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1、泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告报告说明报告说明加强跨学科、跨领域合作，推动新一代信息技术与先进制造技术深度融合。发挥龙头企业牵引作用，推动产业链供应链深度互联和协同响应，带动上下游企业数字化水平同步提升，实现大中小企业融通发展。,根据谨慎财务估算，项目总投资 39973.61 万元，其中：建设投资32762.64 万元，占项目总投资的 81.96%；建设期利息 340.10 万元，占项目总投资的 0.85%；流动资金 6870.87 万元，占项目总投资的17.19%。项目正常运营每年营业收入 76900.00 万元，综合总成本费用66165.47 万元，净利润 7814.08 万元，财务
2、内部收益率 13.15%，财务净现值 1918.72 万元，全部投资回收期 6.63 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。目录目录一、项目名称及项目单位.4二、项目建设地点.4泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告三、编制依据和技术原则.4主要经济指标一览表.5四、主要结论及建议.6五、公司基本信息.7六、项目选址综合评价.7七、项目工程设计总体要求.8八、优势分析（S）.8九、能源消费种类和数量分析.10能耗分析一
3、览表.11十、项目建设期原辅材料供应情况.11十一、人力资源配置.11劳动定员一览表.12十二、项目进度安排.12项目实施进度计划一览表.13十三、建设投资估算.13建设投资估算表.14十四、建设期利息.15建设期利息估算表.15十五、流动资金.16流动资金估算表.17十六、项目总投资.18总投资及构成一览表.18十七、资金筹措与投资计划.19项目投资计划与资金筹措一览表.19泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告十八、经济评价财务测算.20营业收入、税金及附加和增值税估算表.20综合总成本费用估算表.22利润及利润分配表.24十九、项目盈利能力分析.25项目投资现金流量表.26二十、财务生存能
4、力分析.27二十一、偿债能力分析.28借款还本付息计划表.29二十二、经济评价结论.29二十三、项目风险分析风险防范.31二十四、项目总结.31泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告一、项目名称及项目单位项目名称及项目单位项目名称：特种膜项目项目单位：xxx（集团）有限公司二、项目建设地点项目建设地点本期项目选址位于 xx（以最终选址方案为准），占地面积约76.00 亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、编制依据和技术原则编制依据和技术原则（一）编制依据（一）编制依据1、中国制造 2025；2、“十三五”国家战略性新兴产业
5、发展规划；3、工业绿色发展规划(2016-2020 年)；4、促进中小企业发展规划（20162020 年）；5、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要；6、关于实现产业经济高质量发展的相关政策；7、项目建设单位提供的相关技术参数；8、相关产业调研、市场分析等公开信息。（二）技术原则（二）技术原则泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告1、立足于本地区产业发展的客观条件，以集约化、产业化、科技化为手段，组织生产建设，提高企业经济效益和社会效益，实现可持续发展的大目标。2、因地制宜、统筹安排、节省投资、加快进度。主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注
6、1占地面积50667.00约 76.00 亩1.1总建筑面积100302.621.2基底面积30400.201.3投资强度万元/亩419.272总投资万元39973.612.1建设投资万元32762.642.1.1工程费用万元28450.192.1.2其他费用万元3447.502.1.3预备费万元864.952.2建设期利息万元340.102.3流动资金万元6870.873资金筹措万元39973.613.1自筹资金万元26091.90泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告3.2银行贷款万元13881.714营业收入万元76900.00正常运营年份5总成本费用万元66165.476利润总额万元10
7、418.787净利润万元7814.088所得税万元2604.709增值税万元2631.2310税金及附加万元315.7511纳税总额万元5551.6812工业增加值万元19917.5813盈亏平衡点万元37086.95产值14回收期年6.6315内部收益率13.15%所得税后16财务净现值万元1918.72所得税后四、主要结论及建议主要结论及建议项目建设符合国家产业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工艺成熟，达到大批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评
8、价分析，经济效益好，在财务方面是充分可行的。五、公司基本信息公司基本信息1、公司名称：xxx（集团）有限公司2、法定代表人：叶 xx3、注册资本：1270 万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx 市场监督管理局6、成立日期：2012-2-287、营业期限：2012-2-28 至无固定期限8、注册地址：xx 市 xx 区 xx9、经营范围：从事特种膜相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）六、项目选址综合评价项目选址综合评价项目选址区域地势平
9、坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物。供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区，所以，从项目选址周围环境概况、资源和能源的利用情泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的项目选址选择是科学合理的。七、项目工程设计总体要求项目工程设计总体要求（一）工程设计依据建筑结构荷载规范建筑地基基础设计规范砌体结构设计规范混凝土结构设计规范建筑抗震设防分类标准（二）工程设计结构安全等级及结构重要性系数车间、仓库:安全等级二级，结构重要性系数 1.0；办公楼：安全等级二级，结构重要性系数 1.0；其它附属建筑：安全等级二级，结构重要性系数 1.0。
10、八、优势分析（优势分析（S）（一）工艺技术优势公司一直注重技术进步和工艺创新，通过引入国际先进的设备，不断加大自主技术研发和工艺改进力度，形成较强的工艺技术优势。公司根据客户受托产品的品种和特点，制定相应的工艺技术参数，以满足客户需求，已经积累了丰富的工艺技术。经过多年的技术改造和泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化综合服务。（二）节能环保和清洁生产优势公司围绕清洁生产、绿色环保的生产理念，依托科技创新，注重从产品结构和工艺技术的优化来减少三废排放，实现污染的源头和过程控制，通
11、过引进智能化设备和采用自动化管理系统保障清洁生产，提高三废末端治理水平，保障环境绩效。经过持续加大环保投入，公司已在节能减排和清洁生产方面形成了较为明显的竞争优势。（三）智能生产优势近年来，公司着重打造“智慧工厂”，通过建立生产信息化管理系统和自动输送系统，将企业的决策管理层、生产执行层和设备运作层进行有机整合，搭建完整的现代化生产平台，智能系统的建设有利于公司的订单管理和工艺流程的优化，在确保满足客户的各类功能性需求的同时缩短了产品交付期，提高了公司的竞争力，增强了对客户的服务能力。（四）区位优势公司地处产业集聚区，在集中供气、供电、供热、供水以及废水集中处理方面积累了丰富的经验，能源配套优
12、势明显。产业集群效应泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告和配套资源优势使公司在市场拓展、技术创新以及环保治理等方面具有独特的竞争优势。（五）经营管理优势公司拥有一支敬业务实的经营管理团队，主要高级管理人员长期专注于印染行业，对行业具有深刻的洞察和理解，对行业的发展动态有着较为准确的把握，对产品趋势具有良好的市场前瞻能力。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对公司的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。九、能源消费种类和
13、数量分析能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量 1055.97 万 kwh，折合 1297.79tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算（二）项目用新鲜水量测算泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量 19116.00/a，折合1.64tce。（三）项目总用能测算分析（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量
14、1299.43tce。能耗分析一览表能耗分析一览表序号序号能源工能源工质质计量单计量单位位折标单位折标单位折标系折标系数数年消耗年消耗量量折标能耗折标能耗（tcetce）备注备注1电力万kwhkgce/kwh0.12291055.971297.79当量值2水mkgce/m0.085719116.001.64工质合计tce1299.43十、项目建设期原辅材料供应情况项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十一、人力资源配置人力资源配置泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告根据中华
15、人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班 8 小时，根据 xxx（集团）有限公司规划，达产年劳动定员 531 人。劳动定员一览表劳动定员一览表序号序号岗位名称岗位名称劳动定员（人）劳动定员（人）备注备注1生产操作岗位345正常运营年份2技术指导岗位533管理工作岗位534质量检测岗位80合计531十二、项目进度安排项目进度安排结
16、合该项目建设的实际工作情况，xxx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为 12 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告项目实施进度计划一览表项目实施进度计划一览表单位：月单位：月序号序号工作内容工作内容1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010 1111 12121可行性研究及环评 2项目立项 3工程勘察建筑设计 4施工图设计 5项目招标及采购 6土建施工 7设备订购及运输 8设备安装和调试 9新增职工培训 10项目竣工验收 11项目试运行 12正式投入运营十三、建设投资
17、估算建设投资估算本期项目建设投资 32762.64 万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用（一）工程费用泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计 28450.19 万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为 12447.33 万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项
18、目设备购置费为 15014.04 万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为 988.82 万元。（二）工程建设其他费用（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为 3447.50 万元。（三）预备费（三）预备费本期项目预备费为 864.95 万元。建设投资估算表建设投资估算表单位：万元泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用12447.3315014.04988.8228450.191.1建筑工程费12447.3312447.331.2设备购置费15014.0415014.041.3安装工程费
19、988.82988.822其他费用3447.503447.502.1土地出让金1238.041238.043预备费864.95864.953.1基本预备费411.22411.223.2涨价预备费453.73453.734投资合计32762.64十四、建设期利息建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款13881.71 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 340.10 万元。建设期利息估算表建设期利息估算表单位：万元序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告1.1建设期利息340.10340.10
20、0.001.1.1期初借款余额13881.711.1.2当期借款13881.7113881.710.001.1.3当期应计利息340.10340.100.001.1.4期末借款余额13881.7113881.711.2其他融资费用1.3小计340.10340.100.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计340.10340.100.00十五、流动资金流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用
21、分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为 6870.87 万元。流动资金估算表流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产39870.8146004.7852138.7561339.711.1应收账款17941.8720702.1523462.4427602.871.2存货13954.7916101.
22、6818248.5721468.901.2.1原辅材料4186.444830.505474.576440.671.2.2燃料动力209.32241.52273.73322.031.2.3在产品6419.207406.778394.349875.691.2.4产成品3139.833622.884105.934830.501.3现金3189.673680.394171.104907.181.4预付账款4784.505520.586256.657360.772流动负债35404.7540851.6346298.5154468.842.1应付账款12745.7114706.5816667.461960
23、8.782.2预收账款22659.0426145.0429631.0534860.06泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告3流动资金4466.075153.155840.246870.874流动资金增加4466.07687.09687.091030.635铺底流动资金11961.2413801.4315641.6218401.91十六、项目总投资项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 39973.61 万元，其中：建设投资 32762.64万元，占项目总投资的 81.96%；建设期利息 340.10 万元，占项目总投资的 0.85%；流动资金
24、6870.87 万元，占项目总投资的 17.19%。总投资及构成一览表总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资39973.61100.00%1.1建设投资32762.6481.96%1.1.1工程费用28450.1971.17%1.1.1.1建筑工程费12447.3331.14%1.1.1.2设备购置费15014.0437.56%泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告1.1.1.3安装工程费988.822.47%1.1.2工程建设其他费用3447.508.62%1.1.2.1土地出让金1238.043.10%1.1.2.2其他前期费用2209.465.
25、53%1.2.3预备费864.952.16%1.2.3.1基本预备费411.221.03%1.2.3.2涨价预备费453.731.14%1.2建设期利息340.100.85%1.3流动资金6870.8717.19%十七、资金筹措与投资计划资金筹措与投资计划本期项目总投资 39973.61 万元，其中申请银行长期贷款 13881.71万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资39973.61100.00%1.1建设投资32762.6481.96%1.2建设期利息340.100.85%
26、泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告1.3流动资金6870.8717.19%2资金筹措39973.61100.00%2.1项目资本金26091.9065.27%2.1.1用于建设投资18880.9347.23%2.1.2用于建设期利息340.100.85%2.1.3用于流动资金6870.8717.19%2.2债务资金13881.7134.73%2.2.1用于建设投资13881.7134.73%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、经济评价财务测算经济评价财务测算（一）营业收入估算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入 76900.00 万元；具体测算
27、数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序序项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告号号1营业收入49985.0057675.0065365.0076900.002增值税1552.221860.512168.802631.232.1销项税6498.057497.758497.459997.002.2进项税4945.835637.246328.657365.773税金及附加186.27223.27260.26315.75
28、3.1城建税108.66130.24151.82184.193.2教育费附加46.5755.8265.0678.943.3地方教育附加31.0437.2143.3852.62（二）达产年增值税估算（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2631.23 万元。（三）综合总成本费用估算（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费
29、和利息支出等。泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 66165.47 万元，其中：可变成本 56165.96 万元，固定成本 9999.51 万元。达产年项目经营成本63693.56 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表综合总成本费用估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1原材料、燃料费34570.5639889.1045207
30、.6553185.472工资及福利费2980.492980.492980.492980.493修理费1099.421099.421099.421099.424其他费用6428.186428.186428.186428.184.1其他制造费用534.49534.49534.49534.494.2其他管理费用630.94630.94630.94630.944.3其他营业费用5262.755262.755262.755262.755经营成本45078.6550397.1955715.7463693.566折旧费1766.951766.951766.951766.95泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报
31、告7摊销费24.7624.7624.7624.768利息支出680.20680.20680.20680.209总成本费用47550.5652869.1058187.6566165.479.1其中：固定成本9999.519999.519999.519999.519.2可变成本37551.0542869.5948188.1456165.96（四）税金及附加（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加315.75 万元。（五）利润总额及企业所得税（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润
32、总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10418.78（万元）。企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10418.7825.00%=2604.70（万元）。（六）利润及利润分配（六）利润及利润分配泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告该项目达产年可实现利润总额 10418.78 万元，缴纳企业所得税2604.70 万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=10418.78-2604.70=7814.08（万元）。利润及利润分配表利润及利润分配表单位：万元序序号号项目
33、项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入49985.0057675.0065365.0076900.002税金及附加186.27223.27260.26315.753总成本费用47550.5652869.1058187.6566165.474利润总额2248.174582.636917.0910418.785应纳所得税额2248.174582.636917.0910418.786所得税562.041145.661729.272604.707净利润1686.133436.975187.827814.088期初未分配利润0.00151
34、7.524459.048682.179可供分配的利润1686.134954.499646.8616496.2510法定盈余公积金168.61495.45964.691649.6311可供分配的利润1517.524459.048682.1714846.6312未分配利润1517.524459.048682.1714846.63泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告13息税前利润3490.416408.499326.5613703.68十九、项目盈利能力分析项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金
35、流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=13.15%。本期项目投资财务内部收益率 13.15%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=1918.72（万元）。以上计算结果表明，财务净现值 1918.72 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）（三）投资
36、回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.63 年。本期项目全部投资回收期 6.63 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表项目投资现金流量表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第
37、4 4 年年第第 5 5 年年1现金流入0.0049985.0057675.0065365.0076900.001.1营业收入0.0049985.0057675.0065365.0076900.002现金流出32762.6449730.9951307.5461129.1665727.022.1建设投资32762.640.002.2流动资金4466.07687.085153.161717.712.3经营成本45078.6550397.1955715.7463693.562.4税金及附加186.27223.27260.26315.753所得税前净现金流量-32762.64254.016367.46
38、4235.8411172.98泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告4累计所得税前净现金流量-32762.64-32508.63-26141.17-21905.33-10732.355调整所得税872.601602.122331.643425.926所得税后净现金流量-32762.64-308.035221.802506.578568.287累计所得税后净现金流量-32762.64-33070.67-27848.87-25342.30-16774.02计算指标计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：18.78%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：13.15%；3、项目投资财务净现值
39、（所得税前，ic=12%）：12187.16 万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：1918.72 万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.83 年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.63 年。二十、财务生存能力分析财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、偿债能力分析偿债能力分析（一）债务资金偿还计
40、划（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为 20.15。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方
41、法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为18.95。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表借款还本付息计划表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1借款1.1期初借款余额138
42、81.7113881.7113881.7113881.711.2当期还本付息340.10680.20680.20680.20680.201.2.1还本1.2.2付息340.10680.20680.20680.20680.201.3期末借款余额13881.7113881.7113881.7113881.7113881.712利息备付率20.153偿债备付率18.95二十二、经济评价结论经济评价结论泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 76900.00 万元，综合总成本费用 66165.47 万元，税金及附加 315.75 万元，净利润7814.08 万元，
43、财务内部收益率 13.15%，财务净现值 1918.72 万元，全部投资回收期 6.63 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。泓域咨询/特种膜项目财政资金申请报告二十三、项目风险分析风险防范项目风险分析风险防范二十四、项目总结项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。