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1、差旅费及探亲费报销管理制度 为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率,特制定本制度。一、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单，填写“用款申请单,列明用款计划,由部门负责人签字担保后,经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定,经审核后方可报销差旅费。5、凡与
2、原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销.6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费,每一天按 30 元罚款，若迟报时间超过一个月以上,每一张单据按每月 30 元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。二、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补。（1）住宿标
3、准（金额单位：元。下同):地区/人员 特区、直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销（含副总经理，下同）其余人员 360 200 180 150 （2）伙食补助费：地区/人员 特区、直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销 其余人员 120 100 80 60 (3）市内交通费：地区/人员 特区、直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销 其余人员 25 20 15 10 （4)交通工具标准:工具/人员 飞机 火车 轮船 长途汽车 出租车 总经理 普通舱 软卧软座 二等舱 实报 实报 其余人员 硬卧硬座 三等舱 可乘 预申请 三、报销办法 （一）住
4、宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住自家的，一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。（二)伙食补助费报销办法 中午 12 时前离开本地按全天补助；中午 12 时后离开本地按半天补助；中午 12 时前抵达本地按半天补助；中午 12 时后返抵本地按全天补助。当天出差当日返回的另行规定，到省会城市的按 60 元报误餐费,到省会以下城市的按 30 元报误餐费;12 点以前回到本地不报误餐费。
5、(三）交通费报销办法 1、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意）.2、出差人员原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外:（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的;（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。3、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行.出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销.
6、（四）通讯费报销办法 除外出学习人员外的出差人员,每天补助 10 元通讯费。（五）其他 1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销.2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据.(六）探亲交通费报销 1、探亲只报销住返交通费，出行交通工具标准按出差人员分类标准执行。2、外出探亲人员，在探亲期间不报销住宿费、伙食费、市内交通费。3、非公司规定的探亲,作为事假处理,所有费用自理。四、补充规定 1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后,可就随行高一级人员标准执行。2、去往公司分支机构的人员,出差途中享受伙食补助费.抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远,而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费,但需持有办事处负责人的签字确认证明。3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。