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1、商业银行信贷风险管理商业银行信贷风险管理一、金融危机对我国商业银行的影响1.直接影响较小因我国严格的金融监管体系,商业银行业务大部分集中在国内市场,盈利来源主要是存贷利差,国际化程度低及单一的收入结构导致我国商业银行“因祸得福”。比如工行持有雷曼兄弟债券金额为亿美元,仅占工行总资产的万分之一,直接损失对其不构成实质性影响。2.间接影响较大危机爆发后,我国部分出口企业出现停产、半停产状态,甚至破产,很多企业经营困难。货款回笼不及时,呆帐、坏帐多,贷款无法按时偿还或无力偿还,流动资金严重不足等等。对商业银行的信贷资金安全性造成严重威胁。同时,股市低迷,商业银行的中间业务收入下降;房地产行业低迷,住
2、房按揭、抵押贷款急骤下降等等,这对商业银行的盈利影响很大。二、我国商业银行的信贷风险逐渐加大,加强对信贷资金的管理迫在眉睫1.加强信贷风险控制的制度建设和健全信贷责任追究制度商业银行信贷制度控制是整个信贷风险控制的物质保障,构建贯穿于信贷业务贷前调查、贷时审查、贷后监督的控制体系:改变我国商业银行在不同程度上存在的授权不清、分级混乱的情况,健全对贷款调查、审核、审批人员的终身责任追究制度和信贷业务运营机制。进一步完善贷审分离制度,彻底改变贷前调查、贷后检查和贷款的发放、回收由一个客户经理负责的现状,真正实现部门之间、人员之间的相互制约。目前商业银行的内部审计、稽核部门都属于内部科室,归该行领导
3、,这样很难披露本行的信贷风险,无法独立开展工作。各商业银行的审计、稽核部门应由各地的银监部门领导管理,包括人事任免、工资待遇、工作范围等,商业银行无权干涉,使其能公平、公正、独立开展各项业务。2.加强信贷风险的组织结构控制,其应遵循的原则主要有:立足国内市场,对国外市场持谨慎态度。我国是个经济大国,国内市场庞大,特别是新能源、高科技产业值得关注。而国际形势复杂多变,在金融危机背景下,应谨慎介入,待时机成熟时再拓展国外业务。坚持信用等级评审条件,严格执行贷款准入门槛,对客户提供的资料应认真审核,到实地查看、核对,把实际运营情况和报表资料对比,是否存在虚假成分。确保第一、第二还款来源真实可靠。对不
4、符合贷款条件的客户应坚决杜绝。建立职责明确、分工合理、奖罚分明、岗位之间相互制约的信贷组织结构,杜绝长官意志、滥用职权、会计造假等现象,严格按审批权限审批。3.加强信贷风险的人力资源管理以人为本是任何企业经营成功的基本常识,商业银行要更加重视。COSO 报告、巴塞尔委员会都强调人在风险管理中的重要作用。对人力资源的管理主要有:信贷人员的责任控制制度的完善,健全责、权、利相结合的制度。信贷人员操作风险的制度控制、审查。信贷人员的从业资格管理,严禁从业人员无证上岗。信贷人员的奖罚、激励制度。4.实行清产核资,全面清理损失,同时防范住房按揭贷款的风险此次金融危机的影响,我国商业银行应把直接损失进行帐
5、务处理,对或有负债、潜在亏损应按企业会计准则核算,提足贷款拔备金,使报表数与实际资产相符。从表面看,我国住房按揭贷款质量很有保障,但事实并非如此:首先,没有较完整的个人信用记录和个人信用评价体系。尽管人民银行的个人征信数据库已启用,但还处于起步阶段,且个人住房贷款大部分在个人征信系统启用前发放的;其次,我国房地产价格最近几年涨幅大,存在泡沫,目前大、中城市房价虚高,交易量少,有价无市。房价回调后,商业银行的部分客户无法或不及时还月供,这就提高了不良贷款的比率,也影响信贷资金安全。金融危机带来了全球经济的动荡不安、萎缩,对商业银行是一次挑战,也是一次机遇,改革的机遇、发展的机遇。我国商业银行应抓住机遇,在加强信贷风险管理的基础上,勇于改革、创新,敢于突破、发展,使其立于不败之地。商业银行信贷风险管理