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1、合合规规试试题题库库审审核核表表（）序号依据法规涉及条款题型审核人：题目合合规规试试题题库库审审核核表表（）答案通过删除修改 修改后题目 修改后答案 依据法律法规日期合合规规试试题题库库审审核核表表（）涉及条款日期合合规规试试题题库库审审核核表表（）序号依据法规涉及条款题型审核人：题目合合规规试试题题库库审审核核表表（）答案通过删除修改 修改后题目 修改后答案 依据法律法规日期合合规规试试题题库库审审核核表表（）涉及条款日期合规测试试题库财务会计部分合合规规测测试试试试题题库库（财财务务会会计计部部分分）序号题型题目答案1单选支付结算办法规定，付款人或代理付款人在查明挂失票据确未付款时，应立即
2、暂停支付。付款人或代理付款人自收到挂失止付通知书起（）天内未收到法院的止付通知书的，自第（）天起挂失止付通知书失效。A、10，11 B、12，13 C、5，6 D、7，8B2单选银行汇票的背书转让金额应以（）为准。A、出票金额 B、实际结算金额 C、实际交易金额 D、转让金额B3单选支票结算办法规定，划线支票的效力为（）A、与普通支票相同 B、只能用于转账 C、只能用于支取现金 D、票据无效B4单选签发空头支票或与其预留的签章不符的支票，开户行应对出票人处以票面金额（）但不低于1000元的罚款。A、1%B、3%C、5%D、7%C5单选签发支票必须记载下列事项不包括（）：A、表明“支票”的字样
3、B、无条件支付的委托 C、确定的金额 D、收款人名称D6单选凡具有完全民事行为能力的公民可申领信用卡个人卡。个人卡的主卡持卡人可为其配偶及年满（）周岁的亲属申领附属卡.A、15 B、16 C、18 D、20C7单选托收承付结算每笔的金额起点为（）。新华书店系统每笔的金额起点为（）。A、1万元，5千元 B、5千元，1千元 C、1万元，1千元 D、5千元，2千元C8单选收付双方办理托收承付结算，必须重合同、守信用。收款人对同一付款人发货托收累计（）次收不回货款的，收款人开户银行应暂停收款人向该付款人办理托收。A、5 B、4C、3 D、6C9单选根据人民币银行结算账户管理办法的规定，下列各项中，不可
4、以办理现金支付的是（）A、个人存款账户 B、基本存款账户 C、一般存款账户 D、临时存款账户C10单选个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入（）管理A、个人银行结算账户 B、单位银行结算账户 C、基本存款账户 D、专用存款账户B11单选单位银行结算账户按用途分为（）A、基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户 B、核准类结算账户、非核准类结算账户C、预算单位专用存款账户、非预算单位专用存款账户 D、单位银行结算账户、个人银行结算账户A第 9 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分12单选存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为（）。A、个人银
5、行结算账户 B、单位银行结算账户 C、一般存款账户 D、特殊账户A13单选为了加强对住房基金和社会保障基金的管理，存款人应依法申请在银行开立（）A、一般存款账户 B、基本存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户C14单选下列款项中不能转入个人银行结算账户的是（）A、纳税退还 B、证券交易结算资金和期货交易保证金 C、收入汇缴资金 D、继承、赠与款项C15单选临时存款账户的有效期最长不得超过（）。A、1年 B、2年 C、3年 D、5年B16单选单位银行结算账户自开立之曰起，（）个工作日后正式生效，但由注册验资的临时存款账户转为基本账户借款转存的一般存款账户除外。A、1 B、2 C、3 D、4
6、C17单选存款人申请开立银行结算账户时，应填制开户申请书，开户申请书按照（）的规定记载有关事项A、银行业监督管理委员会 B、中国人民银行 C、开户银行 D、财政管理部门B18单选账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理（）A、基本存款账户 B、专用存款账户 C、一般账户 D、临时存款账户A19单选银行撤销单位银行结算账户时应在其基本存款账户开户登记证上注明销户日期并签章，同时于撤销银行结算账户之日起（）个工作日内，向中国人民银行报告。A、2 B、3 C、4D、5A20单选下列关于结算账户说法错误的是（）A、存款人可以自主选择银行开立银行结
7、算账户。除国家法律、行政法规和国务院规定外，任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户。B、结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。C、对单位银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询。D、对个人银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询。D21单选单位银行卡账户的资金必须由其（）转账存入。该账户不得办理现金收付业务A、一般存款账户 B、基本存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户B序号题型题目答案第 1
8、0 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分22单选一般存款账户不得办理（）。A、现金缴存 B、现金支取 C、资金收入转账 D、资金付出转账B23单选（）是银行结算账户的监督管理部门，负责对银行结算账户的开立、使用、变更和撤销进行检查监督。A、银监会 B、中国银行 C、人民银行D财政部C24单选对于按照规定应撤销而未办理销户手续的单位银行结算账户，银行应通知该单位银行结算账户的存款人自发出通知之日起（）日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。A、10 B、20 C、25 D、30D25单选“正式开立之日”为中国人民银行当地分支行的（）A、申请日期 B、核准日期 C
9、、办理开户手续的日期 D、以上都不对B26单选存款人地址、电话等其他基本要素缺失的久悬银行账户，应纳入账户管理系统管理。开户银行将该类账户录入账户管理系统时，在缺失要素栏目录入（）。A、9669 B、6666 C、9999 D、1111C27单选（）年以上未发生收付活动且欠有银行贷款的单位银行结算账户，可作为久悬银行账户纳入账户管理系统管理?A、一年 B、两年 C、三年 D、四年A28单选核查行采用单笔核查方式进行联网核查的，应将待核查人的姓名、公民身份号码以及业务各类提交联网核查系统，核查行一次可提交不超过（）人待核查信息。A、1 B、5 C、10 D、20B29单选票据上的记载事项必须符合
10、规定，（）不得更改，更改的票据无效。A、票据金额，收款人账号、名称，付款人账号、名称 B、票据金额，收款人账号、名称，日期C、票据金额，日期，付款人账号、名称 D、票据金额，日期，收款人名称D30单选汇票上未记载付款日期的，该汇票为哪种付款形式?（）A、见票后6日付款 B、见票后5日付款 C、见票后3日付款 D、见票即付D31单选没有代理权而以代理人名义在票据上签章的（）A、签章人不承担票据责任 B、签章人应当承担票据责任 C、签章无效 D、票据无效B32单选本票的付款期限，最长不得超过（）A、1个月 B、3个月 C、6个月 D、2个月D33单选以下票据取得方式中，必须给付对价的是（）A、因税
11、收取的票据 B、因买卖取得票据 C、因继承取得票据 D、因赠与取得票据B序号题型题目答案第 11 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分34单选见票后定期付款汇票的持票人向付款人提示承兑的期限为（）。A、出票日起10日内 B、出票日起1个月内 C、到期日起10日内 D、到期日起1个月内B35单选支票的提示付款期限是（）。A、自出票日起6个月 B、自出票日起1个月 C、自出票日起15天 D、自出票日起10天D36单选票据丧失，失票人应当在通知挂失止付后（）日内，也可以在票据丧失后，直接依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。A、3 B、5 C、10 D、6A37单选对定日付款、出
12、票后定期付款或者见票后定期付款的汇票，付款人在到期日前付款的，由（）自行承担所产生的责任。A、付款人 B、出票人 C、持票人 D、收款人A38单选汇票上未记载付款日期的，为（）A、见票即付 B、汇票无效 C一个月后付款 D、出票后10日付款A39单选汇票被拒绝承兑、被拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让；背书转让的，（）应当承担汇票责任。A、出票人 B、背书人 C、被背书人 D、付款人B40单选见票即付的汇票，自出票日起（）内向付款人提示付款。A、10天 B、15天 C、1个月 D、2个月C41单选根据票据法的规定，下列关于本票的表述中，正确的是（）。A、本票的基本当事人为出票人、付款
13、人和收款人 B、未记载付款地的本票无效 C、本票包括银行本票和商业本票D、本票无须承兑D42单选持票人为出票人的，对其（）无追索权。持票人为背书人的，对其（）无追索权。A、前手，前手 B、前手，后手 C、后手，前手 D、后手，后手B43单选签发空头支票或与其预留的签章不符的支票，开户行应对出票人处以票面金额（）但不低于1000元的罚款。A、1%B、3%C、5%D、7%C44单选票据的付款人对见票即付或者到期的票据，故意压票、拖延支付的，由中国人民银行处以压票、拖延支付期间内每日票据金额（）的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告、记过、撤职或者开除的处分。A、1%B、0.5%C、
14、0.7%D、2%C序号题型题目答案第 12 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分45单选对于抵债资产，不动产和股权应自取得日起（）年内予以处置；除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的（）年；动产应自取得日起（）年内予以处置。A、2，1，1 B、2，2，1 C、1，2，2 D、1，1，2B46单选对于拍卖抵债金额（）万元（含）以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。A、500 B、1000 C、1500 D、800B47单选抵债资产处置时，抵债资产处置损益为实际取得的处置收入与抵债资产净值、变现税费以及可确认为利息收入的表外利息的差额，差额为正时，计入
15、（）A、利息收入 B、营业外收入 C、投资收益 D、其他业务收入B48单选关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除政策的通知所称中小企业贷款，是指金融企业对年销售额和资产总额均不超过（）的企业的贷款。A、5000万元 B、1亿元 C、5亿元 D、2亿元D49单选个人存款账户实名制自（）开始实施。A、1999年11月1日 B、2000年4月1日 C、2007年8月14日 D、2008年10月8日B50单选可以作为实名证件使用的有（）。A、临时身份证 B、学生证 C、机动车驾驶证 D、法定身份证件的复印件A51单选金融企业对计提减值准备的资产，应当落实监管责任。对能够收回或者继续使用的
16、，应当收回或者使用；对已经损失的，应当按照规定的程序核销；对已经核销的，应当实行（）管理。A、上收一级 B、专人 C、账销案存 D、换人C52单选所有者权益不包括（）。A、所有者投入的资本 B、债权投资 C、直接计入所有者权益的利得和损失 D、留存收益B53单选下列关于存货的叙述，正确的是：（）。A、企业发生的存货毁损应当将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益 B、存货的账面价值是存货成本扣减累计准备后的金额C、存货盘亏造成的损失，应当计入当期损益 D、存货的账面价值是存货的历史成本D54单选因违法违纪行为被吊销会计从业资格证书，但尚不构成犯罪的人员，重新取得会计从业资格证书的时
17、间是（）。A、三年 B、五年 C、十年 D、不得重新取得B序号题型题目答案第 13 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分55单选（）主管全国的会计工作。A、国务院财政部门 B、人民银行 C、银监会 D、国务院办公厅A56单选税收收入电子缴库主要采取（）方式，对账成功后的款项必须在规定的时间内划缴国库。A、划缴入库 B、汇缴清算 C、扣款入库 D、缴税清算A57单选华东三省一市银行汇票适用范围包括（）。A、江苏、山东、安徽、上海 B、江西、浙江、安徽、上海 C、江苏、浙江、安徽、上海 D、江苏、江西、安徽、上海C58单选签发现金银行汇票，申请人和收款人（）。A、可以是个人，也可以是单位 B
18、、必须为个人 C、必须为单位 D、收款人必须为个人，申请人可以是个人，也可以是单位B59单选银行汇票的出票日期必须大写，汇票金额以大写中文字符和阿拉伯数码同时记载，两者必须一致。不一致的，A、以大写为正确 B、以阿拉伯数字为正确 C、银行汇票无效D、以两者较小为正确C60单选 银行汇票的背书转让以实际结算金额为准。未填写实际结算金额或实际结算金额超过出票金额的银行汇票。A、以实际结算金额为准 B、以出票金额为准 C、不得背书转让 D、汇票无效C61单选未以直联方式接入小额支付系统的银行机构签发银行汇票时，应选择以直联方式接入小额支付系统的银行机构作为代理清算行，代理银行汇票资金清算。签发银行汇
19、票时，应在银行汇票票据号码下方记载（）的银行机构代码。A、签发行 B、代理清算行 C、付款行 D、当地人民银行B62单选采用银行汇票业务代理清算方式的，出票银行应于（）将银行汇票出票信息传递至代理清算行，并同时向代理清算行金额移存汇票资金。A、当日 B、次日 C、第2个工作日 D、3日内A63单选出票银行收到代理付款行发来的银行汇票信息，应在（）内及时应答。A、1分钟 B、10秒 C、30秒 D、3分钟B64单选通过小额支付系统办理银行汇票业务，代理付款行（）垫付资金利息。A、按开票日活期存款利率计收 B、按付款日活期存款利率计收 C、不计收 D、按申请解付日利率计收C65单选银行被责令停止通
20、过小额支付系统办理银行汇票业务的，自退出之日起（）年内不得再次申请加入小额支付系统。A、1 B、2 C、3 D、5B66单选会计人员的工作岗位应当有计划地定期进行同岗位异地交流，交流周期应不长于（）年。A、3 B、2 C、5 D、6C序号题型题目答案第 14 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分67单选 营业机构应对单笔或者当日累计人民币交易（）万元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支进行监控，在办理交易时认真审核其资金用途。A、20 B、30 C、40 D、50A68单选大额支付系统（）处理支付业务，全额清算资金。A、批量 B、逐笔
21、实时 C、每日一次 D、每日两次B69单选小额支付系统采取以中国人民银行为中央对手，对直接参与者设置（）实施风险控制。A、日间透支 B、借记控制 C、净借记控制 D、余额控制C70单选小额支付系统（）处理支付业务，（）清算资金。A、逐笔实时，全额 B、逐笔实时，轧差净额 C、批量，全额 D、批量，轧差净额D71单选小额支付系统最大汇款金额不超过（）。A、20000 元 B、50000元 C、5000元 D、10000A72单选小额支付系统采取以中国人民银行为中央对手，对直接参与者设置（）实施风险控制。A、净借记限额 B、清算账户余额 C、清算账户借记控制 D、清算账户贷记控制A73单选普通贷记
22、支付业务，是指付款行向收款人主动发起的付款业务。不包括下列哪种业务：（）A、实时借记业务 B、定期贷记业务 C、普通借记业务 D、紧急跨行贷记业务D74单选直接参与者需要申请撤销清算账户的，应当向中国人民银行当地分支行提出申请。中国人民银行当地分支行至少提前（）个大额系统工作日，向国家处理中心发送撤销清算账户的指令。A、1 B、2 C、3D、5A75单选小额支付系统未收到接收行的回执信息和发起行的冲正指令时，在第（）个系统工作日对原实时贷记或实时借记支付业务作拒绝处理，并通知发起行和接收行。A、2 B、1 C、3 D、5C76单选金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法
23、要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该谁承担未履行客户身份识别义务的责任?（）A、第三方 B、金融机构 C、客户 D、以上都应履行B77单选有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动的是（）。A、只能是金融机构工作人员 B、只能是金融机 C、只能是金融机构工作人员或金融机构 D、可以是任何单位和个人D序号题型题目答案第 15 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分78单选（）是预防洗钱活动的。A、中华人民共和国反洗钱法 B、中国人民银行法 C、中华人民共和国刑法 D、中华人民共和国宪法A79单选金融机构反洗钱工作的监督管理机关为（）。A、银行监督管理
24、委员会 B、中国人民银行 C、公安机关 D、税务机关B80单选金融机构应当按照规定建立和实施客户身份（）制度。A、登记 B、备案 C、审查 D、识别D81单选下列说法不正确的一项是（）A、反洗钱行政主管部门履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查B、金融机构通过第三方识别客户身份的，因第三方未采取符合反洗钱法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任C、国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构调查可疑交易活动时，调查人员不得少于二人，且须出示合法证件和调查通知书，否则，金融机构有权拒绝D、对客户要求将调查所涉及的帐户资金转往境外的，经国
25、务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构负责人批准，可以采取临时冻结措施D82单选中国人民银行及其分支机构对金融机构履行大额交易和可疑交易报告的情况进行（）。A、统计、监督 B、监督、检查 C、统计、检查 D、检查、管理B83单选中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应在接到补正通知的（）个工作日内补正。A、5 B、10 C、3 D、6A84单选金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法中“长期”系指（）以上。A、1年 B、半年 C、2年 D、3年A85单选法人、其他组织和个体工商户银行账户之间
26、单笔或者当日累计人民币（）以上或者外币等值（）美元以上的款项划转，应当作为大额交易向中国反洗钱监测分析中心报告。A、200万元 20万 B、100万元 10万 C、50万元 20万 D、200万元 10万A86单选自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币（）以上或者外币等值（）美元以上的款项划转，应当作为大额交易向中国反洗钱监测分析中心报告。A、20万元 10万 B、50万元 5万 C、50万元 10万 D、10万元 10万C序号题型题目答案第 16 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分87单选下列支付交易属于大额人民币交易的是（）。A
27、、居民张三当日单笔存入现金5万元 B、居民李四当日累计存入人民币现金20万元C、居民王五当日单笔提取人民币现金15万元 D、甲企业当日单笔存入人民币现金10万元B88单选中国反洗钱监测中心发现金融机构报送的大额和可疑交易报告要素不全的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应在收到补正通知的（）个工作日内补正。A、5 B、6 C、7D、10A89单选金融机构应当设立（）的反洗钱岗位，明确专人负责大额交易和可疑交易报告工作。A、专门 B、独立 C、具体 D、部门负责人A90单选中国人民银行及其分支机构（）部门负责反洗钱现场检查。A、反洗钱执法 B、反洗钱统计 C、会计部门 D、反洗钱职能
28、A91单选对违反反洗钱规定行为的行政处罚决定由（）作出。A、中国人民银行 B、国家外汇管理局 C、银监局 D、公安机关A92单选中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定了金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法，现予发布，自何时起施行（）A、2007年1月1日 B、2007年8月1日C、2008年1月1日D、2008年8月1日B93单选金融机构为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币（）元以上，应当识别客户身份，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息
29、，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。（）A、5000 B、10000 C、20000 D、50000B94单选商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社等金融机构为自然人客户办理人民币单笔多少元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。（）A、5000B、10000 C、20000 D、50000D95单选金融机构的风险划分标准应报送（）。A、银监局 B、中国银行 C、财政部 D、中国人民银行D96单选金融机构委托其他金融机构向客户销售金融产品时，应在委托协议中明确（）在识别客户身份方面的职责,相应采取有效的客户身份识别措施?（）C
30、序号题型题目答案第 17 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分97单选国有商业银行、股份制商业银行自动质押融资最高额度不超过其实收资本金的（）；城市商业银行、城乡信用社的自动质押融资最高额度不超过其实收资本金的（）。A、2%，5%B、1%，2%C、2%，4%D、1%，4%A98单选人民银行为成员行提供自动质押融资的单笔融资资金最低金额为人民币（）万元A、10 B、20 C、30 D、50D99单选成员行应每（）向人民银行报告一次自动质押融资业务开展情况。A、月 B、季度 C、半年 D、年C100单选交易偏好是指客户办理的某种特定业务（如现金、非面对面交易等）的金额或次数占客户所有交易量的
31、（）以上。A、50%B、60%C、80 D、90%C101单选对公客户风险等级评定的时间要求原则上自开立客户号之日起不超过（）个工作日。A、5 B、10 C、3 D、7B102单选金农借记卡的有效期为（）A、一年 B、两年 C、五年 D、无有效期D103单选持卡人如遗失卡片、遗忘个人密码可以先用口头或通过电话银行申请挂失，但必须在（）天内补办书面挂失手续。A、3 B、5 C、6 D、7B104单选持卡人通过自动柜员机（ATM）取款时，连续三次密码输入不正确的，金农借记卡即被冻结，（）系统自动解冻。A、第二天 B、3小时后 C、5小时后 D、24小时后A105单选人民币是由（）统一发行的？A、银
32、监会 B、中国人民银行 C、国家银监局 D、国务院B106单选发现他人持有伪造、变造的人民币的，应当立即向（）报告。A、总行 B、人民银行 C、公安机关 D、银监局C107单选（）是国家管理人民币的主管机关，负责人民币管理条例的组织实施。A、国务院 B、人民代表大会 C、中国人民银行 D、银监会C108单选中华人民共和国人民币管理条例自（）起施行。C109单选公检法等部门查阅与案件有关的银行存款或相关资料，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上公安局，人民检查院。人民法院签发的（）。A、介绍信 B、办案协查函 C、协助查询存款通知书 D、查询令C序号题型题目答案第 18 页，
33、共 67 页合规测试试题库财务会计部分110单选第三十二条 对一日一次性或累计从账户提取现金（）万元（含）以上的，持卡人必须提前向营业网点预约，受理网点经办人员应要求取款人提供有效身份证件。A、3 B、5 C、10 D、15B111单选银行卡按发行对象不同分为（）A、信用卡和借记卡；B、人民币卡和外币卡；C、单位卡和个人卡；D、磁条卡和芯片卡C112单选（）是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。A、贷记卡 B、准贷记卡 C、储蓄卡 D、转账卡B113单选免息还款期是指银行记账日至发卡银行规定的到期还款日之间。免息
34、还款期最长为（）。A、30天 B、45天 C、50天 D、60天D114单选发卡银行对贷记卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，应当分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的（）收取滞纳金和超限费。A、3%B、5%C、7%D、7.5%B115单选贷记卡透支按月记收复利，准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为日利率（），并根据中国人民银行的此项利率调整而调整。A、万分之一 B、万分之二 C、万分之三 D、万分之五D116单选境内银行与境外机构签订信用卡代理收单协议，其分润比率按境内银行与境外机构分别占商户所交手续费的（）和（）执行。A、50%，50%B、25%，75%C、37.5%，6
35、2.5%D、40%，60%C117单选发卡银行对贷记卡的取现应当每笔授权，每卡每日累计取现不得超过（）元人民币。A、1000 B、2000 C、3000 D、5000B118单选通过影像交换系统处理支票业务分为（）和（）两个阶段。A、信息传输、影像交换 B、信息交换、影像传输 C、信息回执、业务交换 D、信息传输、业务回执D119单选在（）下，银行业金融机构行内系统通过接口直接提交和接收支票影像信息。A、分散接入模式 B、直联方式 C、集中接入模式 D、间联方式B120单选提出行应按规定格式制作支票影像信息，在受理支票的当日至迟下一个法定工作日上午（）提交影像交换系统。A、8：00 B、9：0
36、0 C、9：30 D、10：00D121单选票据交换所通过影像交换系统接收的支票影像信息，应在（）提入行参加的第一场票据交换提交提入行。A、当日至迟下一法定工作日 B、当日 C、当日至迟下一法定工作上午10点 D、当日至迟下一法定工作日下午5点A序号题型题目答案第 19 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分122单选中国人民银行分支机构受理银行业金融机构、票据交换所的申报材料后，应在个工作日内完成初审。A、5 B、7 C、10 D、15C123单选总中心、分中心联机储存支票影像信息的时间应不少于（）个系统工作日。A、10 B、15 C、20 D、30D124单选个人保险代理人在代为办理认
37、识保险业务时，不得同时（）保险人的委托A、两个 B、两个以上 C、三个 D、三个以上B125单选扣缴义务人每月所扣的个人所得税的税款，自行申报纳税人每月应纳的税款，都应在（）缴入国库，并向税务机关报送申报表。A、当月七日内 B、当月十日内 C、次月七日内 D、次月十日内C126单选根据税收法律制度的规定，下列各项中，适用超率累进税率的税种是（）A、资源税 B、城镇土地使用税 C、车辆购置税 D、土地增值税D127单选以下不属于商业银行可以直接从事业务的是（）。A、发行金融债券 B、代理发行、代理兑付、承销政府债券 C、买卖政府债券、金融债券 D、经营结汇、售汇业务D128单选关于商业银行分支机
38、构的设立，下列说法不正确的是（）。A、须经银行业监督管理机构批准 B、须领取营业执照 C、按照行政区划设立 D、不具有法人资格C129单选商业银行应当于每一会计年度终了（）个月内，按照国务院银行业监督管理机构的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。A、3 B、2 C、4 D、1A130单选商业银行的下列违规行为哪一项依法应由中国人民银行负责查处（）。A、提供虚假财务报告 B、出借营业许可证 C、未经批准代理买卖外汇 D、未经批准设立分支机构B131单选商业银行应当于每一会计年度终了（）内，按照国务院银行业监督管理机构的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。A、一个月B、二个月C、三个月
39、D、六个月C序号题型题目答案第 20 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分132单选根据商业银行法的规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款。下列哪一类人属于该规定所指的关系人？（）。A商业银行的董事、监事、管理人员、信贷人员及其近亲属 B与商业银行有业务往来的非银行金融机构的董事、监事和高级管理人员C商业银行的上级主管部门的负责人及其近亲属 D商业银行的客户企业的董事、监事和高级管理人员A133单选王某是甲商业银行的信贷人员，王某的丈夫李某在乙公司任总经理，乙公司向甲银行申请贷款，下列说法正确的是（）。A、甲银行不得向乙公司发放贷款 B、甲银行不得向乙公司发放信用贷款C、甲银行不得向乙公
40、司发放担保贷款 D、甲银行可以自由向乙公司发放贷款B134单选商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的（）。A、30%B、50%C、60%D、25%C135单选银行业监督管理机构不可以采取下列哪一措施？（）A、进入银行业金融机构检查 B、询问银行业金融机构工作人员 C、封存可能被转移的文件、资料 D、查封银行业金融机构的资产D136单选在我国境内设立的下列哪一机构不属于银行业监督管理的对象（）。A、农村信用合作社 B、财务公司 C、信托投资公司 D、证券公司D137单选下列银行业金融机构中
41、，在适用银行业监督管理法时，没有例外适用情况的是（）。A、农村信用社 B、金融资产管理公司 C、政策性银行 D、外资银行业金融机构A138单选商业银行应向公众披露的信息不包括（）。A、财务会计报告 B、风险管理状况C、董事和高管的变更 D、大股东的变更D139单选中国人民银行根据执行货币政策的需要，可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过（）。A、三个月 B、半年 C、一年 D、二年C140单选中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起（）内予以回复。A
42、、10日 B、10个工作日 C、15日 D、30日D141单选当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为（）。A、一般保证B、全部保证C、部分保证D、连带责任保证A序号题型题目答案第 21 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分142单选下列财产中，（）不可以抵押A、土地所有权 B、抵押人所有的房屋和其他地上定着物C、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产 D、抵押人依法有权处分的国有机器、交通运输工具和其他财产A143单选2004年10月29日，中国人民银行决定，金融机构（城乡信用社除外）（）存款利率A、可以自由浮动 B、可以上浮 C、可以下浮 D、只能有
43、一个C144单选冻结单位和个人存款的最长期限为（）A、3个月 B、一个月 C、6个月 D、一年C145单选银行业从业人员应当按监管部门要求的报送方式、报送内容、报送频率和保密级别报送非现场监管需要的数据和非数据信息，并建立（）制度。A、周报 B、保密 C、重大事项报告 D、应急处理C146单选银行业从业人员的下列行为中，没有遵守“公平对待”原则的是（）。A、因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差别 B、在为反复提出小额服务需求的老年客户办理业务时，显露出了不耐烦的神态C、为身体有残障的客户提供热情服务 D、耐心公平地对待不熟悉业务流程的客户B147单选我国反假货币工作的最高组织形式是：
44、（）。A、国务院反假货币工作联席会议，1994年成立。B、中国人民银行货币金银局 C、中国人民银行货币政策委员会D、中国银行业监督管理委员会A148单选人行分支机构和人行授权的鉴定机构应自受理假币鉴定之日起（）个工作日内，出具货币真伪鉴定书。因情况复杂不能在规定期限完成的，可延长至（）个工作日的，必须以书面形式说明原因。A、3，7 B、7，15 C、10，20 D、15，30D149单选第五套人民币角硬币的材质为（）。A、钢芯镀铜 B、钢芯镀镍 C、铜锌合金 D、铝镁合金A150单选第五套人民币1元硬币采用了什么技术？（）A、边部滚字 B、钢芯镀镍 C、隐形雕刻 D、斜纹丝尺A151单选第五套
45、2005年版人民币纸币采用的特种安全纤维有:（）A、有色纤维 B、有色荧光纤维 C、无色荧光纤维 D、磁性纤维C序号题型题目答案第 22 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分152单选第五套人民币100元纸币安全线包含的防伪措施是（）。A、缩微文字和荧光 B、磁性和荧光 C、缩微文字和磁性 D、全息和缩微文字C153单选持有人对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴之日起3个工作日内，持（）直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构提出书面鉴定申请。A、假币实物 B、货币真伪鉴定书 C、假币收缴凭证 D、都不对C154单选金融机构对不予兑换的残缺、污损人民币
46、，应（）。A、退回原持有人 B、金融机构留存 C、上缴中国人民银行 D、继续流通A155单选中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当无偿提供鉴定货币真伪人服务，鉴定后应出具中国人民银行统一印制的（），并加盖货币鉴定专用章和鉴定人名章。A、假币没收收据 B、货币真伪鉴定书 C、假币收缴凭证 D、没有正确的答案B156单选出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的，处（）有期徒刑或者拘役。A、一年以下 B、二年以下 C、三年以下 D、五年以下C157单选变造货币，数额较大的，处（）有期徒刑或者拘役，并处或者单处（）以下罚金。A、二年以上，五万元以上十万元以下 B、三年以
47、下，一万元以上十万元以下C、一年以上，一万元以上五万元以下 D、五年以下，二万元以上十万元以下B158单选根据中国人民银行反假货币奖励办法，抓获印制假人民币的主犯、制造假币版样或者与他人事前通谋并为他人伪造货币提供版样的行为人的，奖励（）元。A、3万 B、5万 C、7万D、10万 E、8万C159单选1948年12月1日中国人民银行成立的当天就发行了第一套人民币，第一套人民币最大面值的券别是以下哪一种：（）A、50元 B、100元 C、1000元 D、50000元D160单选 1999年10月1日起，中国人民银行开始发行第五套人民币，其中下列哪种券别没有发行？（）A、5角 B、1元 C、2元
48、D、10元C161单选50元和100元两种券别人民币最早是在那一套人民币中开始出现的？（）A、第一套 B、第二套 C、第三套 D、第四套B162单选接线技术：是采用多种颜色印制钞票图纹的一种专门印制技术。可分为凹印接线技术和胶印接线技术。请问胶印接线技术最早由哪个国家发明的?（）A、中国 B、英国 C、德国 D、美国A序号题型题目答案第 23 页，共 67 页合规测试试题库财务会计部分163单选我国发行的第一套流通纪念币为：（）。A、中华人民共和国成立三十周年纪念币 B、中华人民共和国成立三十五周年纪念币C、中华人民共和国成立四十周年纪念币 D、中华人民共和国成立四十五周年纪念币B164单选2
49、000年发行的迎接新世纪纪念钞，采用何种币材？面额为多少？（）A、纸质，100 B、纸质，50 C、塑料，100 D、塑料，50C165多选支票的（）名称，可以由出票人授权补记。A、金额 B、收款人 C、出票日期；D、付款人AB166多选信用卡按使用对象分为（）A、单位卡 B、个人卡 C、金卡 D、普通卡AB167多选（）的款项，不得办理托收承付结算。A、代销商品 B、寄销商品 C、赊销商品 D、因商品交易而产生的劳务供应ABC168多选票据和结算凭证的（）不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，银行不予受理。A、金额 B、出票日期 C、签发日期 D、收款人名称ABCD169多选支票是出票人
50、签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票的分类可以分为（）A、现金支票 B、转账支票 C、个人支票 D、单位支票AB170多选存款人开立（）账户实行核准制度，经中国人民银行核准后有开户行核发开户许可证。A、储蓄存款账户 B、基本存款账户 C、一般存款账户 D、临时存款账户BD171多选有下列情况的，可以申请开立个人银行结算账户（）A使用支票 B财政预算外资金 C办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡等结算业务的 D信用卡等信用支付工具的ACD172多选下列哪些专用账户可以支取现金而无需人民银行批准（）。A、粮棉油收购资金专用账户 B、社会保障基