泰金龙系列证券投资基金——.pdf

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1、 国泰金龙系列证券投资基金 国泰金龙系列证券投资基金 国泰金龙行业精选证券投资基金 国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 2009 年半年度报告（国泰金龙系列证券投资基金由国泰金龙债券证券投资基金 和国泰金龙行业精选证券投资基金组成）2009 年年 6 月月 30 日日 基金管理人：国泰基金管理有限公司基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司 送出日期：送出日期：二九年八月二十八日二九年八月二十八日 国泰金龙系列证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 1 页 1 重要提示及目

2、录 1 重要提示及目录 1.1 重要提示1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本系列基金合同规定，于2009 年 8 月 21 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来

3、表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本系列基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 6 月 30 日止。1.2 目录 1.2 目录 1 重要提示及目录.1 2 基金简介.2 3 主要财务指标和基金净值表现.3 4 管理人报告.4 5 托管人报告.7 6 半年度财务会计报告（未经审计）.7 7 投资组合报告.22 8 基金份额持有人信息.28 9 开放式基金份额变动.28 10 重大事件揭示.28 11 备查文件目录.30 国泰金龙系列证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 2 页

4、2 基金简介 2 基金简介 2.1 基金基本情况2.1 基金基本情况 基金名称 国泰金龙行业精选证券投资基金 基金简称 国泰金龙行业混合 交易代码 020003 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2003 年 12 月 5 日 报告期末基金份额总额 548,355,914.14 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 2.2 基金产品说明 投资目标 有效把握我国行业的发展趋势，精心选择具有良好行业背景的成长性企业，谋求基金资产的长期稳定增值。投资策略 本基金采取定量分析与定性分析相结合的方式，通过资产配置有效规避资本市场的系统性风险；通过行业精选，确定拟投资的优势行业及相应

5、比例；通过个股选择，挖掘具有突出成长潜力且被当前市场低估的上市公司。业绩比较基准 本基金股票投资部分的业绩比较基准是上证 A 股指数和深圳 A 股指数的总市值加权平均，债券投资部分的业绩比较基准是上证国债指数。基金整体业绩比较基准=75%上证 A股指数和深圳 A 股指数的总市值加权平均+25%上证国债指数。风险收益特征 承担中等风险，获取相对超额回报。2.3 基金管理人和基金托管人 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管理有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司 姓名 李峰 周倩芝 联系电话 021-38561600 转 021-61618888 信息披露

6、负责人 电子邮箱 客户服务电话 400-888-8688 021-61618888 传真 021-38561800 021-63602540 注册地址 上海市浦东新区峨山路91 弄 98 号 201A 上海市浦东新区浦东南路 500 号 办公地址 上海市世纪大道 100 号上海环球金融中心39楼 上海市中山东一路 12 号 国泰金龙系列证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 3 页 邮政编码 200120 200120 法定代表人 陈勇胜 吉晓辉 2.4 信息披露方式 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文

7、的管理人互联网网址 http:/ 基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道 100 号上海环球金融中心 39 楼 2.5 其他相关资料 2.5 其他相关资料 项目 注册登记机构 名称 国泰基金管理有限公司登记注册中心 办公地址 上海市世纪大道 100 号上海环球金融中心 39 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日）本期已实现收益 56,592,481.91 本期利润 134,227,668

8、.54 加权平均基金份额本期利润 0.2379 本期加权平均净值利润率 36.80%本期基金份额净值增长率 44.63%3.1.2 期末数据和指标 报告期（2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日）期末可供分配利润 86,331,264.60 期末可供分配基金份额利润 0.1574 期末基金资产净值 421,075,899.30 期末基金份额净值 0.768 3.1.3 累计期末指标 报告期（2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日）基金份额累计净值增长率 289.75%注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益

9、）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 8.78%0.76%9.33%0.86%-0.55%-0.10%过去三个月 20.00%0.97%18.37%1.05%1.63%-0.08%过去六个月

10、 44.63%1.32%44.03%1.34%0.60%-0.02%国泰金龙系列证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 4 页 过去一年 15.47%1.76%8.67%1.79%6.80%-0.03%过去三年 136.22%1.82%77.10%1.73%59.12%0.09%自基金合同生效起至今 289.75%1.48%106.39%1.45%183.36%0.03%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较收益率变动的比较 国泰金

11、龙行业精选证券投资基金 累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图（2003 年 12 月 5 日至 2009 年 6 月 30 日）注：本基金的合同生效日为 2003 年 12 月 5 日。本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。4 管理人报告 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国泰基金管理有限公司成立于1998年3月5日，是经中国证监会证监基字19985号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民

12、币，公司注册地为上海，并在北京和深圳设有分公司。截至 2009 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理 3 只封闭式证券投资基金：金泰证券投资基金、金鑫证券投资基金、金盛证券投资基金，以及 11 只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健国泰金龙系列证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 5 页 回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金（二期）、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合

13、型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深 300 指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金。另外，本基金管理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007 年 11 月 19 日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008 年 2 月 24 日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于 3 月 24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资

14、格，成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 王航 本基金的基金经理 2008-05-17-12 硕士研究生，CFA。曾任职于南方证券有限公司。2003 年 1 月加盟国泰基金管理有限公司，历任社保 111组合基金经理助理、国泰金鹿保本基金和国泰金象保本基金经理助理、国泰金马稳健混合的基金经理助理、国泰金牛创新股票的基金经理助理，2008

15、 年 5 月起任国泰金龙行业混合的基金经理。注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。2、证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券法、证券投资基金法、基金管理公司公平交易制度指导意见等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投

16、资运作符合法律法规和基金合同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投

17、资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 国泰金龙系列证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 6 页 本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略

18、和业绩表现的说明 A 股市场以 60%的涨幅成为 09 年上半年全球股票市场反弹之冠。不断加强的行业政策支持力度、宽松的货币政策导向、以及一系列利好的经济数据是上半年 A 股表现优异的重要原因，高 Beta 的有色、煤炭、汽车、房地产等周期性行业和以新能源为代表的成长性板块因此成为反弹的急先锋，二季度以银行为代表的权重板块亦凭借相对估值优势而后勇发力，带动指数加速上涨。基于对国内金融市场流动性明显改善的预期，本基金上半年在基金合同规定范围内维持较高股票仓位，逐渐增持了汽车、金融、房地产、有色等周期性行业，同时对医药、铁路建设和设备、电力等去年表现抗跌的板块进行了小幅减持。4.5 管理人对宏观经

19、济、证券市场及行业走势的简要展望 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 无论从 GDP、工业增加值、PMI 等指标，还是钢材生产量、发电量、房地产成交量、汽车销量等数据来观察，国内经济触底回升的运行态势已然形成，年初提出的保八目标应该能够得以实现，全球流动性宽裕的状况在未来一段时间仍将持续，如果这些决定市场信心和情绪的基本因素在未来不发生根本改变，那么市场延续原来的趋势，甚至继续自我强化将是大概率事件。但是我们也观察到，不仅大量释放的流动性为实体经济所消纳程度有限，而且，在企业盈利提升确认前仅凭宏观数据的增长就预判经济 V 型反转还言之尚早。此外，上证指数从低点反弹已近 80

20、%，考虑到目前 A 股的高估值是建立在创纪录的信贷投放、创纪录的政策刺激以及市场参与者对未来经济和公司盈利较高期望之上的，因此下半年我们将不会采取激进的战略资产配置策略，对于风险资产的配置将更加强调风险和收益的匹配。在投资策略上，我们将以长期的、发展的眼光，多角度审视投资标的的内在价值；组合管理方面将着重提高股票持仓的有效性，通过行业和个股的适度集中，力求把握结构性、局部性市场机会和行业板块的轮动来获得超额收益；行业方面，在流动性推动下受益于通胀预期而面临重估的资产、资源型行业和前期滞涨但业绩增长较为明确的防御性行业将是我们阶段性重点关注的投资方向。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的

21、说明 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人长设的估值委员会按照相关法律法规规定，并依据相关制度及流程，对基金估值相关工作进行评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说

22、明 本基金本报告期内未进行收益分配，本基金遵守了基金合同和相关法律法规的规定。国泰金龙系列证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 7 页 5 托管人报告 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对国泰金龙行业精选证券投资基金的托管过程中，严格遵守中华人民共和国证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作

23、遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人依照中华人民共和国证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对国泰金龙行业精选证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由

24、国泰基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。6 半年度财务会计报告（未经审计）6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表 6.1 资产负债表 会计主体：国泰金龙行业精选证券投资基金 报告截止日：2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 资 产 附注号附注号 本期末 本期末 2009 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 30 日 上年度末 上年度末 2008 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 资 产

25、：资 产：银行存款 5,403,816.90 14,925,518.00 结算备付金 283,594.37 1,685,894.73 存出保证金 1,840,000.00 1,840,000.00 交易性金融资产 6.4.7.1 402,280,371.17 288,998,990.52 其中：股票投资 298,369,682.87 218,155,610.82 债券投资 103,910,688.30 70,843,379.70 资产支持证券投资 -衍生金融资产 6.4.7.2-买入返售金融资产 6.4.7.3-应收证券清算款 80,486,990.70 4,479,115.64 国泰金龙系列

26、证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 8 页 应收利息 6.4.7.4 1,792,932.96 1,629,749.69 应收股利 -应收申购款 608,862.98 537,514.82 其他资产 6.4.7.5-资产总计 492,696,569.08 314,096,783.40 负债和所有者权益 负债和所有者权益 附注号附注号 本期末 本期末 2009 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 30 日 上年度末 上年度末 2008 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 6

27、.4.7.2-卖出回购金融资产款 68,000,000.00-应付证券清算款 -5,594,403.63 应付赎回款 2,189,283.59 3,503,903.41 应付管理人报酬 504,200.12 397,880.05 应付托管费 84,033.34 66,313.32 应付销售服务费 -应付交易费用 6.4.7.6 220,611.95 742,053.93 应交税费 2,088.00 2,088.00 应付利息 10,291.41-应付利润 -其他负债 6.4.7.7 610,161.37 590,756.28 负债合计 71,620,669.78 10,897,398.62 所

28、有者权益：所有者权益：-实收基金 6.4.7.8 176,717,855.55 184,004,267.07 未分配利润 6.4.7.9 244,358,043.75 119,195,117.71 所有者权益合计 421,075,899.30 303,199,384.78 负债和所有者权益总计 492,696,569.08 314,096,783.40 注：报告截止日 2009 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.768 元，基金份额总额 548,355,914.14 份。6.2 利润表 6.2 利润表 会计主体：国泰金龙行业精选证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 20

29、09 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 项 目 附注号 附注号 本期 本期 2009 年 1 月 1 日至2009 年 1 月 1 日至2009 年 6 月 30 日2009 年 6 月 30 日 上年度可比期间 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至2008 年 1 月 1 日至2008 年 6 月 30 日2008 年 6 月 30 日 一、收入 一、收入 138,756,791.08-287,220,464.16 1.利息收入 1,391,571.57 3,608,647.37 其中：存款利息收入 6.4.7.10 142,619.66 608,709.62 国泰金龙

30、系列证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 9 页 债券利息收入 1,248,951.91 2,999,937.75 资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 -其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”号填列）59,691,417.97-146,777,625.25 其中：股票投资收益 6.4.7.11 58,822,810.87-153,047,981.17 债券投资收益 6.4.7.12-268,086.96 310,195.55 资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 6.4.7.13-4,017,405.15 股利收益 6.4.7.14 1,136,6

31、94.06 1,942,755.22 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.7.15 77,635,186.63-144,116,144.37 4.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.16 38,614.91 64,658.09 二、费用（以“-”号填列）二、费用（以“-”号填列）-4,529,122.54-18,893,813.85 1管理人报酬 -2,696,092.98-5,067,309.82 2托管费 -449,348.82-844,551.65 3销售服务费 -4交易费用 6.4.7.17-1,275,843.58-10,964,518.88 5利息支出 -14,

32、481.41-1,908,920.88 其中：卖出回购金融资产支出 -14,481.41-1,908,920.88 6其他费用 6.4.7.18-93,355.75-108,512.62 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）134,227,668.54-306,114,278.01 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国泰金龙行业精选证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30

33、 日 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 项目 项目 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）184,004,267.07 119,195,117.71 303,199,384.78 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-134,227,668.54 134,227,668.54 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-7,286,411.52-9,064,742.50-16,351,154.02 其中：1.基金申购款 92,051,485.01 87,609,

34、057.28 179,660,542.29 2.基金赎回款（以“-”号填列）-99,337,896.53-96,673,799.78-196,011,696.31 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）176,717,855.55 244,358,043.75 421,075,899.30 国泰金龙系列证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 10 页 上年度可比期间 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6

35、月 30 日 项目项目 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）228,790,315.21 554,374,797.40 783,165,112.61 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-306,114,278.01-306,114,278.01 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）12,638,741.85 27,612,425.08 40,251,166.93 其中：1.基金申购款 80,953,525.72 158,066,574.65 239,020,100.37 2.基金赎

36、回款（以“-”号填列）-68,314,783.87-130,454,149.57-198,768,933.44 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）241,429,057.06 275,872,944.47 517,302,001.53 6.4 报表附注 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 6.4.1 基金基本情况 国泰金龙系列证券投资基金(以下简称“本系列基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字2003第114号关于同意国泰金龙系列证券投资基金设立的批复 核准，由国泰基金管理有限公司依

37、照 证券投资基金管理暂行办法及其实施细则、开放式证券投资基金试点办法等有关规定和国泰金龙系列证券投资基金基金契约(后更名为国泰金龙系列证券投资基金基金合同)发起，并于2003年12月5日募集成立。本系列基金为契约型开放式，存续期限不定，目前下设两个子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金(以下简称“本基金”)和国泰金龙债券证券投资基金。本系列基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币2,570,221,715.39元，其中包括本基金人民币684,100,738.03元和国泰金龙债券证券投资基金人民币1,886,120,977.36元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(20

38、03)第174号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。根据国泰金龙系列证券投资基金招募说明书和关于国泰金龙行业精选证券投资基金基金份额拆分比例的公告的有关规定，本基金于 2008 年 3 月 10 日进行了基金份额拆分，拆分比例为 1:3.103139324，并于 2008 年 3 月 11 日进行了变更登记。根据中华人民共和国证券投资基金法和国泰金龙系列证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。投资组合中股票投资比例不高于 75%，债券投资比

39、例不低于 20%，其余为现金。本基金的投资重点是预期具有良好发展态势的优势行业中的成长性上市公司，这部分投资比例不低于股票资产的 80%。本基金的业绩比较基准为：75%上证 A 股指数和深圳 A 股指数的总市值加权平均+25%上证国债指数。国泰金龙系列证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 11 页 本财务报表由本系列基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2009 年8 月 24 日批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则基本准则和 38 项具体会计

40、准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知20094 号关于发布证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号（试行）等问题的通知、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、国泰金龙系列证券投资基金基金合同和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2009 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009 年 6 月 30 日的财务状况

41、以及 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 差错更正的说明 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期不存在重大会计差错。6.4.6 税项 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税2002128号关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知、财税200478号 关于证券投资基金税收政策的通知、财税2

42、005102号 关于股息红利个人所得税有关政策的通知、及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：(i)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。(ii)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。(iii)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。(iv)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交

43、易印花税。6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 交易性金融资产 6.4.7.1 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2009 年 6 月 30 日 项目 成本 公允价值 估值增值 国泰金龙系列证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 12 页 股票 228,380,533.45 298,369,682.87 69,989,149.42 交易所市场 104,732,985.59 103,910,688.30-822,297.29 银行间市场-债券 合计 104,732,985.59 103,910,688.30-8

44、22,297.29 资产支持证券-其他-合计 333,113,519.04 402,280,371.17 69,166,852.13 6.4.7.2 衍生金融资产/负债 6.4.7.2 衍生金融资产/负债 截至 2009 年 6 月 30 日止，本基金未持有衍生金融资产/负债。6.4.7.3 买入返售金融资产 6.4.7.3 买入返售金融资产 截至 2009 年 6 月 30 日止，本基金未持有买入返售金融资产。6.4.7.4 应收利息 6.4.7.4 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 14,743.89 应收定期存款利息-应收其他存款利

45、息-应收结算备付金利息 89.37 应收债券利息 1,777,675.64 应收买入返售证券利息-应收申购款利息 1.96 其他 422.10 合计 1,792,932.96 6.4.7.5 其他资产 6.4.7.5 其他资产 截至 2009 年 6 月 30 日止，其他资产余额为零。6.4.7.6 应付交易费用 6.4.7.6 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 220,146.95 银行间市场应付交易费用 465.00 合计 220,611.95 6.4.7.7 其他负债 6.4.7.7 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末

46、 2009 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 500,000.00 预提费用 88,800.75 应付赎回费及转换费 21,360.62 国泰金龙系列证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 13 页 合计 610,161.37 6.4.7.8 实收基金 6.4.7.8 实收基金 金额单位：人民币元 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 项目 基金份额（份）账面金额 上年度末 570,977,489.60 184,004,267.07 本期申购 285,626,659.80 92,051,485.01 本期赎回-308,2

47、48,235.26-99,337,896.53 本期末 548,355,914.14 176,717,855.55 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。6.4.7.9 未分配利润 6.4.7.9 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 32,772,664.82 86,422,452.89 119,195,117.71 本期利润 56,592,481.91 77,635,186.63 134,227,668.54 本期基金份额交易产生的变动数-3,033,882.13-6,030,860.37-9,064,742.50 其中：基金申购款

48、 29,358,456.12 58,250,601.16 87,609,057.28 基金赎回款-32,392,338.25-64,281,461.53-96,673,799.78 本期已分配利润-本期末 86,331,264.60 158,026,779.15 244,358,043.75 6.4.7.10 存款利息收入 6.4.7.10 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 127,859.36 定期存款利息收入-其他存款利息收入-结算备付金利息收入 6,224.27 其他 8,536.03 合计 142

49、,619.66 6.4.7.11 股票投资收益买卖股票差价收入 6.4.7.11 股票投资收益买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 435,189,979.37 卖出股票成本总额-376,367,168.50 买卖股票差价收入 58,822,810.87 国泰金龙系列证券投资基金国泰金龙行业精选证券投资基金 2009 年半年度报告 第 14 页 6.4.7.12 债券投资收益 6.4.7.12 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009年6月30日 卖出债券及债券到

50、期兑付成交金额 35,848,884.93 卖出债券及债券到期兑付成本总额-35,135,686.96 应收利息总额-981,284.93 债券投资收益-268,086.96 6.4.7.13 衍生工具收益 6.4.7.13 衍生工具收益 本基金在本报告期内未获得衍生工具收益。6.4.7.14 股利收益 6.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 1,136,694.06 合计 1,136,694.06 6.4.7.15 公允价值变动收益 6.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目