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1、存货原材料和总帐对 神神 州州 数数 码码 管管 理理 系系 统统 有有 限限 公公 司司神神 州州 数数 码码 管管 理理 系系 统统 有有 限限 公公 司司D i g i t a l C h i n a M a n a g e m e n t S y s t e m s L i m i t e dD i g i t a l C h i n a M a n a g e m e n t S y s t e m s L i m i t e d 比对原则当月底做完月结之后，所有帐务都处理完毕，我们就可以进行存货和总帐之间的比对，看存货和总帐两边的金额是否能够对起来！注意注意：请确定该月的期初是能够
2、对的上的，如果该月期初都对不上，那么应该往前推去对上一个月一般我们会查询进耗存统计表和科目余额表来比对如图，比方我们原材料科目设置的类别是301，其对应原材料所对应的会计科目是1211查询科目余额表进耗存统计表期初金额进耗存统计表期初金额:1365574.98,期末余额期末余额:1350670.39科目余额表科目余额表 期初金额期初金额:1365574.98,期末余额期末余额:1351178.72期末金额相差期末金额相差:508.33当发现有差额时该如何比对呢存货对总帐是通过存货这边原材料的当月变化和总帐的科目余额表的变化来比对的因此，首先我们要查询当月存货这边的原材料的异动状况，然后比对存货
3、这边单据是否全部都跑到对应的分录系统，然后是分录这边是否都对应的抛到总帐了。公式：存货对分录；分录对总帐公式：存货对分录；分录对总帐首先查询存货这边当月的异动状况可以通过SQL语句查询该类别当月的异动参考SQL语句：单别统计INV 3月份的异动 SELECT SUM(LA013*LA005),LA006 FROM INVLA INNER JOIN INVMB ON MB001=LA001 INNER JOIN CMSMC ON MC001=LA009 LEFT JOIN INVMA ON MA002=MB005 WHERE LA004=20080301 AND LA004=20080331 A
4、ND MA004=1211 AND MC004=1 GROUP BY LA006 ORDER BY LA006查询分录这边的异动状况查询分录这边的异动状况参考SQL语句单别统计单别统计AJS 3月份的月份的 SELECT SUM(TB007*TB004),TB013 FROM AJSTA INNER JOIN AJSTB ON TA001=TB001 AND TA002=TB002 WHERE TA006=20080301 AND TA006=20080331 AND TB005=1211 GROUP BY TB013 ORDER BY TB013查询总帐中该对应存货科目的异动单别统计ACTS
5、ELECT SUM(TB007*TB004),TA006 FROM ACTTA INNER JOIN ACTTB ON TA001=TB001 AND TA002=TB002 WHERE(ACTTA.TA003=20080301)AND(ACTTA.TA003=20080331)AND(ACTTA.TA010=Y)AND(ACTTB.TB005=1211)GROUP BY TA006对比INV,AJS和ACT中该科目的本期发生额是否一致根据SQL查询出来的数据对比通过存货和分录不同单别对比，通过分录和总帐抛过去的金通过存货和分录不同单别对比，通过分录和总帐抛过去的金额对比。可以发现分录这边抛到
6、总帐是没有问题的。额对比。可以发现分录这边抛到总帐是没有问题的。来源为来源为1的总帐的凭证检查其来源。为什么这么录入的总帐的凭证检查其来源。为什么这么录入确认手工录入的凭证没有问题后，就检查存货和分录这边的值为什么对不起来对应的需要把总帐切的凭证的金额反映到存货这边这样就可以对比每个单别的数据，查询出具体是哪个单别的数据出了问题。客户有走暂估流程的话。进货单是不抛凭证的，那就需要查询对应的暂估情况了，可通过SQL后台查出暂估金额后分录这边来对比一般对不上的原因如果确定暂估没有问题的话就需要查询采购进货单和采购发票之间是不是存在有进货单未开票的，也没有进行暂估的当月进货未在当月暂估，而是暂估在下个月了上个月的进货单，开票开在了当月进货单的进货价差是否有调整查询对应的单据分录是否设置一致，都抛到对应的存货科目了查询当月的进货暂估是不是有问题查询进货单，时候存在当月未开票的也没有暂估的，或暂估是下个月暂估的查询进货单有价差的是否都已经生成调整单了查询采购发票是否都已经抛分录了。查询是否有采购发票开的不是当月的进货单处理方法：对于已经进行月结关帐的处理一般需要反月结，然后把对应的有问题的单据处理掉，重新月结。如果不想返回重新月结的话，取一个正确的值，如果存货多了，就通过调整单，对应的调少存货原材料的金额。如果总帐多了，那么手工切凭证，调少对应的存货科目！谢谢各位谢谢各位