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1、2023会计月工作总结与计划2023会计月工作总结与方案篇1每月月末和月初是会计最为劳碌、最为重要的时间，一个月的 工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。越是忙乱的 时候，越简单消失差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻 重缓急，不要盲目的工作。现以增值税一般纳税人为例，列举每月会 计应当留意的工作重点：一、增值税税额计算（一）乐观核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税 额。销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是 财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应 尽快给对方开具发票，确定当月销售状况。一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收
2、确认、发票填开 是有一段时间的，这段时间又由于客户的大孝业务往来的频率、各公 司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时 间，只能依据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。做为企业的财务人员，特殊是负责税务工作的人员，必需对企 业日常销售业务的处理相当明确，熟识主要客户的开票要求，能够在 满意客户要求的同时，又不耽搁本公司正常的工作处理。为了很好的 协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开头核实当月开 公司供应财力上的保证。加强各种费用开支的核算。3、财务人员必需按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表 率。4、完成领导临时交办的其他工作。5、学习、了解和把握政
3、策法规和公司制度，不断提高自己的 业务水平和学问技能。6、学会制订本职岗位工作内部掌握制度，发挥财务掌握、监 督的作用7、出纳人员要恪守良好的职业道德。8、出纳人员要有较强的平安意识，保管好现金、有价证券、 票据。以上是我近一个月工作以来的一些体会和熟悉，也是我不断在 工作中将所学的学问与实践相结合的一个过程。在以后的工作和学习 中我还应不懈的努力和拼搏，做好出纳工作，努力实现自己的人生价 值。在此，我要特殊感谢公司领导和各位同仁在工作和生活中赐予 我的支持和关怀，这是对我工作最大的确定和鼓舞，我真诚的表示感 谢总之在下个月，在闰梅姐的带领下我在出纳这一方面做的更好, 严师出高徒这一句话对我来
4、说很管用，我就需要严师这样才可以让我 的脑袋可以梆的紧一些只有这样在工作上不会出错，总之在x月份觉 不能像上个月一样了，随之隆哥要踏上了他自己新的工作岗位，今晚 大家都为他践行，在出纳这一方面就由我来担当，让我一个人来独打一面，同时也很珍惜这个机会可以让我熬炼，让我更成熟一些，不管 在生活上还是在工作上或者是与别人沟通让我更上一层楼。2023会计月工作总结与方案 篇3Oxx年x月的工作即将告一段落。回顾这一月来的工作，我在 公司领导及各位同事的关怀、指导和关心下，严格要求自己，仔细落 实领导交给的各项任务，不管在工作、生活、学习上还是在管理上, 都取得较大的进步。现将一月以来的工作状况作以下总
5、结：一、材料选购工作状况生产形势有所好转，选购的工作量有所增加，加上选购部人员 的调整，以及电镀厂家的紧急，按单选购，对于有些材料的准时度上 有些影响。最头痛的事就是电镀了，价格提高了，还要自己接送，好话说 了一大堆，还不能准时镀出来。对于生产上的选购材料，除了客观缘由(如资金延迟，选购任 务下得急，供应商来不及交货等)之外，基本都能即使到位。二、值得确定的地方(1)选购的各项工作，包括各项方案、方案，始终与生产部门紧 密联系，切实满意订单的生产需求。(2)与部分供应商建立了良好关系，能够进行有效的沟通洽商, 努力为公司争取了优待条件，有效削减选购成本。(3)在资金紧急的状况下，与供应商协商，
6、支持公司生产，并有效的建立了几家良好的合作关系。三、工作中消失的问题材料在选购回来后，跟财务部门沟通比较不准时，未能快速 后清楚的报帐，致使财务部工作量加大，减慢其部门工作效率。在付款方面还没有做到更好的协调方式，导致了个别供应商 不满的心情。四、解决的方法对支付选购费用的状况做好记录。让选购部各项支付状况清 楚明白并有据可寻。(2)库存问题的处理，需要与物控部一起协调好。主动询问，可 一起完成选购成本与库存成本的权衡分析等，更加紧密联系两个部门。(3)对于有方案外的交易消失，预算数额与实际操作的数额相差 较大，则需要与物控部、销售部、生产部沟通好，尽可能完善选购方 案及选购预算。五、本部门的
7、工作思路和选购员亲密沟通，随时应付紧急选购任务，改进选购工作中 的相关问题，镇静应对各种方案外状况，更有效的对选购工作进行管 理规划，与各个部门联系更加紧密，更好满意订单的需求，努力做到 选购的最优，为公司节约选购成本。2023会计月工作总结与方案 篇49月份是我任职公司出纳工作的其次个月，由于之前未接触过 物业管理，前期的工作对我来说是个挑战，在领导和同事的关心指导 下，正逐步摸清工作的基本状况，把握工作重点难点。现将9月份工作总结汇报如下：一、日常工作1、对每天收缴的物业费，物业券及其它收费正确无误登入电 子台账。2、每天更新业主缴费信息，做到台账正确显示每个业主交费， 欠缴状况。3、每天
8、做好现金日记账和银行存款账，结账盘存，做到账实 相符，月末做好银行对账工作。4,统计每月，季度收缴率，准时 上报领导。5、坚持财务手续，严格审核每笔报销费用，报销单上必需有 经手人及相关领导签字才能赐予报销。二、催费工作1、整理一期业主物业费欠缴名单，协作其它部门做好催缴工 作。2、整理一期业主欠缴信息，（欠缴缘由大致有A:答应来交，但 还没来;B：号码有误;C：在外地;D：房子需整改;E：未接房;F： 丁子户） 将信息归集分类。3、将归集的业主信息协作其它部门更进，房子需整改的交于 前台;号码有误的搜集更新;答应来交但将来的加强电话催缴;在外地 的以节假日发短信问候业主，并供应对公账号;丁了
9、户多是以各种理 由如需出示物价局批文等拒交的，加强专业学问了解及沟通技巧劝说 其交纳。总结：物业管理公司出纳区分于其它行业同等职务工作职责，不仅对 基本的财务工作做到精,细，准,还要做客户服务工作与催缴物业费， 业主电话的接听，业主投诉及业主相关事宜的处理，都需要很强的专 业学问与沟通力量，这要求在服务过程中不断提高自己与外界的沟通 力量，同时公司内部各部门之间的沟通也特别重要，只有沟通好了, 才能提高工作效率，完成工作目标。2023会计月工作总结与方案篇5进入九月份以来，公司财会部依据公司的工作任务要求，仔细 落实了各项详细工作，基本上完成了公司领导交办的各项任务，现将 九月份个人工作总结报
10、告汇报如下：1 .关于聘请项目部及仓库会计人员，落实培训工作的状况。在公司行政领导的关怀及办公室乐观协作下，目前公司财会部 新来了几名大专以上的会计人员，为我公司各项目部及后勤仓库配备 了有生力气，经过一段时间的会计岗位培训，这些新来的同志基本上 达到了公司成本核算工作岗位管理要求，可以安排到各项目部及仓库 工作，详细的安排请公司行政部门统一开工作岗位介绍信到各项目部 和仓库报到;有关到岗人员每月详细工作的要求有公司财会部统一布 置，做到内部报表口径全都，账表清晰，分析合理。从而来提高我公 司成本核算工作的质量，充分发挥会计人员是企业经济参谋的作用, 不断完善企业内部报销制度，为企业的进展和升
11、级打下良好的基础管 理工作，提升公司会计管理水平。2 .关于公司租赁材料核算的专题分析状况。长期以来，我公司的租赁材料核算始终比较混乱，某些租赁站 的租金计算不太合理，造成我企业经济损失较大;如市星火钢管租赁 站，租金中的重复计算较多，多算天数等，通过我财会部仔细核对, 进行专题分析，订正了供应商不合理的计算方式，节省了企业租金支 出，这项工作虽然比较繁，简单发生计算错误，但我们以急躁细致的 工作态度逐笔进行核对，用科学的方法进行计算，博得了供应商的认 可，双方在友好合作的气纷中确认签字，解决了以往的计算难题。3 .往来账款核对工作状况。往来核对工作是我们财会部平常比较忙的事情，因目前各项目
12、部工程进度较快,大量的建筑材料进场，以及各类施工机械进场作业, 其发生的材料和台班费签证单据都来公司审核对账，为此我们财会部 始终以公司利益为准绳，随时满意供应商的核对要求，不吊难，守信 用，仔细核对每笔业务，保证了下道工作流程的顺当进行，取得了供 应商的好评，树立了企业形象。4 .现金管理方面。我公司的现金流量是比较大的，每当工程款到位后出纳工作就 很忙，一天要提几次款，为了防止差错和事故的发生，我财会部多次 在会议上强调要留意平安，提高防范意识，但至今还存在一些问题, 如当天提款数额随便性较大,造成银行预约困难，不能保证提款支付, 影响工作绽开。因些我们建议各部门用款前做好方案提前告知财会
13、部 用款总额，让我们有时间向银行预约，从而来保证大家的用款，确保 工程进度，使各项工作能顺当的开展。5.目前存在问题及下阶段的工作支配。A.目前财务部兼管的社保人事档案工作还不尽人意，资料存 放随便性大，保管工作不符合要求，随着公司人员的不断增加，资料 会越来越多，因些这项工作必需加强管理，为了确保个人社保资料不 丢失，我们建议公司行政部门调拨一只有锁的柜子，做到缴纳社保费 的员工人手一只档案袋，登记好袋中个人资料和有关证件，集中存放， 便利查阅，爱护个人隐私，防止无关人员随便查阅，请公司领导重视 此项工作。B.下阶段公司财务部的工作重点主要是放在会计人员到岗后, 运用网络系统远程查阅的方法来
14、掌握各项目部及仓库的成本和库存 状况，详细的工作要求是：(1)当日发生的各项现金收支业务,经办人员应按公司的现金报 销制度，填制有关报销凭证，项目部及后勤部负责人签字确认，会计 审核后方可登记现金日记流水账(电脑账)，手续不符的会计人员拒绝 报销。(2)项目部及后勤部负责人发生的用于工作上的业务款待费及 支出，不管有正式发票和无正式发票的单据，包括自制的白条单据， 一律必需填制相关报销凭证，并注明经办人、事由、金额及公司相关 领导的签字认可，会计人员审核无误后，才可登记现金日记流水账同 时记入间接费用明细账上的相关子目。项目部及后勤部工作人员经领导批准向公司财会部领用的 备用金，其请款单据需另
15、外复印一份交各自的会计入账处理，以便月 终时会计人员依据各人的实报单据（有正式发票的部份），列出报销金 额及领款人清单，报到公司财会部审核开具收据入账，同时冲减个人 备用金借款往来账目，从而削减项目经理及后勤负责人的报销苦恼, 集中精力管理好施工生产及后勤服务工作。（4）会计人员每天必需仔细审核业务凭证，登记日记流水账（电 脑账），正确反映费用支付渠道，月末完整反映现金流向（包括有票和 无票凭证金额）。另外月终各各项目部材料保管员应依据当月收发料 凭证，注明数量、单价、金额编制材料收支报表报各自的会计处理, 会计收到收支报表后，进行分类编制材料成本报表（网上传递），公司 汇总编报备案。报告截止
16、日期定为每月x日。后勤仓库当月发生的费用性支出，由保管员月末编制收支报 表交会计处理，会计收到后编制电脑费用报表网上传到公司网站，平 常会计应准时登记仓库当天发生的各类材料的手工明细账，月末结出 各类材料的收支结存明细，编制电脑版的库存明细表，用无线网络系 统上传公司网站，供内部传阅，便利大家了解公司材料信息。削减库 存量，提高企业资金周转率，取得更大的经济效益。（6）各项目部及后勤仓库的废品处理，我们的看法是：a、有再使用价值的物资在工地集中整理好后，办好退库手续 运到后勤仓库保管;无使用价值的废旧物资经公司领导批准，后勤部 监督在工地现场直接进行出售，取得的收人必需交公司财会部入账, 不得
17、私自挪用，如确需要使用应办理请款手续，公司领导同意签字确 认后，会计才可入账处理。b、固定资产出售必需先打报告，由公司派人现场检测确认， 用统一的鉴定表格签好字，盖好公章，法人笔字认可交公司财会部进 行会计业务处理，不允许随便私自处理，这关系到企业的经济利益, 也不利于税务机构的年终审查，请各部门留意这一原则。以上各项工作我们刚开头试行，在往后的实际操作中确定会逢 到各种问题，盼望大家多提珍贵看法，我们将不断改进工作方法，做 好个人工作方案，便利操作，科学管理，服务前方，共同为江苏工民 添砖加瓦，争取更大的经济效益而努力奋斗！ 2023会计月工作总结与方案 篇6在竞争激烈的市场中，在两位老总的
18、正确指导下，我公司销售 业绩比去年同期有着大幅度的提升，也是公司突飞猛进的阶段，从而 也确定了我公司在西南同行业中的地位。现将我公司财务部九月份工 作总结如下：一、公司的销售业绩稳居西南地区第一。在两位老总的领导下, 作为西南地区的家用、商用、笔记本的分销商，各类产品的销量始终 保持稳中有升，今年总计销售万元，与去年相比上升,从而确保了 公司在这个地区这个行业中的商业地位，为明年的销售起了一个好的 开端。二、公司的内部管理较往年有进一步的提升。在内部管理上, 公司的人员结构作了合理的调整和增加，为各部门工作的开展供应了 充分的马力，使他们更有充分的干劲为客户服务为公司服务;在人事 管理上加强了
19、员工思想素养和业务素养的培训I,经过培训是他们的综 合素养得到更高层次的提升，从而更进一步的提高了公司的对外品牌 形象;在办公设备上，不断的更新设施设备，切实做到了为员工制造 了一个良好的工作环境，这样也为他们能更好的为客户为公司服务供 应了有力的保障。三、财务管理工作上，做好财务工作方案，加强财务管理，杜 绝一切不合理的开支，增收节支，开源节流。在公司规模不断扩大的 这一年，门市的开张，产品的增多，在无形中增加了财务的工作量, 对财务工作提出了更高的要求。在应收款、费用及各项开支不断增大 的同时，我部门在加强财务管理上制定了一些措施，主要措施有：(1)严格执行财务制度，规范财务行为，坚持收支
20、两条线，加强 财务核算和财务监督，杜绝不合理开支，加强应收款项的回收，尽量 削减不必要的损失，为公司增收节支。在实际工作中做到每周出应收 报表，各类流水帐目做到日清月结，与产品部人员紧密协作，乐观有 效的回收资金，为订单的执行作好协作工作，使各类产品的存储趋于 合理化，为销售人员搭建起一个好的供货平台。(2)各项收支做到帐帐相符，帐实相符，支出要考虑合理性，做 好个人工作方案，做到出有凭，入有据，费用报销具有实效性，做到 监督有力。在实际工作中，大额报销实行提前早通知，报销金额与票 据符合，对于不合理的开支完全杜绝。2023会计月工作总结与方案篇71、处理国内营销中心及出口部全部合同/订单/发
21、货的审核、 票税额，将应当开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3 天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联 系，不要拖到月底再同对方交涉。（二）仔细核对当月进项发票，保证发票准时认证，确定当月进 项税额。通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应 确认发票的开具状况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要 发票。:进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵 扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证, 未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会 计应在规定时间准时办理认证，确定当月进项税额。一个企业每月进项发
22、票较多时丁通常不会在一个月全部认证, 而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素:第一， 当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金;其 次，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发 票应当在当月认证，否则将导致账面库存为负数;生产企业成本计算 需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产 品成本;第三，发票是否将要到期。根据税法要求，发票自填开之日 起90日内（不同类别的发票有效期限略有不同，具体介绍参见前面” 进项税额抵扣时限的规定进行认证。由于多数企业特殊是商业零售 企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因合同执
23、行状况的跟踪和统计、特别规人造草产品报价、销售性费用的 审核及其他销售帮助事宜；2、应收账款的核算、跟踪及对账；3、开具发票前的资料审核、预备及跟踪；4、销售业务的账务处理；5、每月销量状况及收款状况的统计；6、全部国内营销中心、出口部销售人员每季度的业绩统计及 提成/奖金计算与跟踪发放；7、帮助erp的上线及使用过程中销售模块的基础数据维护。本年度工作的亮点在201*年销售会计的工作中，对公司的产 品有了较深的了解、积累了销售会计的阅历、且在工作中兢兢业业, 准时精确 的完成了销售部门要求的各项工作及账务处理工作。本年度工作的不足在近一年销售会计的工作中，还是存在着 些许不足：1、对销售部门
24、工作的协作未做到非常全面；2、对部门领导交待的工作有些未能准时完成；3、离部门领导的期望要求有较大差距。其他（可重点阐述本年度工作中给你感受最深的大事及体会）2023会计月工作总结与方案 篇8每月的月初末是每个会计最忙的时候，每月的工作结果都要在 这几天归集，编制报表，进行纳税申报。每天都在和时间赛跑。充实 着自己的工作生活。我喜爱的一句话：服务就是服务于公司、服务于 员工、服务于客户以促进公司开拓市场、增收节支，从而谋取利润最 大化，所以这也是盛华热力有限公司所以员工共同的目标。在我们各 部门乐观协作下我们有序地完成了供暖期最终的一个月，为了使财务 工作进一步的提高，为了把供暖工作做的更好，
25、月工作做如下简要回 顾和总结。一、会计基础工作做好基础工作，依据本月发生的业务归集编制记账凭证、编 制报表、并且申报纳税。采暖期接近结束，核对账目是必做的一 项工作，从中找出漏记、多记的错误，更好的把账目核对清晰。通过给我们供应热源的河北盛华化工有限公司核对账目，我 们即时的核对出多记的水费，并开具出热费专用发票，合理的计入成 本。处理财务有关往来问题，并严格对审批单进行复核把关，对 不合理的发票即时提出。二、加强工作水平(1)仔细执行会计法，进一步加强对自己财务基础工作的水 平，规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行审核，强化 会计档案的管理。(2)要正确合理的避税，准时发觉违反税务
26、法规的问题并予以改 正，保持与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。(3)勤于学习，不断提高自己的职业素养与技能，乐观响应两会 的指导路线，并且学习领悟两会给我们企业带来的好政策，领悟两会 的精髓，学习营业税实行的有关政策，仔细学习财经方面的各项规定, 自觉根据国家的财经政策和程序办事。(4)通过报纸杂志、电脑网络 和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。(5)不断学习、转变 自己、更新学问、转变观念、完善自我，跟上时代进展的步伐。三、下月方案(1)编制报送20xx年度报表，发觉问题，解决问题，总结阅历。整理20xx20xx年凭证并装订存档。采暖期结束归集整理采暖费记账收据联并装订。(
27、4)乐观协作各部门工作，提前做好供热工程的预备工作。(5)合理的调配和运用资金，使得财务状况有条不紊的进行。2023会计月工作总结与方案 篇920xx年X月的工作即将告一段落。回顾这一月来的工作，我在 公司领导及各位同事的关怀、指导和关心下，严格要求自己，仔细落 实领导交给的各项任务，不管在工作、生活、学习上还是在管理上, 都取得较大的进步。现将一月以来的工作状况作以下总结：一、材料选购工作状况X份生产形势有所好转，选购的工作量有所增加，加上选购部 人员的调整，以及电镀厂家的紧急，按单选购，对于有些材料的准时 度上有些影响。X月份最头痛的事就是电镀了，价格提高了，还要自己接送, 好话说了一大堆
28、，还不能准时镀出来。对于生产上的选购材料，除了客观缘由(如资金延迟，选购任 务下得急，供应商来不及交货等)之外，基本都能即使到位。二、值得确定的地方(1)选购的各项工作，包括各项方案、方案，始终与生产部门紧 密联系，切实满意订单的生产需求。与部分供应商建立了良好关系，能够进行有效的沟通洽商， 努力为公司争取了优待条件，有效削减选购成本。(3)在资金紧急的状况下，与供应商协商，支持公司生产，并有 效的建立了几家良好的合作关系。三、工作中消失的问题(1)材料在选购回来后，跟财务部门沟通比较不准时，未能快速 后清楚的报帐，致使财务部工作量加大，减慢其部门工作效率。在付款方面还没有做到更好的协调方式，
29、导致了个别供应商 不满的心情。四、解决的方法对支付选购费用的状况做好记录。让选购部各项支付状况清 楚明白并有据可寻。(2)库存问题的处理，需要与物控部一起协调好。主动询问，可 一起完成选购成本与库存成本的权衡分析等，更加紧密联系两个部门。(3)对于有方案外的交易消失，预算数额与实际操作的数额相差 较大，则需要与物控部、销售部、生产部沟通好，尽可能完善选购方 案及选购预算。五、本部门的工作思路和选购员亲密沟通，随时应付紧急选购任务，改进选购工作中的相关问题，镇静应对各种方案外状况，更有效的对选购工作进行管 理规划，与各个部门联系更加紧密，更好满意订单的需求，努力做到 选购的最优，为公司节约选购成
30、本。2023会计月工作总结与方案篇1020xx年8月的工作即将告一段落。回顾这一月来的工作，我在 公司领导及各位同事的关怀、指导和关心下，严格要求自己，仔细落 实领导交给的各项任务，不管在工作、生活、学习上还是在管理上, 都取得较大的进步。现将一月以来的工作状况作以下总结：一、材料选购工作状况8份生产形势有所好转，选购的工作量有所增加，加上选购部 人员的调整，以及电镀厂家的紧急，按单选购，对于有些材料的准时 度上有些影响。8月份最头痛的事就是电镀了，价格提高了，还要自己接送, 好话说了一大堆，还不能准时镀出来。对于生产上的选购材料，除了客观缘由(如资金延迟，选购任 务下得急，供应商来不及交货等
31、)之外，基本都能即使到位。二、值得确定的地方选购的各项工作，包括各项方案、方案，始终与生产部门紧 密联系，切实满意订单的生产需求。与部分供应商建立了良好关系，能够进行有效的沟通洽商, 努力为公司争取了优待条件，有效削减选购成本。(3)在资金紧急的状况下，与供应商协商，支持公司生产，并有 效的建立了几家良好的合作关系。三、工作中消失的问题(1)材料在选购回来后，跟财务部门沟通比较不准时，未能快速 后清楚的报帐，致使财务部工作量加大，减慢其部门工作效率。在付款方面还没有做到更好的协调方式，导致了个别供应商 不满的心情。四、解决的方法对支付选购费用的状况做好记录。让选购部各项支付状况清 楚明白并有据
32、可寻。(2)库存问题的处理，需要与物控部一起协调好。主动询问，可 一起完成选购成本与库存成本的权衡分析等，更加紧密联系两个部门。(3)对于有方案外的交易消失，预算数额与实际操作的数额相差 较大，则需要与物控部、销售部、生产部沟通好，尽可能完善选购方 案及选购预算。五、本部门的工作思路和选购员亲密沟通，随时应付紧急选购任务，改进选购工作中 的相关问题，镇静应对各种方案外状况，更有效的对选购工作进行管 理规划，与各个部门联系更加紧密，更好满意订单的需求，努力做到 选购的最优，为公司节约选购成本。2023会计月工作总结与方案篇11每月的工作结果都要在这几天归集，编制报表，进行纳税申报。 每一天都在和
33、时间赛跑。充实着自己的工作生活。我喜爱的一句话： 服务就是服务于公司、服务于员工、服务于客户以促进公司开拓市场、 增收节支，从而谋取利润最大化，所以这也是盛华热力有限公司所以 员工共同的目标。在我们各部门专心协作下我们有序地完成了供暖期最终的一 个月，为了使财务工作进一步的提高，为了把供暖工作做的更好，月 工作做如下简要回顾和总结。一、会计基础工作做好基础工作，依据本月发生的业务归集编制记账凭证、编 制报表、并且申报纳税。采暖期接近结束，核对账目是必做的一项工作，从中找出漏 记、多记的错误，更好的把账目核对清晰。(3)透过给我们带给热源的河北盛华化工有限公司核对账目，我 们即时的核对出多记的水
34、费，并开具出热费专用发票，合理的计入成 本。处理财务有关往来问题，并严格对审批单进行复核把关，对 不合理的发票即时提出。二、加强工作水平(1)仔细执行会计法，进一步加强对自己财务基础工作的水 平，规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行审核，强化 会计档案的管理。(2)要正确合理的避税，准时发觉违反税务法规的问题并予以 改正，持续与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。(3)勤于学习，不断提高自己的职业素养与技能，专心响应两会 的指导路线，并且学习领悟两会给我们企业带来的好政策，领悟两会 的精髓，学习营业税实行的有关政策，仔细学习财经方面的各项规定, 自觉根据国家的财经政策和程序办
35、事。透过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想 和品德修养。不断学习、转变自己、更新学问、转变观念、完善自我，跟 上时代进展的步伐。三、下月方案(1)编制报送20-年度报表，发觉问题，解决问题，总结阅历。(2)整理20-20-年凭证并装订存档。采暖期结束归集整理采暖费记账收据联并装订。(4)专心协作各部门工作，提前做好供热工程的预备工作。合理的调配和运用资金，使得财务状况有条不紊的进行。2023会计月工作总结与方案篇12一、增值税税额计算(一)乐观核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税 额。销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是 财务记账，确定业务发生的合法凭
36、据，因此企业在发生销售业务时应 尽快给对方开具发票，确定当月销售状况。一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开 是有一段时间的，这段时间又由于客户的大孝业务往来的频率、各公 司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时 间，只能依据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。做为企业的财务人员，特殊是负责税务工作的人员，必需对企 业日常销售业务的处理相当明确，熟识主要客户的开票要求，能够在 满意客户要求的同时，又不耽搁本公司正常的工作处理。为了很好的 协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开头核实当月开 票税额，将应当开具发票的业务尽早完成，通常企业在每
37、月结束前3 天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联 系，不要拖到月底再同对方交涉。（二）仔细核对当月进项发票，保证发票准时认证，确定当月进 项税额。通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应 确认发票的开具状况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要 发票。进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣 税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未 在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计 应在规定时间准时办理认证，确定当月进项税额。一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证, 而是有选择的认证部分发票。
38、发票认证时主要考虑三个因素:第一， 当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金;其 次，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发 票应当在当月认证，否则将导致账面库存为负数;生产企业成本计算 需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产 品成本;第三，发票是否将要到期。根据税法要求，发票自填开之日 起90日内（不同类别的发票有效期限略有不同，具体介绍参见前面进 项税额抵扣时限的规定）进行认证。由于多数企业特殊是商业零售企 业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因此 企业在认证发票时应仔细查看当月进项发票状况，先将快要到期发票 进行
39、认证。（三）掌握销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与 缴纳。增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通 常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进 项税额。增值税计算较为简洁，但是掌握起来特别简单，企业要同时 考虑到当月销项开票状况和进项发票到达、认证状况，还要考虑税务 机关对企业的税负要求。税务机关为了掌握企业增值税的缴纳状况，依据不同类型的企 业制定了相应的税负，即全年应当缴纳的增值税金额（计算方法可参 见前面介绍）。防止企业通过非法操作少缴纳增值税。企业通常是将 缴纳的增值税金额掌握在税负标准线四周，有时还会略微低于税负标 准。各地税负标准不一，执行
40、力度也存在差异，企业应依据当地状况 仔细执行。此企业在认证发票时应仔细查看当月进项发票状况，先将快要到期发 票进行认证。（三）掌握销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与 缴纳。增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通 常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进 项税额。增值税计算较为简洁，但是掌握起来特别简单，企业要同时 考虑到当月销项开票状况和进项发票到达、认证状况，还要考虑税务 机关对企业的税负要求。税务机关为了掌握企业增值税的缴纳状况，依据不同类型的企 业制定了相应的税负，即全年应当缴纳的增值税金额（计算方法可参 见前面介绍）。防止企业通过非法操作少
41、缴纳增值税。企业通常是将 缴纳的增值税金额掌握在税负标准线四周，有时还会略微低于税负标 准。各地税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应依据当地状况 仔细执行。*税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别 月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。但是个别企业负 责人在处理时往往比较”仔细T通过多种途径将每月增值税的缴纳金 额都掌握在税负标准线上，这样处理是没必要的。二、计提地税税金根据税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳 部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别 月份缴纳税金金额低于或高于
42、税负标准都是正常的。但是个别企业负 责人在处理时往往比较仔细，通过多种途径将每月增值税的缴纳金额 都掌握在税负标准线上，这样处理是没必要的。二、计提地税税金根据税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳 部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已 开头计提地方教育费附加。企业应在月末计提，月初申报缴纳，取得 完税凭证冲销计提金额。这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月禾IJ润时, 也应考虑这些数据。三、其他税种计算及缴纳正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个 别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税;依据税务机关要求按季 度或半年缴纳印花税、房产
43、税、土地使用税等。（一）所得税所得税一般是按季预缴，年终汇算清缴（具体介绍可看前面内 容）。会计在季度结束月份进行账务处理时应全面考虑该季度各月份 的经营状况，在做账之前估算该季度应缴纳所得税金额，不足之处准 时调整。所得税征收和计算方法较多，会计应依据企业所得税的征收方 式，处理企业的收入与费用单据的比例。所得税也应在季度结束月份 计提，次月纳税申报取得完税凭证后冲减计提金额。（二）按季度或半年缴纳的税种处理有些税种通常不是按月份计算的，如印花税中的购销合同通常 是按季度缴纳;房产税、土地使用税一般是按半年缴纳，详细缴纳月 份由当地税务机关规定。会计在进入企业后应首先确定企业日常主要 申报税
44、种和详细申报时间，在申报月份按时申报，足额缴纳税金。 2023会计月工作总结与方案篇13一、主要工作状况1、加强业务学习，提高工作力量。我是一名没有任何阅历的会计人员，我深知销售会计是一项专 业性相当强的工作，在煤炭销售这么重要的岗位担当会计人员，我感 到肩头的担子是沉重的，压力是极大的。有压力才有动力，每当工作 中遇到麻烦的问题，我都虚心向身边的同事请教，直到弄懂弄通为止。 同时，为了能娴熟应用erp系统，我还利用业余时间自学了erp系 统操作指南之一（之二）、erp财务与会计等书籍，提高了自己的 业务水平，丰富了自己的营销理论学问，为更好地做好煤炭销售工作 打下了坚实的基础。在XX年1月份
45、，我刚接触erp系统时，每办理 一笔业务需要2分钟以上，而现在办理一笔业务只需要不到1分钟, 通过自己业务水平的提高，真正为客户带来了便利，受到了领导与客 户的全都好评。在XX年11月份，举办的全面质量管理考试中，顺当 通过，并取得了优异成果。2、勤奋敬业，热忱服务。在销售会计工作中，本人始终以敬业、热忱、急躁的态度投入 到本职工作中。面对公司煤炭销量大、品种多、结算简单的状况，严 格根据地销煤统一销售管理方法、兖州煤业股份有限公司煤质运 销部地销煤财务管理方法的规定，从煤炭销售收入做原始凭证到审 核、装订，记账凭证的填列，以及增值税发票的开具等等，都坚持实 事求是的原则，每项工作都一丝不苟，
46、做到了账清、账实、账表相符、 账薄整齐。遵守财务保密制度，对未公开的煤炭价格、财务数据严格 保密，决不泄漏。乐观协调与计财部、银行、税务等部门的各项工作、 各种关系。3、工作敢于创新，提高工作效率。本人乐观协作本班组人员、科领导探究煤炭销售的新思路、新 方法。不断规范财务工作程序，简化各种手续。例如：以前开具增值 税发票时，一个订单一开，本人和同事乐观探究新的工作方法，按厂 家、品种将发票合开，然后再打好明细附在上方，既节约了发票的使 用张数，又提高了工作效率而且便利了查找。二、存在的不足XX年是紧急而繁忙的一年，自己所取得的成果，除了自己努 力工作外，更主要的是领导的指导和同志们关心的结果，
47、但这些成果 离上级的要求还有较大的差距，还存在很多不足。一是学习的深度和 广度还需要加强;二是遇到困难强调客观缘由较多，没有充分发挥主 观能动性。上述不足，自己决心在今后的工作中将仔细加以改正。 2023会计月工作总结与方案 篇14一、乐观做好成本核算和费用报销工作负责公司成本核算工作，成本管理是财务工作中重要的一项工 作内容，只有把握生产工艺才能精确 的计算成本，工作期间我 仔细学习公司生产工艺流程，主要包括产品结构构成、产品生产工艺、 设备运转基本学问等，在费用报销和付款单据审核过程中，做到准时 精确 ，严格把关，把不符合公司报销规定和付款条件的单据予 以退回，责令整改。详细工作如下：（一
48、）乐观协调各部门做好成本核算的基础工作。成本管理工作 来说，它是一项综合性很强、涉及面很广的管理工作，仅靠财会部门 和成本会计工作是难以完成的。为了使公司成本管理工作有方案地进 行，依据我自身工作特点，发挥成本岗位主导作用，乐观协调生产统 计和仓库保管员对账，到生产现场和仓库进行实物盘点工作，做到账 账相符，账实相符，协调各部门，做好成本管理基础工作。（二）准时、正确地进行成本核算，开展成本分析。制定公司成 本核算规程，准时精确 的核算成本。成本核算在月末生产和仓 库、财务对账正确，现场成品、废料盘点结束后，三日内完成成本核 算。在完成成本核算基础工作后，仔细、全面地开展成本分析工作。 通过成本分析，分析出影响成本升降的各种因素及其影响程度，正确 评价公司内部各有关单位在成本管理工作中的成果和公司成本管理 工作中的问题，从而促进成本管理工作的改善，提高企业的经济效益。（三）严格审核和掌握各项费用支出，努力节省开支，不断降低 成本。在审核公司报销单据过程中，严格根据国家有关成本费用开支 范围和开支标准，以及公司