《资金管理模式1876.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《资金管理模式1876.pdf（2页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、备用金资金管理模式 备用金资金管理模式是一种松散的资金管理模式，其操作过程与表现形式如下所示：1、不改变现有银行账号开设，保持现有模式；2、集团需要加强收支计划管理，建立资金管理制度；3、成员单位选择一个备用金账户（可以进行收付动作），最好和集团公司是同一个银行，需要和银行签订协议,允许集团公司对其账户进行管理和查看；4、业务流程：1）成员单位每月按照资金情况报资金支付计划；2）集团公司按照规定和当月实际情况进行计划的批复；3）成员单位根据批复的资金收支计划对外进行付款；4）如果是大额支付,需要集团公司拆解资金，那么需要集团公司根据批复的结果将资金拨入成员单位；5）成员单位收到资金后，批复的资
2、金收支计划对外进行付款。统收统支资金管理模式 统收统支资金管理模式是一种完全集中式的资金管理模式，其操作过程与表现形式如下所示：1、集团公司需要建立结算中心部门，专门进行下属单位的资金管理,并在相应银行开设集团账户；2、成员单位需要注销其所有外部银行账户，将资金全部交给集团进行统一管理，形成“资金池”并在总公司结算中心开设内部账户。3、成员单位的所有收付业务，都在集团账户进行收付处理,结算中心需要通过配套系统来进行内部成员单位的资金划拨，每月或季还需要对成员单位进行计息处理。5、业务流程收款 1）成员单位在系统中填写收款结算单；2）总公司结算中心人员根据银行到账情况，进行单据的审核；3）系统自
3、动增加成员单位内部账户余额。6、业务流程付款 1）成员单位在系统中填写付款申请单；2）成员单位负责人进行审核;3）总公司结算中心管理人员根据其资金计划使用情况进行单据审核；4）审核完成后，由结算中心专门的对外支付负责人，通过网上银行在集团公司总账户直接支付,完成付款流程;5）付款完成后,系统自动冲减成员单位内部账户余额.收支两条线资金管理模式 收支两条线资金管理模式其操作过程与表现形式如下所示：1、集团公司需要建立结算中心部门,专门进行下属单位的资金管理,并在相应银行开设集团账户；2、成员单位需要到相应银行开设两个银行账户（一个只用来收款，一个只用来付款）,并与银行签订协议允许将收款账户的金额
4、每天自动划转到集团账户中，付款账户一般余额为0，只在需要付款的时候有余额；3、成员单位所有资金都归集在集团公司总账户中，形成“资金池，并在集团公司结算中心开设内部账户，由集团公司进行成员单位的资金管理，只在发生业务的时候进行收付操作。5、业务流程-收款 1）每日银行会根据约定规则将资金划转到集团账户中；2）成员单位根据每日上划资金，填制相应收款单据;3）总公司结算中心人员根据银行到账情况，进行单据审核；4）系统自动增加成员单位内部账户余额。6、业务流程-付款 1）成员单位在系统中填写付款申请单；2）成员单位负责人进行审核;3）总公司结算中心管理人员根据其资金计划使用情况进行单据审核；4）审核完成后，由结算中心专门的对外支付负责人，通过网上银行将资金划拨到其成员单位账户；5）成员单位通过自己的付款账户对外进行支付完成付款流程；6）付款完成后，系统自动冲减成员单位内部账户余额。