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1、2021年度部门决算报表说明（单位编写格式）一、决算信息来源说明本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关 会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真 实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账 数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填 列。（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事 台账及相关资料填列。二、决算编制基本情况本单位为湖州市南泽区医疗保障局 （填列一级预算单位名 称）所属二级（按封面“单位预算级次”填列）预算单位，单 位性质为 行政 单位（按封面“单
2、位基本性质”填列），决算编报 类型为 单户表 （按封面“报表类型”填列），按照 政府会计 准则 会计制度填报决算数据（按封面“单位执行会计制度”填列）。纳入本套决算编制范围的独立核算单位共个，比上年增减 叱个，分别是（如有，可附表反映本套决算包含编制单位清单, 包括单位名称和性质）。三、基础数据核对情况（一）财政资金对账情况。1 .财政拨款核对情况。（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入291.33 万元,财政部门拨款对账单291.33 万元,差额 Q 万元。对差额原因进行说明。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 万元，财政部门拨款对账单 万元，差额 万元。对差额原因进行说
3、明。（3）单位本年度国有资本经营预算财政拨款收入 万元，财政部门拨款对账单 万元，差额 万元。对差额原因进行说明。2.其他需要说明的情况。（二）与上年指标核对情况。1 .全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款 的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括 会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴 和缴回资金及单位内部调剂等情况（附表1）。因新旧会计制度转换, 按照法定会计政策变更追溯调整形成的差异，在“其他”栏目填列并 在备注予以说明。2 .主要指标上下年变动幅度超过20%,其中机构人员指标上下 年有变动的，应具体核实并说明原因（附表2）。3
4、.资产信息中房屋、车辆本年年初数与上年年末数不一致的情 况说明（基础数据核对任务一结余核对05表）。四、报表审核情况.审核公式。审核公式共提示5条。其中：（1）表间公式共5条。11 - ? 请核实（有错调整，无错保留） 表间【核 实性审核公式】B0-1460.非汇总户，由养老保险基金发放养老金的退休人员（人）一般不为OoF0351,3+F0352, 3=0 （ F03 51, 3+F03 52, 3）-（0）=0 出错说明：本单位无退休人员.12 - ? 请核实（有错调整，无错保留）Z05基 本支出决算明细表（财决05T表）【核实性审核公式】A828.工资福利支出中“其他”所占比重超过30%,
5、需说明 具体构成1, 15/1, 2*100=30. 25 （1, 15/1, 2*100）-（30）=0. 25 出错说明：用于发放聘用人员工资3 - ? 请核实（有错调整，无错保留）Z05基 本支出决算明细表（财决05-1表）【核实性审核公式】A830.对个人和家庭的补助中“其他”所占比重超过30%, 需说明具体构成1,56/1, 44*100=31. 77（1, 56 / 1, 44 *100） - （30） =1.77出错说明：支付职工小儿统筹费用【4】-? 请核实（有错调整，无错保留）Z08一 般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（财决08-1表）【核实性审 核公式】A1430.对个
6、人和家庭的补助中“其他”所占比重超过30%, 需说明具体构成1, 56/1,44*100=31. 77(1, 56/1, 44*100)-(30)= 1. 77出错说明：支付职工小儿统筹费用5 - ? 请核实(有错调整，无错保留)F03机 构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】B2440.政府采购应有数,若确实无数，请说明43, 3=0 (43, 3)-(0)=0出错说明：本年度确实无政府采购五、决算数据其他需要说明的 情况1 .“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从同级 财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政款、从上级或下级政府 (包括政府财政和政府部门)取得的各类财政
7、款，纳入单位预算管理 的投资收益、利息收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等情 况(附表3)。2 .年末结转结余扣除经营亏损后如为负数，按资金性质分别说 明情况。3 .“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人 和家庭的补助”的依据及说明。4 .“三公”经费统计数的特殊情况说明。5 .行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出 情况，以及与上年数对比变动原因说明。6 .政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和授予中小企 业合同金额等。7 .“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算数，说明 单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的 文件依据。8 .其他需要说明的问题。如中央单位驻外机构有关情况（附表 5、6）o