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1、20*年度，销售收入实现*万元，比去年增加30%以上，并在取得较好经济效益的同时，取得了较好的社会效益。一、主要经济指标完成情况本年度商品销售收入为*万元，比上年增加*万元。其中，商品流通 企业销售实现*万元，比上年增加5.5%,商办工业产品销售*万元，比上 年减少10%其它企业营业收入实现*万元，比上年增加43%。全年毛利 率达到14.82%,比上年提高0.52%。费用水平本年实际为7.7%,比上年 升高0.63%。全年实现利润*万元，比上年增长4. 68%。其中，商业企业 利润*万元，比上年增长12. 5%,商办工业利润*万元，比上年下降28. 87%O 销售利润率本年为4. 83%,比上
2、年下降0. 05吼其中，商业企业为4. 81%, 上升0. 3%o全部流动资金周转天数为128天，比上年的110天慢了 18 天。其中，商业企业周转天数为60天，比上年的53天慢了 7天。二、主要财务情况分析1 .销售收入情况通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围， 促进了销售收入的提高。如南一百货商店销售收入比去年增加296. 4万 元；古都五交公司比上年增加396. 2万元。2 .费用水平情况全局商业的流通费用总额比上年增加144.8万元，费用水平上升 0. 82%其其中：运杂费增加13. 1万元；保管费增加4. 5万元；工 资总额3.1万元；福利费增加6. 7万元；房
3、屋租赁费增加50. 2万 元；低值易耗品摊销增加5. 2万元。从变化因素看，主要是由于政策因素影响：调整了“三资”、“一 金”比例，使费用绝对值增加了 12.8万元；调整了房屋租赁价格， 使费用增加了 50. 2万元;企业普调工资，使费用相对增加80. 9万元。 扣除这三种因素影响，本期费用绝对额为905. 6万元，比上年相对减少 10. 2万元。费用水平为6. 7%,比上年下降0.4%。3 .资金运用情况年末，全部资金占用额为*万元，比上年增加28. 7%。其中：商业资 金占用额*万元，占全部流动资金的55%,比上年下降6.87%。结算资金 占用额为*万元，占31. 8%,比上年上升了 8.
4、 65%。其中：应收货款和其 他应收款比上年增加548.1万元。从资金占用情况分析，各项资金占用 比例严重不合理，应继续加强“三角债”的清理工作。4 .利润情况企业利润比上年增加*万元，主要因素是：(1)增加因素：由于销售收入比上年增加804.3万元，利润增 加了 41. 8万元;由于毛利率比上年增加0. 52%,使利润增加80万元； 由于其他各项收入比同期多收43万元，使利润增加42. 7万元；由 于支出额比上年少支出6.1万元，使利润增加6.1万元。(2)减少因素：由于费用水平比上年提高0. 82%,使利润减少 105. 6万元；由于税率比上年上浮0.04%,使利润少实现5万元； 由于财产
5、损失比上年多16. 8万元，使利润减少16. 8万元。以上两种因 素相抵，本年度利润额多实现*万元。三、存在的问题和建议1 .资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是 其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益 将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单 位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、 工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严 格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。2 .经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏 损额高达*万元，比同期大幅度上升。建议各企业领导要加强对亏损企 业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。3 .各企业程度不同地存在潜亏行为。全局待摊费用高达*万元，待 处理流动资金损失为*万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果, 该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业经营成果。