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1、-1-附件 3：审计报告模板2020年度江宁区科技型中小企业技术创新年度江宁区科技型中小企业技术创新专项资金专项审计报告专项资金专项审计报告公司：我们审计了后附的公司（以下简称“贵公司”）年度江宁区科技型中小企业技术创新专项资金支出明细表及有关编制说明。一、管理层的责任在企业会计准则框架下，按照江宁区科技型中小企业技术创新专项资金管理办法（江宁政办发201594 号）的规定，如实编制江宁区科技型中小企业技术创新专项资金项目的经费支出明细表，是申报企业管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与江宁区科技型中小企业技术创新专项资金项目经费支出明细表相关的内部控制，以使江宁区科技型中小企业
2、技术创新专项资金项目经费支出明细表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计；（4）恰当界定江宁区科技型中小企业技术创新专项资金支出的具体范围。-2-二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对江宁区科技型中小企业技术创新专项资金项目经费支出明细表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则和江宁区科技型中小企业技术创新专项资金管理办法的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则和江宁区科技型中小企业技术创新专项资金管理办法要求我们遵守职业道德守则，计划和实施审计工作以对江宁区科技型中小企业技术创新专项资金项目经费支出明细表是否不
3、存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关江宁区科技型中小企业技术创新专项资金项目经费支出明细表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的江宁区科技型中小企业技术创新专项资金项目经费支出明细表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与江宁区科技型中小企业技术创新专项资金项目经费支出明细表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用相关会计政策的恰当性和作出相关会计估计的合理性，以及评价江宁区科技型中小企业技术创新专项资金项目经费支出明细表的总体列报。我们相信，我
4、们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。-3-三、审计意见我们认为，贵公司年度的江宁区科技型中小企业技术创新专项资金支出明细表已按照江宁区科技型中小企业技术创新专项资金管理办法的规定编制，在所有重大方面公允反映了专项资金支出情况。经审计，（单位名称）年度项目经费来源共计万元，其中，江宁区中小企业创新专项资金万元，自筹经费万元，银行贷款万元，其他万元;项目支出万元，其中,江宁区中小企业创新专项资金万元，用于等方面。四、编制基础及使用限制我们注意到，贵公司年度的江宁区科技型中小企业技术创新专项资金支出明细表是在企业会计准则框架下，按照江宁区科技型中小企业技术创新专项资金管理办法的规定编制的，可能不适用于其他目的。本报告仅供贵公司于江宁区科技型中小企业技术创新专项资金项目验收时使用，不得用于其他目的。本段内容不影响已发表的审计意见。附件：1、年度江宁区科技型中小企业技术创新专项资金支出明细表2、江宁区科技型中小企业技术创新专项资金支出明细表编制说明-4-会计师事务所中国注册会计师：中国中国注册会计师：二年月日附件 1：年度江宁区科技型中小企业技术创新专项资金支出明细表（附表格及数据）。附件2：江宁区科技型中小企业技术创新专项资金支出明细表编制说明（附编制说明）。