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1、财务管理管控规章制度及岗位职责一、财务管理管控职责认真贯彻执行国家有关的财务管理管控规章制度。1、 建立健全财务管理管控的各种规章规章制度，加强经营核算管 理管控，检查监督财务纪律。2、 积极为经营管理管控服务，促进公司取得较好的经济效益。同 时厉行节约，合理使用资金。3、 总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动相关 相关项目。领导人会计机构、会计相关人员和其他相关人员认 真执行财会法律、法规、规章规章制度，审核重大财务事项， 接受财政、税务、审计等部门机构的检查和监督。4、 完成公司交给的其他工作。二、财务工作岗位及职责财务经理：1.1 相关相关项目制定公司财务部的组织架构、制定
2、财务相关人员的 岗位职责。1.2 建立健全企业内部财务管理管控规章制度。1.3 相关相关项目审核记账凭证、管理管控总账，按时编制报表。1.4 相关相关项目财务档案的管理管控工作。1.5 督促、指导和支援本部门机构相关人企业员工作。1.6 组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。1.7 完成总经理交付的其他工作。2、会计按照国家会计规章制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账, 做到手续齐备，数字准确，账目清楚。2.1 协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况， 挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。2.2 核算企业成本，按照财务规章制度结转销售收入、成本，核算企 业利润
3、。2.3 相关相关项目固定资产及公司其他资产的账务管理管控，并定期 协同有关部门机构清点资产。2.4 妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。2.5 完成总经理或财务经理交付的其他工作。3、出纳管理管控库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围 使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业 务。3.1 及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。3.2 建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。3.3 相关相关项目日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。3.4 相关相关项目核对银行未达账项。3.5 配合会计做好各种账务处理。3.6 及时准确编制资金日报、
4、周报，月报。3.7 完成总经理或财务经理交付的其他工作。三、财务工作管理管控要求1、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、 完整，并符合会计规章制度的规定。3、财务工作相关人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根 据审核的原始凭证编制记账凭证。4、财务工作相关人员应当会同公司有关部门机构定期进行财务清查。 保证账簿记录与实物、款项相符。5、财务工作相关人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并 报送有关部门机构，会计报表每月编制并上报一次。6、财务工作相关人员对本公司实行会计监督。财务工作相关人员对 不真实、不合法的原始凭证
5、、不予受理；对记载不准确、不完整的原 始凭证，予以退回，要求更正、补充。7、财务工作相关人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向 总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。8、财务工作相关人员调动工作或者离职，必须与接管相关人员办清 交接手续。四、支票管理管控1、支票由出纳员保管。支票领用时需有符合签批手续支票领用单, 由出纳员将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记 号码，领用人在支票领用簿上本相关项目联系相关公司正式正式生效 方法。2支票本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系 相关公司正式正式生效方法或盖章后凭支票存根以及符合签批手续 的本相关项目联系相关公
6、司正式正式生效方法或本相关项目联系相 关公司正式正式生效方法或盖章、报销单据交出纳员销账。3财务相关人员对未按期销账的支票领用单，应及时催办，催办 无效者，财务部有权自领用人工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月 延扣以后的工资，领用人完善报账手续后再做补发工资处理。对于有 正当理由而未能及时办理销账手续的，经办人应及时向财务部说明情 况，情况属实可延期销账。五、现金管理管控公司可以在下列范围内使用现金：1、职工工资、奖金；2、个人劳务报酬；3、预支出差相关人员的差旅费；4、结算起点以下的零星支出，结算起点定为1000元；5、总经理批准的其他开支。除上述内容外，财务相关人员支本相关项目联系相关公司
7、正式 正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章 项，应当以支票支付；确定全额支付现金的，经会计审核，总经理批 准后支付现金。公司购买固定资产、办公用品、劳保及其他工作用品 应采取转账结算正式正式生效。公司职员因工作需要借用现金，需填写现金借款单，办理相关 签批手续后，由出纳本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本 相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章。超过还款期限即转 应收款，在当月工资中扣还。出纳相关人员应当建立健全现金科目，逐笔记载现金支付。账目 应当日清月结，每日结算，账账相符。六、会计档案管理管控凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其 他有保存价值的资料，均应归档。会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、 年起止、号数、单据张数，由会计及有关相关人员签名本相关项目联 系相关公司正式正式生效方法或盖章（包括制单、审核、记账、主管）, 由专人归档保存，归档前应加以装订。会计报表应分月、季、年报、按时归档，由专人保管，并分类 填制目录。北京市新发京建工贸有限公司2010年4月