务研究 *股东优先购买权中股东优先购买权中“同等条件同等条件”的确定标准的确定标准 解解决决问问题题的的关关键键在在于于，应应该该找找到到一一个个在在转转让让方方与与第第三三人人订订立立转转让让协协议议之之前前即即可可以以确确定定股股东东是是否否愿愿意意购购买买的的方方法法，依依此此确确立立一一个个确确定定“同同等等条条件件”的的标标准准。从从实实践践来来看看，转转让让方方转转让让的的条件的提出无非有
47、两种情形：条件的提出无非有两种情形：（1 1）转让条件系由转让方提出。）转让条件系由转让方提出。（2 2）转让条件系由第三人提出。）转让条件系由第三人提出。高等教育出版社高等教育出版社本节实务研究本节实务研究 *夫妻家庭财产分割及股权赠与时其他股东的夫妻家庭财产分割及股权赠与时其他股东的优先购买权问题优先购买权问题 在在股股权权转转让让中中，比比较较公公司司股股东东这这一一具具有有特特殊殊关关系系的的群群体体和和公公司司外外部部不不特特定定的的第第三三人人，无无论论是是从从利利益益相相关关者者优优先先考考虑虑的的角角度度还还是是从从维维护护公公司司和和谐谐稳稳定定发发展展的的角角度度，公公司司
48、法法都都应应当当赋赋予予公司股东同等条件下的优先购买权。公司股东同等条件下的优先购买权。然然而而，基基于于特特定定身身份份关关系系发发生生的的夫夫妻妻共共同同财财产产的的分分割割以以及及向向近近亲亲属属的的股股权权赠赠与与，不不同同于于一一般般的的股股权权转转让让。为为一一般般股股权权转转让而设计的优先购买权制度并不能当然适用。让而设计的优先购买权制度并不能当然适用。高等教育出版社高等教育出版社第四节第四节 股份有限公司股东的股份股份有限公司股东的股份高等教育出版社高等教育出版社一、股份的概念和特征一、股份的概念和特征 股股份份是是股股份份有有限限公公司司股股东东持持有有的的、公公司司资资本本
49、的的基基本本构构成单位，也是划分股东权利义务的基本构成单位。成单位，也是划分股东权利义务的基本构成单位。其法律特征：其法律特征：1.1.股份是公司资本构成的最小单位，具有不可分性股份是公司资本构成的最小单位，具有不可分性 2.2.股份是对公司资本的等额划分，具有金额的等额性股份是对公司资本的等额划分，具有金额的等额性 3.3.股份是股权的基础，具有权利上的平等性股份是股权的基础，具有权利上的平等性 4.4.股份表现为有价证券，具有可自由转让性股份表现为有价证券，具有可自由转让性高等教育出版社高等教育出版社 股份的表现形式是股票，股票的法律特征：股份的表现形式是股票，股票的法律特征：1.1.股票
50、是股份有限公司成立后以公司名义发行的股票是股份有限公司成立后以公司名义发行的 2.2.股票是一种证权证券股票是一种证权证券 3.3.股票是一种有价证券股票是一种有价证券 4.4.股票是一种要式证券股票是一种要式证券 5.5.股票是一种流通证券股票是一种流通证券 6.6.股票是一种永久性证券股票是一种永久性证券二、股份的表现形式二、股份的表现形式高等教育出版社高等教育出版社（一）股东名册的记载事项（一）股东名册的记载事项 1.1.股东的姓名或者名称及住所；股东的姓名或者名称及住所；2.2.各股东所持股份数；各股东所持股份数；3.3.各股东所持股票的编号；各股东所持股票的编号；4.4.各股东取得其