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1、 鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 第 1 页 共 27 页 鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 2009 年 6 月 30 日 鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 2009 年 6 月 30 日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 报告送出日期：二九年八月二十五日基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 报告送出日期：二九年八月二十五日 鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 21 1 重要提示 重要提示 1.11.1 重要提示 重要提示 基金管理人的董事会、董事保
2、证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2009 年 8 月 21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本半年度报告摘要摘
3、自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 月 6 月 30 日止。鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 32 2 基金简介 基金简介 2.12.1 基金基本情况 基金基本情况 基金简称 鹏华普天收益混合 交易代码 160603 系列基金名称 鹏华普天系列基金 系列其他子基金名称 鹏华普天债券A(160602)，鹏华普天债券B(160608)基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2003年7月12日 报告期末基金份额总额 2,908,035,655.08份 基金合同存续期
4、不定期 2.22.2 基金产品说明 基金产品说明 投资目标 本基金以分享中国经济成长和资本长期稳健增值为宗旨，主要投资于连续现金分红股票及债券，通过组合投资，在充分控制风险的前提下实现基金财产的长期稳定增值。投资策略（1）债券投资方法：本基金债券投资的目的是降低组合总体波动性从而改善组合风险构成。在债券的投资上，采取积极主动的投资策略，不对持续期作限制。持续期、期限结构、类属配置以及个券选择的动态调整都将是我们获得超额收益的重要来源。（2）股票投资方法：本基金主要采用积极管理的投资方式。以鹏华股票池中连续两年分红股票以及三年内有两年分红记录的公司作为投资对象，适当集中投资。所有重点投资股票必须
5、经过基金经理/研究员的调研，就企业经营、融资计划、分红能力、绝对价值、相对价值给出全面评估报告。业绩比较基准 中信综合指数涨跌幅70%中信标普国债指数涨跌幅25%金融同业存款利率5%鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 4风险收益特征 本基金属平衡型证券投资基金，为证券投资基金中的中等风险品种。长期平均的风险和预期收益低于成长型基金，高于指数型基金、纯债券基金和国债。2.32.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露负责人姓名 程国洪 张咏东 联系电话 0755-82021186
6、 021-68888917 电子邮箱 客户服务电话 4006788999 95559 传真 0755-82021126 021-58408842 2.42.4 信息披露方式 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金半年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第43 层鹏华基金管理有限公司 上海市浦东新区银城中路 188 号交通银行股份有限公司。3 3 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现 3.13.1 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标期间数据和指标 报告期（
7、报告期（2009 年年 1 月月 1 日日-2009 年年 6 月月 30 日）日）本期已实现收益 224,024,881.60本期利润 727,219,582.70加权平均基金份额本期利润 0.2407本期基金份额净值增长率 47.06%3.1.2 期末数据和指标期末数据和指标 2009 年年 6 月月 30 日日 期末可供分配基金份额利润-0.4084期末基金资产净值 2,181,112,998.29期末基金份额净值 0.750 鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 5注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额
8、，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。（3）表中的“期末”均指报告期最后一日，即 6 月 30 日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。3.23.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 9.17%0.88%7.93
9、%0.74%1.24%0.14%过去三个月 17.55%1.17%15.96%1.05%1.59%0.12%过去六个月 47.06%1.39%48.39%1.37%-1.33%0.02%过去一年 18.48%1.77%15.91%1.78%2.57%-0.01%过去三年 109.84%1.81%93.13%1.69%16.71%0.12%自基金合同生效起至今 302.57%1.46%107.23%1.37%195.34%0.09%注：业绩比较基准=中信综指涨跌幅70%中信标普国债指数涨跌幅25%金融同业存款利率5%。中信综指：中信综指是实时调整的全样本指数，作为按流通股本加权的综合指数，其样本
10、股覆盖了上交所和深交所上市的所有 A 股，并且新股上市次日才计入指数调整，因此在客观上反映了二级市场的真实走势。本基金充分考虑本基金各资产投资比例要求从而构建上述业绩比较基准。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 鹏华普天收益证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2003 年 7 月 12 日至 2009 年 6 月 30 日）鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 6 注：（1）业绩比较基准=中信综指涨
11、跌幅70%中信标普国债指数涨跌幅25%金融同业存款利率5%。（2）按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定，截至本基金建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。4 4 管理人报告 管理人报告 4.14.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、欧利盛
12、金融集团（Eurizon Financial Group）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于 2001 年 9 月完成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。公司目前管理两只封闭式基金、十一只开放式基金和六只社保组合，经过10 年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。伴随着中国证券市场的发展壮大，面对中国入世后的机遇和挑战，身处中国基金业高速发展的历史时刻，鹏华基金管理有限公司将在进一步提高基金管理水平、完善市场服务体系、新业务开发、国际合作等多方面加快步伐，努力进取，继续诚实信用、鹏华普天收益证券投资基
13、金 2009 年半年度报告摘要 7勤勉尽责地为广大基金投资者服务，为中国基金业的健康发展做出应有贡献。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限证券从业年限说明 任职日期 离任日期 林宇坤 本基金基金经理 2007-8-1 2009-1-175 林宇坤，国籍中国，博士，5 年证券从业经验，自 2007 年 8月至 2009 年 1 月担任鹏华普天收益基金基金经理。曾在华西证券有限公司任研究员，先后从事行业分析、宏观策略研究等工作。2005 年 9月加盟鹏华基金管理有限公司从事宏观与策
14、略研究工作，2006 年 8 月起担任中国 50 基金、普惠基金基金经理助理。2009 年 1 月 17 日起担任鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）基金经理。林宇坤先生具备基金从业资格。张卓 本基金基金经理 2009-1-17-5 张卓先生，国籍中国，管理学硕士，5年证券从业经验，自2009 年 1 月起担任鹏华普天收益开放式证券投资基金基金经理。2004 年 6月加盟鹏华基金管理有限公司从事行业研究工作，2007年1月起担任动力增长基金（LOF）基金经理助理，2007 年 8月至 2009 年 1 月担任鹏华优质治理基金基金经理。张卓先生具备基金从业资 鹏华普天收益证券投资基金 200
15、9 年半年度报告摘要 8格。注：1.基金合同生效之日起担任基金经理的任职日期为基金合同生效日；基金合同生效后担任基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。4.24.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了证券投资基金法及其他有关法律法规、鹏华普天系列开放式证券投资基金基金合同的规定。4.34.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4
16、.3.1 公平交易制度的执行情况 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下无其他投资风格相似的投资组合。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规并对基金财产造成损失的异常交易行为。4.44.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 管理人对报告期
17、内基金的投资策略和业绩表现说明 2009 年上半年末，本基金份额净值 0.750 元，期间本基金净值增长率为47.06%，同期上证指数上涨 62.53%，沪深 300 指数上涨 74.20%。上半年本基金在 80%股票仓位上限下，克服仓位落后市场的不足，重仓持有金融、房地产等行业，把握了这些行业上涨机会，对于有色、煤炭、新能源等板块行业参与不足，略有遗憾。进入二季度加大对地产、金融行业的配置，积极挖掘个股，减持了对经济周期复苏业绩敏感性弱的医药、消费类等行业，获取了不错的效果；但是由于偏重于中小市值的股票，对大市值的股票配置相对不足，丧失了一些机会。鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度
18、报告摘要 9 4.54.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 09 年上半年不论是 A 股的行情还是国内经济的走势都超越绝大多数人的想象，上证指数在 7 月份突破了 3000 大关。从国内经济来看，工业增加值、固定资产投资都不断超预期，尤其是 6、7 月的发电数据，已经开始正增长，房地产销售和投资增速加快，开发商加速高价拿地，都诠释了国内经济的强劲复苏。政府对于经济的定调是“经济回暖，基础未稳”，对经济的支持政策不会松懈，虽然对信贷、货币政策将有所微调，但是政策支持经济长远增长是主要方向。美国经济复苏处于 L 型过程，经济有见底迹象
19、；由于上一轮经济扩张导致产能过剩普遍存在，失业率居高，而以消费为经济主导的美国经济政府会充分保证就业，也就意味着较高的开工率，所以其产能过剩一段时间内不会缓解，导致美国的进口会减少，很不利于国内的出口，使得中国经济更加依赖国内投资和消费。信贷 6 月份已远远超出预期；国际、国内货币环境宽松，利率维持低位，经济步入复苏通道，通胀预期正在形成，从大类资产来看，股票、房产很具有吸引力。由于人民币区域强势化，也带来了人民币计价资产更具吸引力。展望未来，流动性充裕和业绩恢复提升将主导 A 股市场，我们在风格上将更偏向流通市值大的品种，下半年重点关注券商、保险、银行；房地产上中下游产业链；家电行业中空调；
20、焦煤；资产重组机会。本基金将继续保持灵活的风格，加强选股，为持有人创造更好的收益。4.64.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：4.6.1.1 日常估值流程 基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交 鹏华普天收益证券投资基金 2
21、009 年半年度报告摘要 10数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。4.6.1.2 特殊业务估值流程 根据中国证监会公告200838 号关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见 的相关规定，本
22、公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度：基金经理不参与或决定基金日常估值。基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同商定估值原则和政策。4.6.3 本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。4.6.4 本公司现没有进行任何定价服务的签约。4.74.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.7.1 截止本报告期末，本基金实现收益为 224,024,881.60 元，期末可供分配利润为
23、-1,187,500,462.10 元，根据中华人民共和国证券投资基金法等法律法规的规定及本基金基金合同的规定，本基金当期将不进行收益分配。4.7.2 本基金本报告期内未进行收益分配。4.7.3 根据相关法律法规及本基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格遵守规定前提下，适时作出利润分配安排。鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 115 5 托管人报告 托管人报告 5.15.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2009 年上半年度，基金托管人在鹏华普天收益证券投资基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法及其他有关法
24、律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。5.25.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2009 年上半年度，鹏华基金管理有限公司在鹏华普天收益证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。本报告期内本基金未进行收益分配。5.35.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确
25、和完整发表意见 2009 年上半年度，由鹏华基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关鹏华普天收益证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。6 6 半年度财务会计报告（未经审计）半年度财务会计报告（未经审计）6.16.1 资产负债表 资产负债表 会计主体：鹏华普天收益证券投资基金 报告截止日：2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 本期末 2009 年 6 月 30 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 资 产 本期末 2009 年 6 月 30 日 上年度末 2008 年 12 月 31
26、日 鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 12资 产：银行存款 8,472,075.0457,039,905.79 结算备付金 35,278,192.7528,016,314.40 存出保证金 2,082,269.49639,276.54 交易性金融资产 2,117,224,263.661,481,338,481.79 其中：股票投资 1,673,468,764.461,066,827,753.79 债券投资 443,755,499.20414,510,728.00 资产支持证券投资-衍生金融资产-买入返售金融资产-应收证券清算款 31,479,867.36-应收利息 8,81
27、1,443.297,331,722.93 应收股利-应收申购款 822,018.17353,982.06 递延所得税资产-其他资产-资产总计 2,204,170,129.761,574,719,683.51 负债和所有者权益 本期末 2009 年 6 月 30 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 负债和所有者权益 本期末 2009 年 6 月 30 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 负 债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款 13,230,629.34-应付赎回款 3,340,791.22728,536.94 应付管理人报酬 2
28、,605,559.872,076,523.55 应付托管费 347,407.95276,869.81 应付销售服务费-应付交易费用 2,790,594.491,772,764.58 应交税费 112,355.44112,355.44 应付利息-应付利润-递延所得税负债-其他负债 629,793.16636,156.50 负债合计 23,057,131.475,603,206.82 所有者权益：所有者权益：实收基金 2,908,035,655.083,079,573,958.06 未分配利润-726,922,656.79-1,510,457,481.37 所有者权益合计 2,181,112,99
29、8.291,569,116,476.69 负债和所有者权益总计 2,204,170,129.761,574,719,683.51 注：报告截止日 2009 月 6 月 30 日，基金份额净值 0.750 元，基金份额总额 鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 132,908,035,655.08 份。6.26.2 利润表 利润表 会计主体：鹏华普天收益证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 本期 2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日-200
30、8 年 6 月 30 日 项 目 本期 2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日 一、收入一、收入 753,664,519.74-1,355,985,996.36 1.利息收入 7,437,133.7811,730,349.04 其中：存款利息收入 670,692.53851,823.39 债券利息收入 6,766,441.2510,878,525.65 资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入-其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）242,803,593.99-637,066,526.
31、64 其中：股票投资收益 230,686,544.96-644,245,095.62 债券投资收益 5,227,780.00896,073.18 资产支持证券投资收益-衍生工具收益-626,611.40 股利收益 6,889,269.036,909,107.20 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）503,194,701.10-731,822,824.99 4.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）229,090.871,173,006.23 二、费用（以“二、费用（以“-”号填列）”号填列）-26,444,937.04-45,848,139.22 1管理人报酬
32、-14,238,051.60-21,560,489.32 2托管费-1,898,406.81-2,874,731.95 3销售服务费-4交易费用-10,174,865.49-18,703,782.68 5利息支出-2,530,167.39 其中：卖出回购金融资产支出-2,530,167.39 鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 146其他费用-133,613.14-178,967.88 三、利润总额（亏损总额以“三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）”号填列）727,219,582.70-1,401,834,135.58 所得税费用（以“-”号填列）-四、净利润（净亏损以“四
33、、净利润（净亏损以“-”号填列”号填列 727,219,582.70-1,401,834,135.58 6.36.3 所有者权益（基金净值）变动表 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华普天收益证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目项目 本期 2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 本期 2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）3,079,573,958.06-1,510,4
34、57,481.37 1,569,116,476.69二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-727,219,582.70 727,219,582.70三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-171,538,302.9856,315,241.88-115,223,061.10其中：1.基金申购款 100,571,712.02-37,368,447.12 63,203,264.902.基金赎回款（以“-”号填列）-272,110,015.0093,683,689.00-178,426,326.00四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“
35、-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）2,908,035,655.08-726,922,656.79 2,181,112,998.29项目项目 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日 实收基金实收基金 未分配利润未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）3,546,615,683.26201,353,569.92 3,747,969,253.18二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本-1,401,834,135.58-1,401,834,1
36、35.58 鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 15期利润）三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-373,025,456.0734,667,106.72-338,358,349.35其中：1.基金申购款 317,789,589.48-16,571,393.02 301,218,196.462.基金赎回款（以“-”号填列）-690,815,045.5551,238,499.74-639,576,545.81四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）3,173,590,227.19-1
37、,165,813,458.94 2,007,776,768.25注：后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。6.46.4 报表附注 6.4.1 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.1.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 报表附注 6.4.1 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.1.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.1.2 差错更正的说明 6.4.1.2 差错更正的说明 本报告期本基金没有发生重大会计差错更正。6.4.2 关联方关系
38、 6.4.2.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 6.4.2 关联方关系 6.4.2.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。6.4.2.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 6.4.2.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构交通银行股份有限公司（“交通银行”）基金托管人、基金代销机构6.4.3 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.3.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.3 本报告期
39、及上年度可比期间的关联方交易 6.4.3.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金 2009 上半年及 2008 年上半年未通过关联方交易单元发生股票交易、权证交易、债券交易、债券回购交易，也没有发生应支付关联方的佣金业务。鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 166.4.3.2 关联方报酬 6.4.3.2.1 基金管理费 6.4.3.2 关联方报酬 6.4.3.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日-2009年6月30日 上年度可比期间 2008年1月1日-2008年6月30日 当期应支付的管理费 14,238,051.6021,560,489.3
40、2其中：当期已支付 11,632,491.7318,862,941.76期末未支付 2,605,559.872,697,547.56注：支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为 1.5%，逐日计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值1.5%当年天数。6.4.3.2.2 基金托管费 6.4.3.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日-2009年6月30日 上年度可比期间 2008年1月1日-2008年6月30日 当期应支付的托管费 1,898,406.812,874,731.95其中：当期已支付 1,550,998.862,515,058.96期末未
41、支付 347,407.95359,672.99注：支付基金托管人交通银行股份有限公司的托管费年费率为 0.20%，逐日计提，按月支付。日托管费=前一日基金资产净值0.20%当年天数。6.4.3.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 6.4.3.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金2009年上半年及2008年上半年未发生与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。6.4.3.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.3.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 6.4.3.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.3.4.1 报告期内基金管理人运用固
42、有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2009年1月1日-2009年6月30日 上年度可比期间 2008年1月1日-2008年6月30日 期初持有的基金份额 19,138,751.9219,138,751.92期间认购总份额-期间申购/买入总份额-期间因拆分增加的份额-期间赎回/卖出总份额-期末持有的基金份额 19,138,751.9219,138,751.92期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.6581%0.6031%注：本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标 鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 17准相一致。6.4.3.4.2
43、 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 6.4.3.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期期末及 2008 年年末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。6.4.3.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 6.4.3.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2009年1月1日-2009年6月30日上年度可比期间 2008年1月1日-2008年6月30日期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 8,472,075.0448,878.14921,978.82 22
44、6,002.30注：本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司。本期期末余额 31,150,472.41 元，上年度可比期间期末余额 47,588,715.12 元。6.4.3.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 6.4.3.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 06 月 30 日 关联方名称 证券代码 证券名称发行方式基金在承销期内买入 数量（单位：股）总金额 国信证券 601898 中煤能源网上申购259,000 4,358,9
45、70.00 国信证券 601186 中国铁建网上申购395,000 3,586,600.00 国信证券 126011 08 石化债网下申购368,110 36,811,000.00 注：本基金本报告期内未参与关联方承销的证券。6.4.4 期末（2009 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.4.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 6.4.4 期末（2009 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.4.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.4.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券名称 成功 认购日
46、 可流 通日 流通受限类型认购 价格 期末估值单价数量（单位：股）期末 成本总额 期末 估值总额 600169 太原重工 2008-12-31 2009-12-29 非公开发行流通受限12.6710.761,600,00012,670,000.00 17,216,000.00600239 云南城投 2009-4-14 2010-4-12 非公开发行流通受限15.1813.341,500,00015,180,000.00 20,010,000.00 注：（1）太原重工股份有限公司实施了 2008 年度利润分配和资本公积金转增股 鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 18本方案，即
47、向全体股东每 10 股派送红股 4 股派发现金红利 0.50 元（含税），每10 股资本公积金转增 2 股。股权登记日为 2009 年5 月 22 日，除权除息日为 2009年 5 月 25 日。（2）云南城投置业股份有限公司实施了 2008 年度资本公积金转增股本方案，即向全体股东每 10 股转增 5 股。股权登记日为 2009 年 6 月 15 日，除权（息）日为 2009 年 6 月 16 日。（3）截至本报告期末 2009 年 6 月 30 日止，本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限的债券及权证。6.4.4.2 期末持有的暂时停牌股票 6.4.4.2 期末持有的暂时停牌股票 截至本
48、报告期末 2009 年 6 月 30 日止，本基金没有持有暂时停牌的股票。6.4.4.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.4.3.1 银行间市场债券正回购 6.4.4.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.4.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2009 年 6 月 30 日止，本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款。6.4.4.3.2 交易所市场债券正回购 6.4.4.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2009 年 6 月 30 日止，本基金没有从事证券交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款。7 7 投资组合报告 投资组合
49、报告 7.17.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）1 权益投资 1,673,468,764.46 75.92 其中：股票 1,673,468,764.46 75.922 固定收益投资 443,755,499.20 20.13 其中：债券 443,755,499.20 20.13 资产支持证券-3 金融衍生品投资-4 买入返售金融资产-其中：买断式回购的买入返售金融资产-5 银行存款和结算备付金合计 43,750,267.79 1.986 其他资产 43,195,598.31 1.967 合计 2,204,170,129
50、.76 100.00 鹏华普天收益证券投资基金 2009 年半年度报告摘要 197.27.2 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（）A 农、林、牧、渔业-B 采掘业 43,278,000.00 1.98C 制造业 593,083,714.46 27.19C0 食品、饮料 94,762,603.72 4.34C1 纺织、服装、皮毛-C2 木材、家具-C3 造纸、印刷-C4 石油、化学、塑胶、塑料 82,447,721.20 3.78C5 电子 21,849,141.54 1.00C6 金属、非金属 84,7