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1、会计学1年金案例分享年金案例分享第一页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。政策篇政策篇 目录一目录一目录一目录一 第1页/共30页第二页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。上海市城镇养老保险制度新政策上海市城镇养老保险制度新政策上海市城镇养老保险制度新政策上海市城镇养老保险制度新政策关键词：领取待遇与职工缴费时间和退休时间挂钩q政策依据：上海市人民政府关于调整本市城镇企业基本养老金计发办法的通知沪府发200727号q适用时间：2007年9月1日开始实施第2页/共30页第三页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。q领取方式：新人（1993 年以后参加工作的职工）月养老金=基础性养老金+个人帐户养老
2、金 基础性养老金=上年度全市职工月平均工资*AA为缴费年限，A至少满15年（上不封顶）个人帐户养老金男：60岁退休，则每月领取金额个人保险帐户储存额/139女：55岁退休，则每月领取金额个人保险帐户储存额/170不同年龄退休对应的系数有变化新政策新政策新政策新政策新人领取方式新人领取方式新人领取方式新人领取方式第3页/共30页第四页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。个人账户养老金计发月数表：新政策新政策新政策新政策个人帐户计发月数表个人帐户计发月数表个人帐户计发月数表个人帐户计发月数表第4页/共30页第五页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。中人（1992 年以前参加工作，1998 年以后退
3、休的职工）月养老金=基础性养老金+个人帐户养老金+过渡性养老金过渡性养老金=“虚账实记”的金额及其利息/120政策依据：上海市劳动和社会保障局关于实施上海市城镇养老保险“虚帐实记”实施方案若干问题处理意见的通知“虚账实记”的金额由以下两个部分组成：1992 年底以前连续工龄所对应的记帐金额（1840 元/年）与1993 年到1997 年5年内个人帐户储存额所对应的记帐金额（14400 元-31680 元）新政策新政策新政策新政策中人领取方式中人领取方式中人领取方式中人领取方式第5页/共30页第六页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。上海市城镇养老保险制度改革回顾（一）上海市城镇养老保险制度改革
4、回顾（一）上海市城镇养老保险制度改革回顾（一）上海市城镇养老保险制度改革回顾（一）q政策依据：上海市人民政府关于调整本市城镇职工养老保险办法部分内容的通知q适用时间：1998 年1月1日起实施，在过渡期内（2006 年1月1日至2010 年12月31日）作为新领取办法的参照关键词：缴满15年，待遇基本确定第6页/共30页第七页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。q领取方式：新人（1993 年以后参加工作的职工）月养老金=基础性养老金+个人帐户养老金 基础性养老金=退休时上年度全市职工月平均工资的20 个人帐户养老金=本人养老保险帐户储存额/120 中人（1992 年以前参加工作，1998 年以
5、后退休的职工）月养老金=基础性养老金+个人帐户养老金+过渡性养老金过渡性养老金=工龄性养老金+过渡性养老金补贴工龄性养老金=工龄*2033 元*0.75%=工龄*15.3 元过渡性养老金补贴(120元-264元)第7页/共30页第八页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。上海市城镇养老保险制度改革回顾（二）上海市城镇养老保险制度改革回顾（二）上海市城镇养老保险制度改革回顾（二）上海市城镇养老保险制度改革回顾（二）q政策依据：上海市人民政府关于完善本市城镇企业基本养老金计发办法的通知沪府2006 12号q适用时间：2007 年9月1日后废止 关键词：开源节流第8页/共30页第九页，编辑于星期一：二
6、十一点 五十二分。基本养老保险新政策带来的影响基本养老保险新政策带来的影响基本养老保险新政策带来的影响基本养老保险新政策带来的影响u新政策的领取水平普遍低于老政策（新政策更有利于较低收入、长期缴费的人群）u缴费期限长的人受影响水平低于缴费期限短的人群u男性受影响水平低于女性水平更加有必要建立补充养老保险制度第9页/共30页第十页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。上海市劳动局最新年金报备政策解读上海市劳动局最新年金报备政策解读上海市劳动局最新年金报备政策解读上海市劳动局最新年金报备政策解读关键词：方案、合同二次报备q政策依据：关于上海市企业年金方案和基金管理合同备案等工作的实施意见沪劳保基发（
7、2008）12号q适用时间：2008年1月 21日发布之日起实施。原关于贯彻执行劳动保障部的实施意见（沪劳保基发200612号）同时予以废止。第10页/共30页第十一页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。q方案报备所需材料：关于*公司企业年金方案备案的函企业年金方案经集体协商或职工民主程序通过企业年金方案草案的决议企业年金方案重要条款说明企业本年度和上一年度依法参加基本养老保险的缴费结算凭证，以及按时足额缴费的承诺书。方案报备所需材料方案报备所需材料方案报备所需材料方案报备所需材料第11页/共30页第十二页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。q合同报备所需材料：关于*公司企业年金基金管理合同备
8、案的函*公司企业年金计划受托管理合同和委托管理合同关于*公司企业年金方案备案的复函法人受托机构、账管人、托管人、投管人的营业执照、资格证书的复印件。合同报备所需材料合同报备所需材料合同报备所需材料合同报备所需材料第12页/共30页第十三页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。两次报备对市场的影响两次报备对市场的影响两次报备对市场的影响两次报备对市场的影响u加快客户建立企业年金的进程u客户需将整个企业年金建立时间表提前第13页/共30页第十四页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。经验篇经验篇 目录二目录二目录二目录二 第14页/共30页第十五页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。1、某国有物业公司
9、，效益较好，人数不多，但人员比较复杂，多数员工工资较低，甚至部分员工是最低工资。太平先期进入，我司后通过陌拜方式介入。企业希望通过年金方案向重要员工进行倾斜，希望受托人设计合适的方案满足企业的需求。成功案例成功案例成功案例成功案例成功案例成功案例经验分享经验分享经验分享经验分享成功案例一成功案例一成功案例一成功案例一给我们的启示：A、专业的方案设计能力B、对客户的需求要反映迅速，向客户展现我们的诚意第15页/共30页第十六页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。2、某国有企业，短险做在其他公司，太平联合工行前期介入谈年金，我司经过努力争取到应标的机会，客户最终招标选择平安作为受托人和投资管理人。
10、成功案例成功案例成功案例成功案例成功案例成功案例经验分享经验分享经验分享经验分享成功案例二成功案例二成功案例二成功案例二给我们的启示：A、品牌公司的实力B、集团实力对投资的支持（平安证券、平安信托）C、服务团队的专业性第16页/共30页第十七页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。某外资企业，曾在我司及太平投保短险，委托咨询公司招标受托人。失败原因：公司全球总部加入了IGP，太平利用共保组织关系拿下客户。经验分享经验分享经验分享经验分享失败案例一失败案例一失败案例一失败案例一给我们的启示：多角度加强和客户的关系，利用公司欧盟和瑞寿平台，综合性开拓客户。第17页/共30页第十八页，编辑于星期一：二
11、十一点 五十二分。某股份制企业，全国性公司，招标选择受托人 失败原因：该公司的集团年金做在太平，招标后表示承认平安的专业和能力，但还是随集团选择太平 经验分享经验分享经验分享经验分享失败案例二失败案例二失败案例二失败案例二给我们的启示：已成功客户的上下挖潜第18页/共30页第十九页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。知名品牌的启示知名品牌的启示随需应变随需应变第19页/共30页第二十页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。实例篇实例篇 目录三目录三目录三目录三 第20页/共30页第二十一页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。发标书：发标书：发标书：发标书：企业背景：某国有企业集团，千余人，曾投保
12、我司长短险，去年二季度发标书招受托人。不是一个开始就注不是一个开始就注定了的成功！定了的成功！时时时时时时间间间间间间表表表表表表提交标书提交标书讲标讲标中标中标设计方案设计方案确认方案确认方案合同签署合同签署计划登记计划登记第21页/共30页第二十二页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。提交标书：提交标书：提交标书：提交标书：.VS.第一部分第一部分 如何选择一个合如何选择一个合 格的受托人格的受托人第二部分第二部分 平安养老险受托平安养老险受托 管理优势管理优势第三部分第三部分 企业年金方案建企业年金方案建 议书议书 第五部分第五部分 年金项目管理与年金项目管理与 服务服务 第六部分第六部
13、分 公司简介公司简介新标书目录 第四部分平安养老险投资第四部分平安养老险投资 管理优势管理优势 第七部分第七部分 附件附件启示：启示：“专业，要让专业，要让客户听得懂！客户听得懂！”专业、权威 标准的 制定者话语权最大！第一部分第一部分 公司简介公司简介第二部分第二部分 平安养老险受托平安养老险受托 管理优势管理优势第六部分第六部分*企业年金方案企业年金方案 建议建议 第七部分第七部分 附件附件原标书目录 第五部分第五部分*企业年金受托企业年金受托 服务服务第三部分第三部分*企业年金受托企业年金受托 管理管理第四部分第四部分*企业年金风险企业年金风险 管控管控第22页/共30页第二十三页，编辑
14、于星期一：二十一点 五十二分。启示：用心要让客户感觉得到。讲标：讲标：讲标：讲标：“VIPVIP客户客户”包装概念：包装概念：“双核”技术足够的重视资料的装订司标的使用第23页/共30页第二十四页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。E.g.E.g.E.g.E.g.某标书的结束语某标书的结束语某标书的结束语某标书的结束语:第24页/共30页第二十五页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。设计方案：设计方案：设计方案：设计方案：v以退为进以退为进 v没有功劳，也有苦劳没有功劳，也有苦劳v拨云见日拨云见日v殊途同归殊途同归第25页/共30页第二十六页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。投资投资投资投资：第26页/共30页第二十七页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。第27页/共30页第二十八页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。学会游泳的最好方式就是学会游泳的最好方式就是下水去划动你的双手，蹬踏你下水去划动你的双手，蹬踏你的双脚！的双脚！第28页/共30页第二十九页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。开始你的年金销售吧！第29页/共30页第三十页，编辑于星期一：二十一点 五十二分。