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1、HXXD/新疆中泰项目0222003本源码下载地址：http:/ 项目名称：新疆中泰化学项目 档案名称：财务总帐管理系统需求规格说明书档案名称：财务总帐管理系统需求规格说明书 甲 方：新疆中泰化学股份有限公司 地 址：新疆乌鲁木齐市西山路 78 号 电 话：0991-8774206 甲方代表：签字日期：乙 方：北京华夏新达软件股份有限公司 地 址：北京市海淀区信息路 30 号上地大厦三层 电 话：01062978008 编制人：张丽君 审核人：乙方代表：签字日期：HXXD/新疆中泰化学项目0222003I目录1.概述概述.11.1系统概述.11.2系统目标.11.3术语定义.12.流程图图例说
2、明流程图图例说明.23.用户业务现状用户业务现状.43.1组织结构和职责.43.1.1组织结构.43.1.2岗位职责.43.2业务总体流程图.63.3业务描述.83.3.1ZZA01编制凭证活动流程.83.3.2ZZA02审核凭证活动流程.83.3.3ZZA03记帐处理活动流程.93.3.4ZZA04期末转帐活动流程.103.3.5ZZA05现金流量分配流程.123.3.6ZZA06期末结帐活动流程.123.3.7ZZA07银行对帐活动流程.143.3.8ZZA08编制报表.163.3.9ZZA09财务分析.163.4现行业务与外部接口.173.5用户期望.173.6用户重点关注问题.173.
3、7管理中存在问题.174.规划后业务模型规划后业务模型.184.1组织结构与职责.184.1.1组织结构.184.1.2岗位职责.184.2业务总体流程图.194.3业务描述.214.3.1ZZB01编制凭证活动流程.214.3.2ZZB02现金流量分配流程.214.3.3ZZB03审核凭证流程.224.3.4ZZB04记帐处理活动流程.234.3.5ZZB05期末转帐活动流程.244.3.6ZZB06期末结帐活动流程.264.3.7ZZB07银行对帐活动流程.274.3.8ZZB08编制报表活动流程.294.4统计分析要求.304.5系统与外部接口.31HXXD/新疆中泰化学项目022200
4、3II5.原始表单记录原始表单记录.316.单据说明单据说明.326.1凭证处理.326.1.1填制凭证.326.1.2查询凭证.336.2银行对帐.356.2.1银行对帐单.356.2.2银行对帐单查询.366.2.3银行对帐.366.2.4银行余额调节表.376.2.5查询银行勾对情况.386.2.6核销银行帐.386.3期末自动转帐.396.3.1自定义转账.396.3.2模式转账.406.3.3汇兑损益结转.416.3.4期间损益结转.426.4记帐处理.446.4.1记帐处理.446.4.2恢复记帐.446.5帐簿管理.456.5.1总分类帐.456.5.2发生额及余额表.476.5
5、.3明细帐.496.5.4多栏帐查询.526.5.5日记帐查询.536.6辅助核算管理.556.6.1部门核算.556.6.1.1科目余额表(部门核算).556.6.1.2部门总帐.576.6.1.3三栏式总帐(部门核算).596.6.1.4三栏式明细帐(部门核算).616.6.1.5多栏式明细帐(部门核算).636.6.2个人往来.646.6.2.1科目余额表（个人往来）.646.6.2.2个人余额表（个人往来）.666.6.2.3三栏式总帐（个人往来）.686.6.2.4三栏式明细帐（个人往来）.686.6.3客户往来.696.6.3.1科目余额表（客户往来）.696.6.3.2客户余额表
6、（客户往来）.716.6.3.3三栏式总帐（客户往来）.726.6.3.4三栏式明细帐（客户往来）.736.6.4供应商往来.74HXXD/新疆中泰化学项目0222003III6.6.4.1科目余额表（供应商往来）.746.6.4.2供应商余额表（供应商往来）.756.6.4.3三栏式总帐（供应商往来）.776.6.4.4三栏式明细帐（供应商往来）.776.6.4.5供应商材料款分析表（供应商往来）.786.6.5项目核算.796.6.5.1科目余额表（项目核算）.796.6.5.2项目余额表.816.6.5.3三栏式总帐（项目核算）.826.6.5.4三栏式明细帐（项目核算）.836.6.5
7、.5多栏式明细帐（项目核算）.846.7现金流量数据调整.856.8报表基础数据.866.8.1报表名称设置.866.8.2报表项目设置.866.8.3报表数据计算.876.8.4报表数据查询.876.9月末处理.886.9.1月末结帐.886.9.2 年末结帐.887.访谈记录访谈记录.89HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 1 页1.概述概述1.1 系统概述系统概述 财务管理是企业管理的核心内容，现代企业管理尤其强调财务管理的核心作用。从财务 管理系统可以获取企业的财务状况、经营成果和可持续发展潜力等信息。企业根据财务状况 安排筹资、投资、经营、分配等，并建立企业在市场中的长期合作
8、伙伴，并培养广大的潜在 投资者群体，进而通过优化财务管理，实现企业的经营管理目标。财务总帐管理系统模块是 ERP 系统中一个重要的子系统，它适用于现行的会计制度，提 供了录入简单、功能强大的凭证处理、银行对帐、自动转帐、自动记帐、现金流量表和各种 报表查询以及个人往来、客户往来、供应商往来、外币核算、项目管理等辅助功能。企业根据各项经济业务编制会计凭证，凭证经过审核后，登记明细分类帐及总分类帐（各 种备查帐），按照各类帐户的当期发生额或期初、期末余额编制各种财务报表。同时通过现 金日记帐与银行存款日记帐，定期与银行对帐。帐实核对等内部审核程序可以对企业的日常 经济活动进行实时监控考核。并可以利
9、用系统来参与企业的财务分析与经济决策。财务总帐管理系统与应收、应付、存货、电子报表、固定资产、财务分析、预算管理等 子系统之间实现数据共享、信息集成，并建立依据于角色的权限管理体制。1.2 系统目标 系统目标?提供符合国家宏观经济管理要求的会计信息；提供满足企业内部经营管理所需的各项数 据及报表；提供满足有关各方了解企业财务状况及经营成果的信息。1.3 术语定义 术语定义?会计科目：是填制会计凭证、登记会计帐簿、编制会计报表的基础。会计科目是对会计 对象具体内容分门别类进行核算所规定的项目。会计科目是一个完整的体系，它是区别 于流水帐的标志，是复式记帐和分类核算的基础。会计科目设置的完整性影响
10、着会计过 程的顺利实施，会计科目设置的层次深度直接影响会计核算的详细、准确程度。每个会 计科目核算的经济内容是不同的，据此会计科目可以分为五类：资产、负债、所有者权 益、成本、损益。?会计凭证：是记录经济业务、明确经济责任的书面证明，是用于登记帐簿的重要依据。企业发生的各种经济业务，如现金的收付、物资的进出、往来款项的结算等等，必须由 经办经济业务的有关人员写明经济业务内容，并在会计凭证上签名盖章，以示负责。会 计凭证按其填制的程序和用途，分为原始凭证和会计凭证两大类。原始凭证是随着经济 业务发生或完成时所取得或填制的凭证。如：发货票、领料单等。会计凭证是由会计人 员根据审核后的原始凭证，按照
11、经济业务的内容加以归类，并据以确定会计分录而填制 的作为登记帐簿依据的凭证。?数量金额式帐页：在明细帐和发生额及余额表中需要增加单价列。?总帐：是对企业的全部经济业务，按照规定的总帐科目进行分类登记的帐簿，也称总分 类帐。它能够全面地、总括地反映经济活动情况，并为填制会计报表提供资料。总分类 帐的格式通常采用借、贷、余三栏式订本帐。?明细帐：是分类登记企业某一种资产、资金、费用或收入的详细变动情况的一种帐簿，它可以提供各类经济业务的详细资料，对于加强企业经营管理提供了详细的信息资料。明细帐根据核算的需要，可以分为三栏式、数量金额式、多栏式等。?日记帐：是按照经济业务发生的时间先后顺序逐日逐笔进
12、行登记的帐簿，常见的有现金 日记帐、银行存款日记帐等，用来序时反映现金和银行存款的收付变化情况和结存金额，HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 2 页 以便加强货币资金管理。?多栏帐：它不是按照有关的明细科目分设帐页，而是根据经济业务的特点和经营管理的 需要，在一张帐页内按有关明细科目或明细项目分类设若干个专栏，这样，可以在同一 张帐页上集中反映各有关明细科目的核算资料。适用于有关费用、收入科目，如管理费 用等。?现金：指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。?现金等价物：指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。?现金流量：指企业现金和现金等价物
13、的流入和流出。现金流量的分类应分为三类：经营 活动产生的现金流量，投资活动产生的现金流量，筹资活动产生的现金流量。另有因汇 率变动而产生的对现金的影响额。?现金银行凭证：涉及现金、银行、其他货币资金科目的凭证。?常用凭证：方便编制凭证工作，把某些常常用到的凭证设置为常用凭证。编制凭证时，调用常用凭证，把常用凭证全部内容带入新凭证，修改部分内容，生成新凭证。?模式凭证：方便编制凭证工作，把某些常常用到的、并且金额也不改变的凭证设置为模 式凭证。需要生成凭证的时候执行该模式凭证，系统自动生成新凭证，并记录日期。?：参照输入，即使用参照窗体，从数据表动态读取满足条件记录。?：选择输入，即字段有效值固
14、定，在有效值之中选择其一。?%：自动带出。?：不允许为空值。?*：允许编辑。?*：可以参照输入，也可以手工输入，手工输入的数据必须包含在参照数据之中。?：单选按钮（默认选中）。?：单选按钮（默认未选中）。?：复选框（用汉字描述默认选中还是未选中）。?：合计。2.流程图图例说明流程图图例说明 图例 说明 开始 准备开始，流程的开始。系统进程，系统中处理的活动或进程。判定，表示对某条件进行判断。手工子流程，包括多个进程或活动。HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 3 页 手工进程，手工处理活动或进程。手工单据/文档，不进入系统的单据或文档。系统子流程，包括多个进程或活动。系统单据/文档，系统
15、中的单据或文档。并发，一个活动同时引发多个活动。多个活动都必须完毕后才能引发的活动。结束 结束，表示进程的结束点。角色，表示处理进程的人或组织。控制线，表示进程或子流程的方向。数据线，表示进程对单据存在依据或产生或更新关系。双向数据线，表示进程对单据存在依据和产生和更新关系。YesYes线，表示判断结果是或否。注释，对进程或单据/文档进行解释说明。【触发条件】触发条件，一个活动的触发条件。HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 4 页3.用户业务现状用户业务现状3.1 组织结构和职责组织结构和职责3.1.1 组织结构组织结构 财务资产部部长 财务结算室 财务管理室 出纳 管理会计 结算会计
16、 管理会计 财务总监3.1.2 岗位职责岗位职责 财务总监：1 人?在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。?负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、开支预算或成本标准。?制定和管理税收政策方案及程序。?建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。?组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划，为最大限度 降低成本、增收节支、提高效益提出指导性意见。?监督公司遵守国家财经法令、法律，以及董事会决议的执行情况。?负责公司资金的合理调配使用，保证公司生产经营、项目建设对资金的需求。?参与股份公司的资本运营工作。?负责对控股公司财
17、务工作的指导和对控股公司资金的监督调控及审计工作。?负责与会计师事务所的沟通及协调工作。HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 5 页?完成董事长或总经理交办的其他工作。财务资产部长：1人?是公司董事长经济工作的助手，在财务管理方面对董事长负责。?负责指导财务部门进行基础管理工作，负责审核重要财务事项，帮助解决重大资金筹措 中的问题，协调财政、银行与企业之间的关系，重视货款清欠工作。?负责全公司经济核算，加强财务管理和会计监督，制定财务、会计工作管理制度和办法。?协助董事长做好企业经济决策，编制中长期短期发展规划，确定企业的经营方针和经营 目标。?参加生产、技术改造方案，产品开发和项目投资
18、计划的审查工作，会同总工程师组织项 目、方案的技术经济论证，保证项目、方案的经济效果。?参加物资供应，产品销售，产品开发和主要及重大经济合同的审查及执行情况的核查工 作。?监督检查财产、物资的合理使用和财产物资的验收、领退、保管等制度的贯彻执行情况，组织定期与不定期的财产清查工作。?负责贯彻执行宣传国家财经法令、规章制度。?参加企业生产、经营管理会议、审核财务预决算，签署上报的财务会计报表，财务计划，信贷计划，产品劳务调价方案、会签生产、技改、基本建设计划和重要经济合同。?负责全厂经济活动分析，协调定期召开经济活动分析会，协调各职能部室、基层单位与 财务部门的关系，找出差距，提高管理水平。?负
19、责领导全公司财会人员的业务学习和考核，负责检查财会人员继续再教育培训情况，提出财会人员的任免调动、职称评定和奖励建议。财务结算室负责人：1人?管理财务结算。?协调公司内部事务。?编制财务报表及进行财务指标分析。?负责资金计划的审核。?审核凭证。财务管理室负责人：1人?协调对外事务。?负责收入分析、税金分析工作。?申报各项税金。出纳：1人?负责公司现金、银行存款以及其他货币资金的收付，发放公司员工工资、各类补贴以及 其他费用报销。?负责编制日现金流量表。?负责银行对帐工作。结算会计：3 人?负责日常业务结算工作。?管理费用及审核报销。?编制资金计划。管理会计：3 人?管理应收票据。?负责财务分析
20、工作，包括应收帐款分析、费用分析、成本分析工作。?负责内部结算工作。HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 6 页3.2 业务总体流程图业务总体流程图HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 7 页 现行财务总帐总体流程图 总帐 总帐外 ZZA06期 末结帐 ZZA04期 末转帐 ZZA05现 金流量分 配 ZZA03记 帐处理 开始 ZZA01编 制凭证 ZZA02审 核凭证 原始凭证 ZZA07银 行对帐 结束 ZZA08编 制报表 ZZA09财 务分析HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 8 页3.3 业务描述业务描述3.3.1 ZZA01编制凭证活动流程编制凭证活动流程 开
21、始 编制凭证 结算 会计 会计凭证（未审 核）原始凭证 保存凭证 结束 结算 会计 流程说明：流程说明：任务：凭证编制。业务处理：活动1活动1 编制凭证?目的：用会计凭证记录经济业务。?场景：当收到原始凭证并确认无误后。?角色：结算会计。?处理过程：收到原始凭证并检查内容是否正确。内容有疑义的需要确认后才能编制凭证。?规则：?结果：会计凭证。活动活动2 保存凭证?目的：保存结果。?场景：凭证编制完成后。?角色：结算会计。?处理过程：?规则：?结果：会计凭证。3.3.2 ZZA02审核凭证活动流程审核凭证活动流程HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 9 页 审核凭证 结束 结算 室负 责人
22、 出纳签字 是否现金 银行凭证 Yes No 出纳 会计凭证（已签 字）会计凭证（已审 核）开始 手工审核 结算 室负 责人 会计凭证（未审 核）会计凭证（手工 审核）流程说明：流程说明：任务：凭证审核。业务处理：活动活动1 手工审核?目的：核对会计凭证和原始凭证是否一致，检查会计凭证是否符合会计制度要求。?场景：编制完会计凭证后。?角色：结算室负责人。?处理过程：?规则：?结果：审核后的会计凭证（系统外）。活动活动2 出纳签字?目的：核对现金银行凭证是否真实。?场景：审核现金银行会计凭证时。?角色：出纳。?处理过程：出纳在系统中签字。一般在结帐前进行批量签字。?规则：现金银行凭证需要出纳在凭
23、证上签字，非现金银行凭证不需要出纳签字。?结果：签字后的会计凭证。活动活动3 审核凭证?目的：核对会计凭证和原始凭证是否一致，检查会计凭证是否符合会计制度要求。?场景：编制完会计凭证后。?角色：结算室负责人。?处理过程：在系统中审核。一般在结帐前进行批量审核。?规则：制单人和审核人不为同一人。?结果：审核后的会计凭证。3.3.3 ZZA03记帐处理活动流程记帐处理活动流程HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 10 页 开始 记帐 补手续 结束 Yes No 检查凭证是 否全部审核 完毕【存在未审核凭证】【凭证全部已审核】结算 会计 帐簿 结算 室负 责人 结算 室负 责人【月底】会计凭证
24、（已审 核）流程说明：流程说明：任务：记帐处理。业务处理：活动1活动1 检查凭证是否全部审核完毕?目的：检查是否满足记帐要求。?场景：月底记帐前。?角色：结算室负责人。?处理过程：系统自动检查，并提示是否存在不符合记帐要求的凭证。?规则：如果存在未审核凭证则需要补手续，如果凭证已经审核，则直接记帐。?结果：记帐或不能记帐。活动2活动2 补手续?目的：保证会计凭证符合登记帐簿规定。?场景：检查发现存在未经审核的会计凭证。?角色：结算会计。?处理过程：审核会计凭证。?规则：?结果：满足记帐要求的会计凭证。活动3活动3 记帐?目的：按帐簿形式记录经济业务。?场景：凭证满足记帐要求，手续齐全。?角色：
25、结算室负责人。?处理过程：?规则：?结果：帐簿。3.3.4 ZZA04期末转帐活动流程期末转帐活动流程HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 11 页 开始 执行转帐凭 证 审核凭证 结束 结算 会计 结算 会计 结算 室负 责人 定义转帐凭 证 固定的转帐业务 ZZA03记 帐处理【在一个会计期间终了，日 常业务凭证已经记帐】【存在固定转帐业务】会计凭证（未审 核）会计凭证（已审 核）流程说明：流程说明：任务：期末转帐。业务处理：活动1活动1 定义转帐凭证?目的：定义转帐凭证模式，实现系统自动转帐。?场景：存在固定转帐业务时。?角色：结算会计。?处理过程：?规则：?结果：转帐凭证模式。活
26、动2活动2 执行转帐凭证?目的：期末系统自动转帐。?场景：期末日常业务已结帐。?角色：结算会计。?处理过程：?规则：?结果：会计凭证（未审核）。活动3活动3 审核凭证?目的：审核执行转帐凭证生成的凭证，检查其正确性。?场景：转帐凭证保存后。?角色：结算室负责人。?处理过程：?规则：HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 12 页?结果：会计凭证（已审核）。3.3.5 ZZA05现金流量分配流程现金流量分配流程 开始 分配现金流 量 结束 编制现金流 量表 现金流量 会计凭证 现金流量表 结算 室负 责人 结算 室负 责人 流程说明：流程说明：任务：分配现金流量。业务处理：活动1活动1 分配
27、现金流量?目的：对凭证涉及的现金流量进行分配，编制现金流量表。?场景：结帐前。?角色：结算室负责人。?处理过程：打印需要进行现金流量分配的凭证列表进行现金流量分配和检查。?规则：?结果：现金流量表。活动2活动2 编制现金流量表?目的：编制现金流量表。?场景：结帐前。?角色：结算室负责人。?处理过程：?规则：?结果：现金流量表。3.3.6 ZZA06期末结帐活动流程期末结帐活动流程HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 13 页 本月无未 记帐凭证 Yes No 是否平衡 Yes 是否正确 Yes No 开始 ZZA03记 帐处理 试算平衡 对帐 调帐 调帐 结帐 No 结算 室负 责人 结
28、算 室负 责人 结算 室负 责人 结算 会计 结算 会计【月底】凭证存档 结束 管理 会计 是否结帐 No Yes 流程说明：流程说明：任务：期末结帐。业务处理：活动1活动1 试算平衡?目的：对资产、负债、所有者权益、成本、收入进行试算平衡，试算不平衡，不能结帐。?场景：月底，选择结帐后。?角色：结算室负责人。?处理过程：手工每月 25 日结帐，26 日业务计入下月。希望上系统后可以与自然会计月 接近。系统自动进行试算平衡，并提示结果。?规则：不存在未记帐的凭证条件下进行试算平衡，否则先进行记帐处理。HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 14 页 试算不平衡，不能对帐要进行调帐；试算平衡
29、才能进行对帐。?结果：能或者不能进行下一步操作。活动2活动2 调帐?目的：保证试算平衡或对帐正确。?场景：试算不平衡或对帐不平。?角色：结算会计。?处理过程：?规则：试算不平衡或对帐不平，则需要调帐。?结果：试算平衡或对帐平衡。活动3活动3 对帐?目的：保证总帐、明细帐之间、总帐和辅助帐之间相符合。?场景：试算平衡后。?角色：结算室负责人。?处理过程：系统自动对帐，并提示结果。对帐结果不平的情况下，由用户选择是否结帐。?规则：对帐结果不正确情况下，用户如果选择结帐，则可以进行结帐；如果选择不结帐，则进行调帐处理，再结帐。?结果：活动4活动4 结帐?目的：将本月经济业务进行小结，不再修改本月会计
30、信息。?场景：试算平衡后。?角色：结算室负责人。?处理过程：?规则：?结果：封帐。活动5活动5 凭证存档?目的：打印凭证，并装订成册存档保存。?场景：结帐后。?角色：管理会计。?处理过程：?规则：?结果：档案。3.3.7 ZZA07银行对帐活动流程银行对帐活动流程HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 15 页 开始 录入银行对 帐单 对帐 出银行余额 调节表 银行对帐单（原 始）银行对帐勾对情 况 银行存款余额调 节表 出纳 出纳 出纳【记帐后】核销银行帐 出纳 结束 银行对帐单【收到对帐单后】银行对帐单 单位日记帐 流程说明：流程说明：任务：银行对帐。业务处理：活动1活动1 录入银行对
31、帐单?目的：把银行对帐单录入系统，利用系统进行对帐。?场景：收到对帐单后。?角色：出纳。?处理过程：从网上银行下载和打印银行对帐单，录入系统中。?规则：?结果：银行对帐单。活动2活动2 对帐?目的：核对银行帐，确定未达帐。?场景：本月记帐后。?角色：出纳。?处理过程：手工或系统自动勾对银行对帐单和日记帐，打上两清标志。?规则：金额一致、借贷方向相同。?结果：银行对帐勾对情况。活动3活动3 出银行调节余额表?目的：掌握银行存款余额情况。?场景：银行对帐后。?角色：出纳。?处理过程：?规则：?结果：银行存款余额调节表。活动4活动4 核销银行帐HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 16 页?目
32、的：核销已经核上的银行对帐单。?场景：银行存款余额调节表出完后。?角色：出纳。?处理过程：系统自动删除已经勾对上的银行对帐单。?规则：?结果：3.3.8 ZZA08编制报表 编制报表 流程说明：略流程说明：略 任务：编制报表。业务处理：包括现金流量表、资产负债表、损益表、合并报表等。其中合并报表用 Excel 完成，其余用用友的 UFO 实现。3.3.9 ZZA09财务分析 财务分析 流程说明：略流程说明：略 任务：财务分析。业务处理：包括财务指标分析，主营业务收入分析、主营业务成本分析、单位成本分析、税 金分析，全部用Excel完成。费用分析用内部银行和Excel实现。具体参见4.4统计分析
33、要 求。HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 17 页3.4 现行业务与外部接口现行业务与外部接口$MICROSOFT CORPORATION 财务总帐$银行 营销$采购 往来对帐 收发料记录、采购结算单 董事会、管理高层 提供财务信息 工资发放 所得税计提 销售发票 采购发票 仓库 付给$工资 客户余额3.5 用户期望 用户期望?提升财务管理水平。?自动分配现金流量，生成现金流量表。?导入银行对帐单。3.6 用户重点关注问题 用户重点关注问题?加强财务分析工作。?现金流量分配工作量大，希望在平时编制凭证的时候进行现金流量分配。3.7 管理中存在问题 管理中存在问题?现金流量分配月末做，
34、工作量大。?由于手工操作固有的缺陷，本月25日结帐，下月3 日出报表，财务数据比较滞后。3.8 硬件网络环境硬件网络环境 与客户确定项目实施必备的硬件环境，并填写安装环境确认报告。网络操作系统网络操作系统：基本系统服务软件：WINNTServer4.0(SP4)/IE4.0 以上/Windows2000网络拓扑描述网络拓扑描述：HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 18 页 服务器基本硬件条件：服务器基本硬件条件：CPU：PIII 800/储存介质：SCSI ULTRA II 18.1G/IDE 30G/容错:RAID 0/3/5/内存:256M/客户端硬件条件客户端硬件条件：基本硬件配
35、置基本硬件配置：P 500/64MB/20G/15/100M 网卡。基本软件配置基本软件配置：Windows98,强烈推荐Windows2000Pro，必须打上SP2数据库软件数据库软件：基本要求：基本要求：SQL SERVER 2000 标准版/企业版（10 用户以上）备份设备：备份设备：磁带机或刻录机4.规划后业务模型规划后业务模型4.1 组织结构与职责组织结构与职责4.1.1 组织结构组织结构 同3.1.1。4.1.2 岗位职责岗位职责 除以下外，同3.1.2。?财务结算室负责人：不再负责审核凭证。由管理会计负责审核凭证。?管理会计：负责财务分析工作和审核凭证工作。HXXD/新疆中泰化学
36、项目0222003第 19 页4.2 业务总体流程图业务总体流程图HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 20 页 规划后财务总帐流程总图 应收/应付/固定 资产/成本 财务总帐 开始 凭证 ZZB01编 制凭证 ZZB03审 核凭证 ZZB04记 帐处理 ZZB05期 末转帐 ZZB06期 末结帐 ZZB07银 行对帐 ZZB08编 制报表 结束 ZZB09财 务分析 ZZB02现 金流量分 配HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 21 页4.3 业务描述业务描述4.3.1 ZZB01编制凭证活动流程编制凭证活动流程 开始 原始凭证 填制凭证 结束 结算 会计 结算 会计 会计凭证
37、（未审核）保存凭证【收到原始凭证后审核无误】流程说明：流程说明：任务：编制会计凭证。业务处理：活动1活动1 填制会计凭证?目的：编制会计凭证，作为登记帐簿、编制会计报表的基础。?场景：当收到原始凭证并审核无误时。?角色：结算会计。?处理过程：根据收到并审核无误的原始发票或有效票据，按照经济业务的内容加以归类，将原始凭证的经济内容转变为会计凭证的会计分录。?规则：?结果：活动2活动2 保存凭证?目的：保存结果，作为登记帐簿、编制会计报表的基础。?场景：当会计凭证已填制完成。?角色：结算会计。?处理过程：?规则：?结果：会计凭证（未审核）。4.3.2 ZZB02现金流量分配流程现金流量分配流程HX
38、XD/新疆中泰化学项目0222003第 22 页 开始 现金流量分 配 现金流量调 整 结束 会计凭证 现金流量表 现金流量表 结算 会计 管理 会计【凭证保存后，该凭证分录中使用了有现金及等价 物属性的科目】流程说明：流程说明：任务：分配现金流量。业务处理：活动1活动1 现金流量分配?目的：编制会计凭证，作为登记帐簿、编制会计报表的基础。?场景：凭证保存后，该凭证分录中使用了有现金及等价物属性的科目。?角色：结算会计。?处理过程：?规则：?结果：现金流量表。活动2活动2 现金流量调整?目的：检查和调整现金流量分配结果。?场景：结帐前。?角色：管理会计。?处理过程：?规则：?结果：现金流量表。
39、4.3.3 ZZB03审核凭证流程审核凭证流程HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 23 页 结束 管理 会计 是否现金 银行凭证 Yes No 出纳 会计凭证（已签 字）会计凭证（已审 核）开始 出纳签字 审核凭证 流程说明：流程说明：任务：审核凭证。业务处理：活动1活动1 出纳签字?目的：确保现金银行凭证经出纳确认无误。?场景：当现金银行凭证保存后。?角色：出纳。?处理过程：?规则：现金银行凭证必须经过出纳签字才能审核，非现金银行凭证直接审核。?结果：会计凭证（已签字）。活动2活动2 审核凭证?目的：确认凭证正确，可以作为记帐的依据。?场景：现金银行凭证出纳签字后，非现金银行凭证保存
40、后。?角色：管理会计。?处理过程：?规则：制单人和审核人不为同一人。?结果：会计凭证（已审核）。4.3.4 ZZB04记帐处理活动流程记帐处理活动流程HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 24 页 开始 记帐 帐簿 会计凭证(已审核)结束 结算 室负 责人【月底】检查凭证 是否全部 审核完毕 Yes No【凭证全部已审核】补手续【存在未审核凭证】流程说明：流程说明：任务：登记帐簿。业务处理：活动1活动1 记帐?目的：全面记录和反映一个单位的经济业务，作为编制会计报表的主要依据。?场景：月底，会计凭证审核后。?角色：结算室负责人。?处理过程：?规则：凭证全部审核可以记帐，否则不允许记帐。?
41、结果：财务总帐、明细帐等帐簿。4.3.5 ZZB05期末转帐活动流程期末转帐活动流程HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 25 页 执行转帐凭 证 结束 结算 会计 定义转帐凭 证 开始 结算 会计 会计凭证（未审核）【在一个会计期间终了，日常业务凭证已经记帐】固定的转帐业务 转帐凭证格式 ZZB04记 帐处理【存在固定转帐业务时】审核凭证 结算 会计 会计凭证（已审核）流程说明：流程说明：任务：生成月末转帐凭证，自动转帐。业务处理：活动1活动1 定义转帐凭证?目的：定义后每月可自动生成转帐凭证，无需再手工编制。?场景：存在固定转帐业务，需要进行自动转帐时。?角色：结算会计。?处理过程：
42、?规则：?结果：将手工重复的转帐工作设置成计算机系统中一种固定的模式。活动2活动2 执行月末转帐?目的：编制月末结转凭证。?场景：已完成转帐凭证定义，在每月末，其他日常业务已填制凭证并记帐后。?角色：结算会计。?处理过程：系统根据定义自动生成转帐凭证。?规则：?结果：会计凭证（未审核）。活动3活动3 审核凭证?目的：审核执行转帐凭证生成的凭证，检查其正确性。?场景：转帐凭证保存后。?角色：管理会计。?处理过程：?规则：HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 26 页?结果：会计凭证（已审核）。4.3.6 ZZB06期末结帐活动流程期末结帐活动流程 本月无未 记帐凭证 ZZB04记 帐处理
43、试算平衡 Yes No 是否平衡 对帐 Yes No 是否正确 结帐 Yes 结束 No 结算 室负 责人 结算 会计 结算 室负 责人 结算 会计 结算 室负 责人 开始 管理 会计【月底】凭证存档 是否结帐 No Yes 调帐 调帐 流程说明：流程说明：任务：期末结帐。业务处理：活动1活动1 试算平衡?目的：确认试算是否平衡。?场景：每月月底。?角色：结算室负责人。HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 27 页?处理过程：系统将自动检测各会计帐户借贷方余额并根据会计恒等式计算是否平衡，然 后出据检测报告。?规则：系统自动检测是否有未记帐凭证。然后出据检测报告。如果本会计期间有未记帐
44、凭证，则不能进行月末结帐。需要转到记帐功能完成记帐处理后才能进行下一步处理。系统自动进行试算平衡，资产负债+所有者权益。如果不平，则不能进行对帐。试算平衡的条件下可以对帐。?结果：能或不能进行对帐。活动2活动2 对帐?目的：核对帐簿数据，检查记帐是否正确。?场景：当完成试算平衡检测，确定借贷方平衡后。?角色：结算室负责人。?处理过程：系统将自动核对总帐与明细帐、总帐与辅助帐数据来完成帐帐核对，然后出 据对帐报告。?规则：总帐科目金额明细帐科目之和。总帐科目金额辅助帐科目之和。对帐不平由用户选择是否结帐。用户选择结帐，则进行月末结帐；否则，需要 调帐，再结帐。?结果：活动3活动3 结帐?目的：将
45、本会计月内所发生的经济业务进行小结。?场景：月末完成了记帐、试算平衡、对帐等工作并且结果正确。?角色：结算室负责人。?处理过程：系统自动进行结帐处理，结算出本期的发生额合计和余额，并将余额结转到 下期。?规则：?结果：结算出本期的发生额合计和余额，并将余额结转到下期。4.3.7 ZZB07银行对帐活动流程银行对帐活动流程HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 28 页 核对银对帐 结束 出纳 银行存款日记帐 银行余额调节表 录入银行对 帐单 出纳 开始 银行对帐单 对帐单勾对情况 表 银行对帐单 银行对帐单【收到银行的对帐单】生成银行余 额调节表 出纳【结帐后】核销银行帐 出纳 流程说明：
46、流程说明：任务：银行对帐。业务处理：活动1活动1 录入银行对帐单?目的：记录银行对帐单，方便与企业的银行日记帐核对。?场景：当企业接到银行对帐单后。?角色：出纳。?处理过程：录入或导入银行对帐单。银行对帐单格式为 txt。?规则：?结果：银行对帐单。活动2活动2 核对银行帐?目的：确定未达帐项。?场景：结帐后。?角色：出纳。?处理过程：根据企业的银行日记帐和银行的对帐单，逐笔进行勾对；未勾对上的，系统 自动编制银行余额调节表。?规则：?结果：对帐单勾对情况表。活动3活动3 生成银行余额调节表?目的：生成银行余额调节表，掌握银行余额情况。?场景：对帐后。?角色：出纳。HXXD/新疆中泰化学项目0
47、222003第 29 页?处理过程：?规则：?结果：银行余额调节表。活动4活动4 核销银行帐?目的：核销已经核上的银行对帐单。?场景：银行存款余额调节表出完后。?角色：出纳。?处理过程：系统自动删除已经勾对上的银行对帐单。?规则：?结果：4.3.8 ZZB08编制报表活动流程编制报表活动流程 开始 报表名称设 置 报表项目设 置 报表数据计 算 结算 室负 责人 结算 室负 责人 结算 室负 责人 结束 会计报表 会计报表 会计报表（空表）会计报表【各种凭证已 记帐，已做现 金流量调整】报表数据查 询【完成报表数 据计算】结算 室负 责人 会计报表 流程说明：流程说明：任务：编制会计报表。业务
48、处理：活动1活动1 报表名称设置?目的：设置企业报表名称，方便报表管理。?场景：当编制会计报表时。?角色：结算室负责人。?处理过程：根据企业所用报表进行设置。?规则：?结果：活动2活动2 报表项目设置HXXD/新疆中泰化学项目0222003第 30 页?目的：作为自动计算报表数据，生成会计报表的基础。?场景：当设置完成报表名称后。?角色：结算室负责人。?处理过程：根据企业实际使用的报表，将会计报表各栏目的代码、名称、余额方向、栏 目金额的计算方法添加到系统中。?规则：?结果：会计报表（空表）。活动3活动3 报表数据计算?目的：生成有实际金额的会计报表。?场景：当凭证已记帐，已做现金流量调整，完
49、成报表项目设置后。?角色：结算室负责人。?处理过程：系统自动根据报表项目设置计算。?规则：?结果：会计报表。活动4活动4 报表数据查询?目的：查询会计报表数据。?场景：当完成报表数据计算后。?角色：结算室负责人。?处理过程：系统自动列示出所选报表各项目本月金额和累计金额。?规则：?结果：会计报表。4.4 统计分析要求 统计分析要求?总分类帐：可查询各总帐科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。还可查询所有 二至六级明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。支持包含未记帐会计凭证 查询，支持联查明细帐。?发生额及余额：查询总帐科目、明细科目的某一时期内的本期发生额、累计发生额和余 额。查询
50、某科目范围的某一时期内的本期发生额、累计发生额和余额。查询到包含未记 帐会计凭证在内的最新发生额及余额，支持包含未记帐会计凭证查询，支持联查总帐，支持联查明细帐。?明细帐：查询某科目某一时期内的明细帐情况。支持包含未记帐会计凭证查询，支持联 查总帐与凭证。?多栏帐查询：查询已设置的多栏式明细帐。支持包含未记帐凭证查询。支持联查凭证。?日记帐查询：查询某会计科目某月或某天的明细帐。支持包含未记帐凭证查询。支持联 查总帐与凭证。?部门发生额及余额表：查询辅助核算属性为“部门”的会计科目下，各个部门的发生额 及余额汇总情况。支持包含未记帐凭证查询。?部门总帐：用于查询某部门的各科目在所选会计期间的总