《2020年江苏省《中级风险管理》测试卷(第84套).pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2020年江苏省《中级风险管理》测试卷(第84套).pdf（19页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、第1页 2020年江苏省中级风险管理测试卷 考试须知：1、考试时间：180 分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。4、由于不同的科目的题型不同，文档中可能会只有大分标题而没有题的情况发生，这是正常情况。5、答案与解析在最后。姓名:_ 考号:_ 一、单选题(共 30 题)1.银行的流动性风险与()没有关系。A.资产负债期限结构 B.资产负债类别结构 C.资产负债分布结构 D.资产负债币种结构 2.下列关于商业银行内部资本充足评估报告的监管要求的表述，错误的是()。A.评估实际持有的资本是否足以抵御
2、主要风险 B.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响 C.监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查 D.提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议 3.商业银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风险为()，该风险为流动性风险的主要诱因之一。A.信用风险 第2页 B.战略风险 C.集中度风险 D.市场风险 4.根据商业银行风险监管核心指标，资产收益率的计算公式为()。A.资产收益率=税后净收入资本金总额 B.资产收益率=税后净利润资本金总额 C.资产收益率=税后净利润平均资本金总额 D.资产收益率=税后净收入资产总额 5.商业银行发展
3、资产证券化业务的意义不包括()。A.将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外，优化资产负债结构 B.以最小的成本增强流动性和提高资本充足率 C.将不良资产成批量、快速转换为可流通的金融产品，盘活部分资产的流动性，将银行资产潜在的风险消除 D.增强盈利能力，改善商业银行收入结构 6.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当()。A.异质化、分散化 B.资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化 C.同质化、集中化 D.负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化 7.在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是()。A.对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权 B.对个
4、人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权 C.对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权 D.对政策性银行的债权与对公共实体部门的债权 8.在客户信用评级模型中，()通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。第3页 A.Credit Metrics模型 B.Credit Portfolio View模型 C.Credit Monitor模型 D.Credit Risk+模型 9.下列关于零售风险暴露特征的说法，不正确的是()。A.债务人是一个法人或几个自然人 B.债务人是一个或几个自然人 C.笔数多，单笔金额小 D.按照组合方式进行管理 10.某笔1000万美元贷款的借款人在开曼
5、群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。该笔业务敞口风险主体最终所属国为()。A.泰国 B.开曼群岛 C.英国 D.俄罗斯 11.关于商业银行资本的作用，下列叙述不正确的是()。A.维持市场信心 B.使银行免受损失 C.提供融资 D.限制业务过度扩张 12.下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是()。A.预期损失是信用风险损失分布的数学期望 B.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失 C.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积 D.预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失 第4页 13.下列关于客户信用评级与债
6、项评级的说法，正确的是()。A.在某一时点，同一债务人可能有不同的客户信用评级 B.在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级 C.客户信用评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 D.债项评级是在假设客户尚未违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率 14.不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需要的是()。A.最佳避险报告 B.整体风险报告 C.具体的头寸报告 D.风险监测报告 15.监管部门是市场约束的核心，其作用不包括()。A.制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性 B.实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露 C.引
7、导其他市场参与者改进做法，强化监督 D.建立风险处置和退出机制，促进行政约束机制最终发挥作用 16.信用评分模型的关键在于()。A.辨别分析技术的运用 B.借款人特征变量的当前市场数据的搜集 C.借款人特征变量的选择和各自权重的确定 D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定 17.商业银行采用的定量分析方法主要是基于对_和_的分析。()A.内部操作风险损失数据；外部操作风险损失数据 B.内部操作风险损失数据；外部数据 C.业务经营环境；外部数据 第5页 D.业务经营环境；内部控制因素 18.在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及自然环境分析应关注()。A.行业
8、成熟期分析 B.行业周期性分析 C.人口老龄化 D.行业竞争力及替代性分析 19.某银行资产负债表如表41所示。由于银行的资产负债管理人员事先无法预知欧元兑美元的汇率年底会发生什么样的变化，所以这笔相当于3亿美元的欧元贷款对于银行来说是一种()。表41某银行资产负债表 资产 负债 1年期2亿美元贷款 1年期5亿美元定期存款 第6页 A.交易性外汇敞口 B.非交易性外汇敞口 C.基准风险 D.收益率曲线风险 20.商业银行在实施限额管理的过程中，除了要制定交易限额、风险限额和止损限额外，还需要制定并实施合理的()和处理程序。A.超限额监控 B.授权管理 C.上报程序 D.返回检验 21.下列关于
9、商业银行经济资本的描述，最恰当的是()。A.经济资本主要用于应对风险资产可能遭受的灾难性损失 B.科学的经济资本配置有助于优化业务和资产结构 C.合理的经济资本的数量应当高于监管资本的要求 D.越多的经济资本配置越有利于实现股东收益率最大化 22.关于风险监管方法，下列表述不正确的是()。A.风险监管的方法一般分为非现场监管与现场检查两类 B.非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息 C.非现场监管是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括：统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料 D.非现场监
10、管工作对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况 第7页 23.商业银行之间的竞争日趋激烈，不可避免地出现收益下降、产品服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。这属于商业银行面临的外部风险中的()。A.竞争对手风险 B.行业风险 C.客户风险 D.品牌风险 24.下列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是()。A.每日客户存取款 B.贷款发放归还 C.存贷款基准利率的调整 D.商业银行减少网点数量 25.在业务外包过程中，由于供应商的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常进行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是()。A.违反内部流程 B.人员因素
11、 C.系统缺陷 D.外部事件 26.()是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。A.法律风险 B.监管风险 C.国别风险 D.违规风险 27.下列情形中，()表现的是流动性风险与市场风险的关系。A.制定实施新战略、推广新业务之前，应合理评估并预测其可能对商业银行经营状况资产价值造成的不利影响 第8页 B.因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，如超限额持有投机次级金融产品 C.法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助 D.任何涉及商业银行的负面消息，都可能削弱存款人和社会公众的信心并造成
12、存款资金大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机 28.商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于()。A.增加收益 B.提高经济资本配置效率 C.降低客户违约风险 D.实现资产多元化配置 29.下列各项中，属于违反就业制度和工作场所安全事件的是(?)。A.性别及种族歧视事件 B.盗用财产或违反监管规章 C.产品性质或设计缺陷导致的损失事件 D.公司政策导致的损失事件 30.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品服务成本增加、产品服务过剩的发展困局。为有效提升自身的长期竞争能力和
13、优势，各商业银行应重视并强化()的管理。A.声誉风险 B.市场风险 C.战略风险 D.信用风险 二、多选题(共 20 题)31.关于商业银行风险、收益与损失之间的关系，下列描述正确的有()。A.损失是一个事后概念，是指已经真实发生的账面损失 B.承担高风险一定会带来高收益 第9页 C.某项业务的预期损失较高反映了该业务的不确定性或风险较高 D.通常情况下，当期收益较高的业务所承担的风险也相对较高 E.风险是一个事前概念，是指在一定条件下可能遭受的损失 32.商业银行对交易账户进行市值重估，通常采用的方法有()。A.按照模型计值 B.按照市场价格计值 C.按照公允价值计值 D.按照历史价值计值
14、E.按照账面价值计值 33.经济资本对商业银行的管理有重要的意义，下列说法正确的有()。A.经济资本有助于商业银行提高风险管理水平 B.经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比 C.商业银行账面资本的数量应该不大于经济资本的数量 D.经济资本是银行为未来资产的非预期损失而持有的资本金 E.经济资本有助于商业银行制度科学的业绩评估体系 34.监管部门参与市场约束的作用表现在()。A.实施惩戒 B.指导市场参与者改进做法 C.建立风险的处置和退出机制 D.制定信息披露标准 E.引导公众对银行业务的选择 35.下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“人员因素”类别?()A.首席外汇交易员跳槽至另
15、一家金融机构 B.理财业务人员因口头承诺客户固定收益而遭遇诉讼 C.资金交易员未经授权进行交易并造成损失 第10页 D.部分员工因长期处于不良工作环境导致健康受损 E.信贷审核人员协助隐瞒虚假信息并批准放贷 36.下列各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的有()。A.外币存款 B.外币贷款 C.外币债券投资 D.外汇远期的买卖 E.跨境投资 37.商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标有()。A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告 B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应 C.确保商业银行的主要风险能够被预测 D.确保监管部门有效监
16、管商业银行面临的主要风险 E.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配 38.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的是()。A.风险管理部门 B.监察稽核部门 C.公司业务部门 D.合规部门 E.内部审计部门 39.根据国务院银行业监督管理机构的监管规则，采取市场准入的主要目的有()。A.防止海外游资流人国内银行系统 B.维护国有商业银行的利益 C.保护存款者的利益 第11页 D.维护银行市场秩序 E.保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系 40.信息披露的形式包括()。A.招股说明书 B.上市公告书 C.定期报告 D.财务报表 E.临时报告 4
17、1.资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行()达到动态平衡。A.资本充足水平 B.资本充足率 C.业务规划 D.财务规划 E.经营规划 42.下列有关关联交易的说法，正确的有()。A.与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征 B.横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组 C.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制 D.国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方 E.纵向一体化集团内部的关
18、联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售 43.商业银行拥有良好的信用风险内部评级体系能够()。A.有效进行风险排序 第12页 B.有效识别信用风险 C.准确量化风险参数 D.自由调整评级结果 E.有效区分风险等级 44.国务院银行业监督管理机构在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出的银行监管的具体目标包括()。A.提高银行业的整体盈利能力 B.增进公众对现代金融的了解 C.保护广大存款人和金融消费者的利益 D.增进市场信心 E.努力减少金融犯罪，维护金融稳定 45.商业银行董事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任，主要职责包括()。
19、A.确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制国别风险 B.定期审核和批准国别风险管理战略、政策、程序和限额 C.确定内部审计部门对国别风险管理情况的监督职责 D.制定、定期审查和监督执行国别风险管理的政策、程序和操作规程 E.定期审阅高级管理层提交的国别风险报告，监控和评价国别风险管理有效性以及高级管理层对国别风险管理的履职情况 46.止损限额适用的时期为()。A.一日 B.一周 C.一个月 D.半个月 E.两年 47.商业银行进行贷款定价，可以由()因素决定。A.资本成本 第13页 B.风险成本 C.经营成本 D.资金成本 E.灾难成本 48.商业银行可以从()维度对贷款组合进行结构
20、分析，有效监测信用组合风险。A.行业 B.利润贡献度 C.产品 D.客户 E.区域 49.下列可被认为是商业银行短期流动性风险三级预警信号的有()。A.本外币备付率连续一周低于1 B.存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20 C.本外币超额准备金率持续一周低于15 D.市场出现恐慌性挤兑 E.市场融资能力下降，出现支付危机 50.商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险，下列做法恰当的有()。A.制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系 B.适度分散客户种类和资金到期日 C.关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构 D.保持合理的资金来源结构 E.根据本
21、行的业务特点持有合理的流动资产组合 三、判断题(共 10 题)四、简答题(共 2 题)第14页 单选题答案：1：B 2：C 3：C 4：D 5：C 6：A 7：C 8：C 9：A 10：A 11：B 12：B 13：B 14：C 15：D 16：C 17：B 18：C 19：B 20：A 21：B 22：C 23：B 24：D 25：D 26：B 27：B 28：C 29：A 30：C 多选题答案：31：A,D,E 32：A,B 33：A,D,E 34：A,B,C,D 35：B,C,D,E 36：A,B,C,E 37：A,B,E 38：A,D 39：C,D,E 40：A,B,C,E 41：A,
22、C,D 42：A,B,C,E 43：A,B,C,E 44：B,C,D,E 45：A,B,C,E 46：A,B,C 47：A,B,C,D 48：A,B,C,D,E 49：A,B,D,E 50：A,B,C,D,E 判断题答案：简答题答案：相关解析：1：银行流动性风险的内生因素包括：资产负债期限结构、资产负债币种结构和资产负债分布结构。2：商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。报告应至少包括以下内容:首先，评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。其次，评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。最后，提出确保资本能够充
23、分覆盖主要风险的建议。根据重要性和报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度，确保报告信息与报送频率满足银行管理的需要。3：集中度风险源于银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而产生的风险。到期时间过于集中对流动性将产生极大压力，而集中爆发的信用风险也极易引发流动性风险，因此集中度风险是引发信用风险、流动性风险的主要诱因之一。4：根据商业银行风险监管核心指标，资产收益率(Return onAssets，ROA)是反映商业银行资产质量、收入水平、成本管理水平、负债管理水平以及综合管理水平的综合指标。其计算公式是：资产收益率(ROA)=税后净收入资产总额。5：商业银行发展
24、资产证券化业务，有助于:第15页 1.通过证券化的真实出售和破产隔离功能，可以将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外，优化资产负债结构，及时获取高流动性的现金资产，从而有效缓解商业银行的流动性压力。2.通过对贷款进行证券化而非持有到期，可以改善资本状况，以最小的成本增强流动性和提高资本充足率，有利于商业银行资本管理。3.通过资产证券化将不良资产成批量、快速转换为可流通的金融产品，盘活部分资产的流动性，将银行资产潜在的风险转移、分散，有利于化解不良资产，降低不良贷款率。4 6：商业银行应尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现
25、金流量，最大程度地降低流动性风险，即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。7：A 项，对我国中央政府的债权，风险权重为 0；而对其他国家中央政府的债权，依据信用评级不同给予不同的风险权重。B 项，对个人住房抵押贷款债权权重为 50；而对一般企业的债权权重为 100。C 项，对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权的权重均为 75。D 项，对政策性银行的债权(不包括次级债权)权重为 0；而对公共实体部门的债权权重为 20。8：KMV 的 Credit Monitor 模型把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理
26、论求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违约频率(Expected Default Frequency，EDF)。9：零售风险暴露应同时具有如下三方面特征：债务人是一个或几个自然人；笔数多，单笔金额小；按照组合方式进行管理。10：当直接风险主体是空壳公司或特殊目的载体(SPV)，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。11：商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在：为商业银行提供融资；吸收和消化损失；限制业务过度扩张和风险承担；维持市场信心。12：预期损失是指商业
27、银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。预期损失是信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。13：AB 两项，根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级；C 项，客户信用评级主要针对交易主体，其第16页 等级主要由债务人的信用水平决定；D 项，债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。14：风险监测和报告要满足不
28、同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求。高级管理层需要的是高度概括的整体风险报告；前台交易人员期待的是非常具体的头寸报告；风险管理委员会则通常要求风险管理部门提供最佳避险报告，以协助制定风险管理策略。15：D 项应为建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。16：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。17：商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生
29、频率和影响程度作出评估；定量分析方法则主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。18：ABD 三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化。C 项属于宏观经济、社会及自然环境的分析。19：非交易性外汇敞口是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动产生的风险。题中，相当于 3 亿美元的欧元贷款与 5 亿美元定期存款之间币种不匹配，存在非交易性外汇敞口。20：商业银行在实施限额管理的过程中，需要制定并实施合理
30、的超限额监控和处理程序。负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系统，监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相应级别的管理层。21：A 项，经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额；C 项，经济资本取决于商业银行实际风险水平，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少；D项，经济资本的重要意义在于强调资本的有偿占用，即占用资本来防范风险是需要付出成本的，因而并不是经济资本配置越多越好。22：C 项，非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构
31、的风险信息，针对被监管机构的主要风险隐患制订监管计划，并结合被监管机构风险水平的高低和对金融体系稳定的影响程度，合理配置监管资源，实施一系列分类监管措施的周而复始的过程。23：A 项，竞争对手风险是指越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务、填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额；C 项，客户风险是指经济发展及市场波动导致客户风险投资偏好发生转变，客户维权意识和议价能力也显著增强；D 项，品牌风险是指激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空问。24：因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻
32、都在发生变化，流动性状况也随之改变。除了每日客户存取款、贷款发放归还、资金交易等会改变商业第17页 银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。25：商业银行的操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。在业务外包过程中由于供应商的过错造成的损失属于外部事件。26：A 项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险；C 项，国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或
33、地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险；D 项，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。27：A 项为流动性风险与策略风险关系，策略风险源于商业决策本身或执行过程中的错漏和偏差，以及对外部环境和行业变化缺乏正确的应对措施；C 项为流动性风险与操作风险关系，操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险；D 项为流动性风险与声誉风险关系，银行在履行债务和安全稳健运行方面的声誉，对于银行维
34、持资金稳定及以合理成本融资至关重要。28：ABD 三项属于贷款转让的主要目的。29：就业制度和工作场所安全事件，指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。30：商业银行正确识别来自于内、外部的战略风险，有助于经营管理从被动防守转变为主动出击，适时采取研发新产品服务、需求创新、业务拓展等战略性措施，提高盈利能力并确保竞争优势。题干所述情形属于商业银行所面临的外部战略风险中的行业风险。相关解析：31：B 项，因管理不善承担的高风险不一定能够带来高收益；C 项，预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均
35、值(有时也采用中间值)，预期损失不等同于不确定性风险。32：商业银行在进行市值重估时通常采用的两种方法分别是：盯市，按照市场价格计值，按照市场价格对头寸的计值至少应逐日进行，其好处是收盘价往往有独立的信息来源，并且很容易得到；盯模，按照模型计值，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。33：B 项，经济资本与商业银行的整体风险水平成正比；C 项，经济资本可能大于账面资本，也可能小于账面资本。34：监管部门是市场约束的核心，其作用在于：制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性；实施惩戒，即建立有效的监督检查机制，确保政策执行和有效信息披露；引导其他市场参与者改进做
36、法，强化监督；建立风险处置和退出机制，促进市场第18页 约束机制最终发挥作用。35：操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生职员欺诈、失职违规、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。BC 两项属于失职违规；D 项属于违反用工法；E项属于职员欺诈。36：商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易。银行账户中的外币业务主要是指外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。37：根据商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行内部资本充足评估程序应实现以下目标：确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告；确保资本水平与风险偏好及
37、风险管理水平相适应；确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。因此，商业银行实施第二支柱需要建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序。38：风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。39：市场准人应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则，其主要目标是：保证注册银行具有良好品质，预防不稳定机构进入银行体系；维护银行市场秩序；保护存款者利益。40：信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司
38、及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。41：资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子监管资本以及分母风险加权资产进行正常情景和压力情景的预测。42：关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。D 项，国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方。43：银行采用内部评级法计量信用风险资本，应建立能够有效识别信用风险、具备稳健的风险区分和排序能力并准确量化风险
39、的内部评级体系。44：国务院银行业监督管理机构在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监管的四个具体目标：通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；通过审慎有效的监管，增进市场信心；通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；努力减少金融犯罪，维护金融稳定。45：D 项，高级管理层负责制定、定期审查和监督执行国别风险管理的政策、程序和操作规程，及时了解国别风险水平及其管理状况。46：止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于一日、一周或一个月等一段时间内
40、的累计损失。47：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)贷款额。其中，资金成本包括债务成本和股权成本；经营成本包括日常管理成本和税收成本；风险成本指预期损第19页 失，即预期损失=违约概率违约损失率违约风险暴露；资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。48：组合监测方法中，结构分析包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收益(利润贡献度)等维度。商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断的综合指标或指数。49：商业银行短期流动性风险三级预警信号包括：本外币备付率连续
41、一周低于 1；存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的 20；市场出现恐慌性挤兑；一周到期现金流不足存款总额的 1；市场融资能力下降，出现支付危机。C 项属于商业银行短期流动性风险二级预警信号。50：商业银行应通过以下方法保持合理的资产负债分布结构：根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日；在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备；制定适当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的多样化及稳定性；制定风险集中限额，并监测日常遵守的情况；注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构。相关解析：相关解析：