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1、第1章商业银行概述知识要点商业银行的发展商业银行的制度商业银行的职能及作用商业银行的特点商业银行的业务商业银行经营管理第1章商业银行概述w1.1金融体系中的商业银行金融体系中的商业银行w1.2商业银行的特点与功能商业银行的特点与功能w1.3商业银行的业务简介商业银行的业务简介w1.4中国商业银行发展简述中国商业银行发展简述商业银行经营管理1.1金融体系中的商业银行金融体系中的商业银行w1.1.1商业银行的产生与发展商业银行的产生与发展w1.1.2商业银行与金融市场商业银行与金融市场商业银行经营管理1.1.1商业银行的产生与发展商业银行的产生与发展w1.商业银行的产生商业银行的产生w14、15世
2、纪的欧洲，由于优越的地理环境和社会生产力的发展，各国与各地区之间商业往来日渐密切w银行业最早的发源地是意大利w中国的银行业产生较晚商业银行经营管理1.1.1商业银行的产生与发展商业银行的产生与发展w2.商业银行的发展商业银行的发展w（1）商业银行发展的原因 第一，为了规避政府管制 第二，竞争的压力 第三，现代信息技术的发展和网络的普及 商业银行经营管理1.1.1商业银行的产生与发展商业银行的产生与发展w2.商业银行的发展商业银行的发展w（2）商业银行发展的特点第一，商业银行与非银行机构不断融合，形成大型复合型的金融机构第二，商业银行的发展更趋国际化商业银行经营管理1.1.1商业银行的产生与发展
3、商业银行的产生与发展w2.商业银行的发展商业银行的发展w（2）商业银行发展的特点 第三，风险管理成为其业务管理的重心 第四，商业银行更加强调创新是其生命力 商业银行经营管理1.1.2商业银行与金融市场商业银行与金融市场w1.商业银行与金融市场之间的争议商业银行与金融市场之间的争议w（1）在风险管理方面的争议w（2）在信息处理方面的争议w（3）在公司治理和企业监管方面的争议w（4）在促进经济成长和技术进步方面的争议商业银行经营管理1.1.2商业银行与金融市场商业银行与金融市场2.商业银行与金融市场相辅相陈、共同成长商业银行与金融市场相辅相陈、共同成长（1）商业银行是金融市场的主体之一（2）金融市
4、场为商业银行提供更为广阔的风险分散空间和收入空间（3）金融创新使商业银行与金融市场更为相融商业银行经营管理1.2商业银行的特点与功能商业银行的特点与功能w1.2.1商业银行的特点商业银行的特点w1.2.2商业银行的职能与作用商业银行的职能与作用w1.2.3商业银行的类型商业银行的类型w1.2.4商业银行的内部组织结构商业银行的内部组织结构商业银行经营管理1.2.1商业银行的特点商业银行的特点w1.商业银行是特殊的企业（1）商业银行首先是企业（2）商业银行又是特殊的企业商业银行经营管理1.2.1商业银行的特点商业银行的特点w2.商业银行是特殊的金融机构（1）商业银行具有内在的脆弱性（2）商业银行
5、具有较强的风险传染性商业银行经营管理1.2.2商业银行的职能与作用商业银行的职能与作用w1.充当信用中介，实现对全社会的资源配充当信用中介，实现对全社会的资源配置置w2.充当支付中介，对经济稳定和增长发挥充当支付中介，对经济稳定和增长发挥重要作用重要作用w3.承担信用创造，在宏观经济调控中扮演承担信用创造，在宏观经济调控中扮演重要角色重要角色商业银行经营管理1.2.2商业银行的职能与作用商业银行的职能与作用w4.转移与管理风险，实现金融、经济的安转移与管理风险，实现金融、经济的安全运行全运行w5.降低交易成本、提供各种服务便利，满降低交易成本、提供各种服务便利，满足各种金融服务需求足各种金融服
6、务需求商业银行经营管理1.2.3商业银行的类型商业银行的类型w1.依据商业银行的组织形式划分依据商业银行的组织形式划分w（1）总分行制商业银行w（2）单一制商业银行w（3）控股公司制w（4）连锁银行制商业银行经营管理1.2.3商业银行的类型商业银行的类型w2.依据商业银行的业务运营范围来划分依据商业银行的业务运营范围来划分w职能分工型商业银行职能分工型商业银行w全能型商业银行全能型商业银行商业银行经营管理1.2.4商业银行的内部组织结构商业银行的内部组织结构w1.决策系统决策系统w2.执行系统执行系统w3.监督系统监督系统商业银行经营管理1.2.4商业银行的内部组织结商业银行的内部组织结构构商
7、业银行经营管理1.3商业银行的业务简介商业银行的业务简介w1.3.1商业银行的业务概述商业银行的业务概述w1.3.2商业银行业务面临的需求变化商业银行业务面临的需求变化w1.3.3商业银行业务调整与发展的历史视角商业银行业务调整与发展的历史视角w1.3.4商业银行业务发展方向商业银行业务发展方向商业银行经营管理1.3.1商业银行的业务概述商业银行的业务概述w1.负债业务负债业务（1）被动负债即被动地吸收存款来筹集资金（2）主动负债是商业银行通过发行各种金融工具主动吸收资金的业务（3）其他负债包括借入款和临时占用两类商业银行经营管理1.3.1商业银行的业务概述商业银行的业务概述w2.资产业务资产
8、业务（1）现金资产主要包括库存现金、存放中央银行和同业的存款等（2）信贷资产信贷资产主要包括票据贴现和贷款（3）证券投资投资业务是商业银行购买有价证券求的增殖的业务。商业银行经营管理1.3.1商业银行的业务概述商业银行的业务概述w3.表外业务表外业务（1）中间业务传统的中间业务主要有结算业务、承兑业务、保管业务等，以后又发展了代理业务、信托业务和租赁业务、信用卡业务、理财业务、信息咨询业务等（2）创新业务商业银行为竞争资金来源，填补资金缺口，开展了一系列资产负债表以外的金融创新业务商业银行经营管理1.3.1商业银行的业务概述商业银行的业务概述w4.银行资本银行资本 银行资本可划分为核心资本和附
9、属资本两类。核心资本包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金等。这些是银行真正意义上的自有资金。因此，核心资本在资本总额中所占的比重直接影响银行的经营风险。商业银行经营管理1.3.21.3.2商业银行业务面临的需商业银行业务面临的需求变化求变化w作为服务产业，商业银行开展业务最根本的原因在于能否得到需求方的满意。这就涉及需求方的满足程度。所谓需求方的满足程度是指银行业的服务各经济主体的各种需求能否在现实的银行服务中得到实现。商业银行经营管理1.3.31.3.3商业银行业务调整与发商业银行业务调整与发展的历史视角展的历史视角w1 1.1717世纪世纪-1
10、9-19世纪的基于早期银行业的简世纪的基于早期银行业的简单业务的调整与发展单业务的调整与发展w2 2.2020世纪世纪5050年代以前战争与经济萧条引致年代以前战争与经济萧条引致的商业银行业务的转变的商业银行业务的转变w3 3.2020世纪世纪5050年代以来银行业务的调整与创年代以来银行业务的调整与创新新商业银行经营管理1.3.41.3.4商业银行业务发展方向商业银行业务发展方向w1 1.强调业务创新和多元化强调业务创新和多元化w2 2.业务电子化业务电子化w3 3.以客户为中心的理念发展业务以客户为中心的理念发展业务w4 4.强调银行监管对银行业务调整的重要强调银行监管对银行业务调整的重要
11、意义意义商业银行经营管理1.4中国商业银行发展简述中国商业银行发展简述w1.4.11948年至年至1984年年1月：商业银行无从月：商业银行无从谈起谈起w1.4.21984年至年至1997年：商业银行体系的年：商业银行体系的初步形成初步形成w1.4.31998年至年至2003年：银行业市场化改年：银行业市场化改革的推进革的推进w1.4.42003年至今：商业银行改革的深化年至今：商业银行改革的深化商业银行经营管理1.4.11948年至年至1984年年1月：商业月：商业银行无从谈起银行无从谈起w1979年2月国务院批准恢复组建中国农业银行w1979年3月，专营外汇业务的中国银行从中国人民银行中分
12、离出来w1979年8月，中国人民建设银行也从财政部分设出来w1983年9月，国务院决定中国人民银行单一行使中央银行职责，同时设立中国工商银行商业银行经营管理1.4.21984年至年至1997年：商业银行年：商业银行体系的初步形成体系的初步形成w首先，在明确专业化银行身份之后，国家对银行机构施行了一系列以扩大经营自主权为主的企业化改革措施w其次，相继成立10余家股份制商业银行，各银行之间也出现了业务交叉、相互竞争的局面，为专业银行的企业化转变创造了外部条件商业银行经营管理1.4.21984年至年至1997年：商业银年：商业银行体系的初步形成行体系的初步形成w再次，成立政策性银行为专业银行的企业化
13、创造条件。政策性银行成立的目标是为了分离国有银行原来承担的政策性业务，为其商业化运营减负w最后，以1995年中国商业银行法的颁布为标志，从法律上确定了商业银行的性质、定位以及行业运作的范围边界。商业银行经营管理1.4.31998年至年至2003年：银行年：银行业市场化改革的推进业市场化改革的推进w这一时期银行业拉开了改革的大幕，商业银行尤其是四家国有独资商业银行的改革不断推进，改革的方向是建立现代企业制度的银行市场主体，这基本符合商业银行主体的市场化要求。商业银行经营管理1.4.4 20031.4.4 2003年年20102010年：商业年：商业银行股改上市阶段银行股改上市阶段w2001年加入
14、WTO后银行业承诺的开放进程为银行业带来改革的外在压力，这种压力所形成的外在推动力和冲击使银行业感受到竞争的激烈和提升竞争力的必要性与迫切性。商业银行经营管理1.4.4 20031.4.4 2003年年20102010年：商业年：商业银行股改上市阶段银行股改上市阶段w2002年2月，党中央、国务院召开第二次全国金融工作会议，提出要按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代金融企业制度要求。商业银行经营管理1.4.4 20031.4.4 2003年年20102010年：商业年：商业银行股改上市阶段银行股改上市阶段w2003年9月，中央和国务院原则通过了中国人民银行关于加快国有独资商业银
15、行股份制改革的汇报，决定选择中国银行、中国建设银行作为试点银行，用450亿美元国家外汇储备和黄金储备补充资本金，进一步加快国有独资商业银行股份制改革进程。商业银行经营管理1.4.4 20031.4.4 2003年年20102010年：商业年：商业银行股改上市阶段银行股改上市阶段w2003年12月16日依公司法设立了中央汇金公司，由其运用国家外汇储备向试点银行注资，并作为国有资本出资人代表。汇金公司的成立是国有商业银行业改革的一个重大创新，国有商业银行长期存在的产权主体虚位局面由此得到根本性改变。此后，中国银行、建设银行等试点银行的改革工作按照改革总体方案，根据“一行一策”的原则稳步开展。商业银
16、行经营管理1.4.4 20031.4.4 2003年年20102010年：商业年：商业银行股改上市阶段银行股改上市阶段w截至2007年底，四家银行的资本充足率均超过12，不良贷款率下降到3.5以下，税前利润总额超过3000亿元。这场以产权改革为特征、以建立现代商业银行制度为目的的新一轮改革已基本实现了改革的初衷，改革已经取得了阶段性的成功，但是国有商业银行股份制改革具有长期性、复杂性和艰巨性。商业银行经营管理1.4.1.4.5 5 20 201010年至今：商业银年至今：商业银行改革的深化行改革的深化w2010年以来，国内外金融环境深刻变化。w城商行崛起。w互联网金融爆发式成长。w【专栏1-1
17、 后危机时代中国商业银行的五大变革趋势】第第2章章商业银行经营管理构成与商业银行经营管理构成与环境分析环境分析知识要点商业银行经营管理的目标商业银行经营管理的原则商业银行经营管理的发展商业银行经营管理的环境第第2章章商业银行经营管理构成商业银行经营管理构成与环境分析与环境分析w2.1商业银行经营管理的目标与原则商业银行经营管理的目标与原则w2.2商业银行经营管理的演变与发展商业银行经营管理的演变与发展w2.3商业银行经营管理的环境分析商业银行经营管理的环境分析商业银行经济管理2.1商业银行经营管理的目标商业银行经营管理的目标与原则与原则w2.1.1商业银行经营管理内涵商业银行经营管理内涵w2.
18、1.2商业银行经营管理目标商业银行经营管理目标w2.1.3商业银行经营管理原则商业银行经营管理原则商业银行经济管理2.1商业银行经营管理的目标商业银行经营管理的目标与原则与原则w2.1.1商业银行经营管理内涵商业银行经营管理内涵企业运营包括经营和管理这两个主要环节企业运营包括经营和管理这两个主要环节经营管理应该是相互渗透的经营管理应该是相互渗透的商业银行经济管理2.1商业银行经营管理的目标商业银行经营管理的目标与原则与原则w2.1.1商业银行经营管理内涵商业银行经营管理内涵1.商业银行经营管理的基础是商业银行业务商业银行经营管理的基础是商业银行业务2.商业银行的经营管理需要关注商业银行的商业银
19、行的经营管理需要关注商业银行的特殊性特殊性3.商业银行经营管理应特别重视其人员素质商业银行经营管理应特别重视其人员素质商业银行经济管理2.1商业银行经营管理的目标商业银行经营管理的目标与原则与原则w2.1.2商业银行经营管理目标商业银行经营管理目标商业银行经营管理目标是商业银行一定时期内经营管理应达到的水平和标准。在具体的目标设计中，商业银行经营管理目标可以有不同角度的划分。商业银行经济管理2.1商业银行经营管理的目标商业银行经营管理的目标与原则与原则w2.1.2商业银行经营管理目标商业银行经营管理目标w按时间划分w按空间划分商业银行经济管理2.1商业银行经营管理的目标商业银行经营管理的目标与
20、原则与原则w2.1.3商业银行经营管理原则商业银行经营管理原则w1.安全性原则安全性原则安全性原则是指商业银行在经营中要避免经营风险，保证资金的安全。安全性是银行资产正常运营的必要保障，它要求商业银行在经营活动中尽可能防范和降低各种风险。商业银行经济管理2.1商业银行经营管理的目标商业银行经营管理的目标与原则与原则w2.1.3商业银行经营管理原则商业银行经营管理原则w2 2.流动性原则流动性原则 强调流动性是由银行这种特殊金融企业的性质所决定的，流动性是指商业银行能够随时满足客户提取存款及应对客户获得贷款要求的能力。商业银行经济管理2.1商业银行经营管理的目标商业银行经营管理的目标与原则与原则
21、w2.1.3商业银行经营管理原则商业银行经营管理原则w3 3.盈利性原则盈利性原则 盈利性原则是指追求盈利最大化，这是商业银行的经营目的。商业银行经济管理2.2商业银行经营管理的演商业银行经营管理的演变与发展变与发展w2.2.12.2.1商业银行经营管理理论的演变商业银行经营管理理论的演变w1 1.资产管理理论资产管理理论 资产管理的重点是流动性的管理。资产管理主要经历了三个不同的发展阶段：一是商业性贷款理论；二是可转换理论；三是预期收入理论。商业银行经济管理2.2商业银行经营管理的演商业银行经营管理的演变与发展变与发展w2.2.12.2.1商业银行经营管理理论的演变商业银行经营管理理论的演变
22、w2 2.负债管理理论负债管理理论 负债管理的实施变银行的被动负债为主动负债，增强了银行的主动性、能动性，扩大了银行的业务规模和范围。但在一定程度上也加大了商业银行的融资成本和经营风险。商业银行经济管理2.2商业银行经营管理的演商业银行经营管理的演变与发展变与发展w2.2.12.2.1商业银行经营管理理论的演变商业银行经营管理理论的演变w3 3.资产负债管理理论资产负债管理理论 资产负债管理理论即将资产和负债综合考虑，统一安排，才能实现盈利性、流动性和安全性的统一。资产负债管理遵循资产负债的对称原则，主要强调规模对称、结构对称，要求资产负债业务在时间、种类、数量上的匹配。该理论所提出的敏感性分
23、析、缺口管理以及比例管理等都反映出对资产负债匹配的核心思想。商业银行经济管理2.2商业银行经营管理的演商业银行经营管理的演变与发展变与发展w2.2.12.2.1商业银行经营管理理论的演变商业银行经营管理理论的演变w4 4.全面风险管理理论全面风险管理理论 商业银行经营中面临许多风险，有效的防范、控制和管理风险是银行经营管理中的核心。商业银行风险管理的主要包括三方面内容：风险识别、风险衡量、风险控制。商业银行经济管理2.2商业银行经营管理的演商业银行经营管理的演变与发展变与发展w2.2.12.2.1商业银行经营管理理论的演变商业银行经营管理理论的演变w5 5.其他理论其他理论 除上述主要的理论发
24、展外，商业银行的经营管理还出现许多观点和方法，其中有代表性的是资产负债外管理理论、顾客全方位满意管理理论、价值管理理论和利益兼顾理论。商业银行经济管理2.2商业银行经营管理的演商业银行经营管理的演变与发展变与发展w2.2.22.2.2商业银行经营管理的主要内容商业银行经营管理的主要内容w一是商业银行的资本管理w二是商业银行的业务运营管理w三是商业银行的风险管理w四是商业银行的营销管理w五是商业银行的内控管理w六是商业银行的绩效管理商业银行经济管理2.2商业银行经营管理的演商业银行经营管理的演变与发展变与发展w2.2.32.2.3商业银行经营管理的新思路：客户商业银行经营管理的新思路：客户关系管
25、理关系管理w1.客户关系管理的提出客户关系管理的提出 一是激烈的市场竞争促使商业银行更加重视客户资源。二是先进的信息技术支持使得客户关系管理的实现成为可能。商业银行经济管理2.2商业银行经营管理的演商业银行经营管理的演变与发展变与发展w2.客户关系管理的目标与作用客户关系管理的目标与作用w客户关系管理的目标主要表现为三个方面：一是提高效率。二是拓展市场。三是保留客户。商业银行经济管理2.2商业银行经营管理的演商业银行经营管理的演变与发展变与发展w2.客户关系管理的目标与作用客户关系管理的目标与作用（1）客户关系管理体现为新态企业管理的）客户关系管理体现为新态企业管理的指导思想和理念。指导思想和
26、理念。（2）客户关系管理通过改善与客户的关系，）客户关系管理通过改善与客户的关系，对企业管理模式和运营机制进行创新，旨对企业管理模式和运营机制进行创新，旨在提高企业营销、销售、服务等与客户密在提高企业营销、销售、服务等与客户密切相关业务的效率和效益。切相关业务的效率和效益。商业银行经济管理2.2商业银行经营管理的演商业银行经营管理的演变与发展变与发展w2.客户关系管理的目标与作用客户关系管理的目标与作用w（3）通过客户关系管理，银行可以快速的了解）通过客户关系管理，银行可以快速的了解客户的需求变化，并预测未来一定时期客户的客户的需求变化，并预测未来一定时期客户的需求，从而使银行在产品定位和市场
27、决策上能需求，从而使银行在产品定位和市场决策上能适应这种需求的变化，为客户提供最需要的业适应这种需求的变化，为客户提供最需要的业务和服务。务和服务。w（4）客户关系管理是企业管理中信息技术、软）客户关系管理是企业管理中信息技术、软硬件系统集成的管理方法和应用解决方案的总硬件系统集成的管理方法和应用解决方案的总和。和。商业银行经济管理2.2商业银行经营管理的演商业银行经营管理的演变与发展变与发展w3.客户关系管理的实施客户关系管理的实施w（1）高层领导的支持。w（2）专注于经营管理流程。w（3）技术的灵活运用。w（4）组织良好的管理团队。w（5）注重组织再造与业务流程重构。商业银行经济管理2.2
28、商业银行经营管理的演商业银行经营管理的演变与发展变与发展w2.2.4中国商业银行经营管理的历史与发展中国商业银行经营管理的历史与发展w1978年以前w1979年到1983年w1984年到1993年w1994年到1997年 w从1998年1月1日起 w2006年以来商业银行经济管理2.3商业银行经营管理的环商业银行经营管理的环境分析境分析w2.3.12.3.1法律环境对商业银行经营管理的影法律环境对商业银行经营管理的影响响 w1 1.银行业监管法规的影响银行业监管法规的影响w2 2.消费者保护规则的作用消费者保护规则的作用w3 3.健全完善的相关法律制度对商业银行经健全完善的相关法律制度对商业银
29、行经营管理的支持营管理的支持商业银行经济管理2.3商业银行经营管理的环商业银行经营管理的环境分析境分析w2.3.2道德环境对商业银行经营管理的影响道德环境对商业银行经营管理的影响w1 1.道德环境对商业银行的主要影响道德环境对商业银行的主要影响 w2 2.道德环境对商业银行企业文化的塑造道德环境对商业银行企业文化的塑造 （1）清晰地把握企业文化的特质。（2）银行业塑造企业文化的两大原则。（3）银行业塑造企业文化的核心内容：以人为本。商业银行经济管理2.3商业银行经营管理的环商业银行经营管理的环境分析境分析w 2.3.3政治环境对商业银行经营管理的影政治环境对商业银行经营管理的影响响w1.政府在
30、银行管理中的两难境地政府在银行管理中的两难境地w2.企业的国有性质或政企不分的负面影响企业的国有性质或政企不分的负面影响较多较多w3.政局的稳定与否关系银行战略的安排与政局的稳定与否关系银行战略的安排与参与国际竞争的认可程度参与国际竞争的认可程度商业银行经济管理2.3商业银行经营管理的环商业银行经营管理的环境分析境分析w2.3.4经济、金融环境对商业银行经营管理经济、金融环境对商业银行经营管理的影响的影响w1.经济市场化程度的影响经济市场化程度的影响w2.经济、金融的国际化程度的影响经济、金融的国际化程度的影响w3.经济结构变化的影响经济结构变化的影响商业银行经济管理2.3商业银行经营管理的环
31、商业银行经营管理的环境分析境分析w2.3.5社会环境对商业银行经营管理的影响社会环境对商业银行经营管理的影响w社会环境所包括的人口结构、家庭结构、顾客需求和态度等要素会影响银行的顾客基础、产品结构、销售渠道等多方面，银行对社会环境的适应能力和服务能力决定了银行可能创新的空间。商业银行经济管理2.3商业银行经营管理的环商业银行经营管理的环境分析境分析w2.3.6技术环境对商业银行经营管理的影技术环境对商业银行经营管理的影w1 1.技术环境对银行的组织结构、组织效率技术环境对银行的组织结构、组织效率和管理水平产生影响和管理水平产生影响w2 2.对银行业务经营方式和服务渠道的影响对银行业务经营方式和
32、服务渠道的影响 w3 3.对银行市场分析能力的影响对银行市场分析能力的影响 商业银行经济管理2.3商业银行经营管理的环商业银行经营管理的环境分析境分析w2.3.7竞争环境对商业银行经营管理的影响竞争环境对商业银行经营管理的影响w1.新进入者的冲击w2.替代品的威胁w3.顾客讨价还价的能力w4.供应商讨价还价的能力w5.现有竞争对手的影响商业银行经济管理第第3章章商业银行的负债商业银行的负债知识要点商业银行负债的重要作用商业银行负债的结构商业银行负债业务第第3章章商业银行的负债商业银行的负债w3.1商业银行负债业务概述商业银行负债业务概述w3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w3.3商业银
33、行的其他负债商业银行的其他负债3.1商业银行负债业务概述商业银行负债业务概述w3.1.1商业银行负债的定义及特点商业银行负债的定义及特点特点：特点：1 1.这这些些经经济济义义务务可可以以用用货货币币确确定定，即即数数量量必必须须能能够用货币来计量。够用货币来计量。2 2.这这些些经经济济义义务务一一定定是是现现实实存存在在且且尚尚未未了了结结的的，那那些些即即虽虽已已发发生生但但已已了了结结，或或将将来来可可能能发发生生但但尚尚未未形形成成现现实实存存在在的的经经济济义义务务不不属属于于银银行行负负债债；需要用银行的资产或通过提供劳务进行偿还。需要用银行的资产或通过提供劳务进行偿还。3 3.
34、这些经济义务必须在偿付后才能消失。这些经济义务必须在偿付后才能消失。3.1商业银行负债业务概述商业银行负债业务概述w3.1.2商业银行负债的作用商业银行负债的作用 1 1.银行的负债是银行开展业务经营的先决条件银行的负债是银行开展业务经营的先决条件 2 2.银行负债是决定银行盈利状况的重要因素银行负债是决定银行盈利状况的重要因素 3 3.银行负债提供了银行与社会各界往来的重要渠银行负债提供了银行与社会各界往来的重要渠道道 4 4.银行负债是反映和监督社会资金流向的主要渠银行负债是反映和监督社会资金流向的主要渠道道3.1商业银行负债业务概述商业银行负债业务概述w3.1.3商业银行负债的构成商业银
35、行负债的构成w1 1.以以商商业业银银行行负负债债的的类类型型为为依依据据，可可分分为为存款负债和其他负债存款负债和其他负债w2.以以商商业业银银行行对对负负债债的的调调控控行行为为依依据据，可可以分为被动负债与主动负债以分为被动负债与主动负债w3 3.以以商商业业银银行行负负债债的的偿偿还还期期限限长长短短为为依依据据，可分为短期负债、中期负债和长期负债可分为短期负债、中期负债和长期负债3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w3.2.1存款的种类存款的种类1.传统的存款类型主要包括以下三大存款类型：（1）活期存款 活期存款（Demand Deposits），也称支票账户或交易账户，是指存
36、款客户可随时存取或支付使用的存款。对存入的这种款项的支取，客户与银行之间没有明确的时间限制，客户事先可以不通知银行即可提现。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务（2）定期存款 定期存款（time deposits），是指存款客户与银行事先商定取款期限并以此获取一定利息的存款。原则上，这种存款不准提前支取，或者是允许提前支取但需要支付一定的罚金或者是按照活期存款的利率支付利息。（3）储蓄存款 储蓄存款（savings deposits），是指居民个人和家庭为积蓄货币和取得利息收益而存入银行的款项。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w 2.创新的存款类型（1）大额可转让定期存单大 额
37、 可 转 让 定 期 存 单（Negotiable Certificate of Deposit），是指存款人将资金按某一固定利率和期限存入银行并可在市场上转让买卖的存单形式的凭证。可转让定期存单的基本特点是：不记名，可以自由转让；存单面额大，金额固定。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w（2）可转让支付命令账户 可 转 让 支 付 命 令 账 户（Negotiable Order of Withdrawal Account，NOW账户），是由美国马萨诸塞州的储贷协会在1972年创设的一种可使用支付命令进行支付和提现的储蓄存款账户。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w（3）超级
38、可转让支付命令账户 超级可转让支付命令账户（Super Negotiable Order of Withdrawal Account，Super Now账户），是可转让支付命令账户的创新发展。Super Now账户是可以计息并可以进行转账的储蓄账户，其在账户的使用、存款人的限定等方面与Now账户的要求是一样的，但其更吸引客户的优势在于利率方面没有最高利率的限制。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w（4）货币市场存款账户 货币市场存款账户（Money Market Deposit Account，MMDA），也称货币市场存款基金账户，是一种计息并且允许转账的存款账户。该账户的存款可以付息
39、，并且不限定开户对象。在规定的限额（如美国规定为2500美元）以上，金融机构可以按照较高的市场利率计息。存款人每月可以使用该账户办理次自动转账或电话转账业务，其中3次以下可以使用支票，提取存款没有任何限制。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w（5）自动转账服务账户 自动转账服务账户（Automatic Transfer Service Account，ATS），与电话转账服务相类似，客户可以在银行开立两个账户，一个是储蓄存款账户，一个是活期存款账户，并同时保证在活期存款账户上的余额在一美元或以上。存款客户平日将款项存在储蓄存款账户上，而当客户开出支票准备提现或转账时，银行自动将必要的数
40、额从储蓄存款账户转到活期存款账户上以进行付款。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w（6）协定账户 协定账户（Agreement Account），是自动转账账户的创新发展，是指按照约定，存款可以在活期存款账户、可转让支付命令账户（或储蓄账户）、货币市场互助基金存款账户之间自动转账的存款种类。w（7）个人退休金账户 个人退休金账户（Individual Retirement Account，IRA），是专为工资收入者开办的退休金储蓄存款账户，有工资收入的个人均可开立此账户3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w（8）股金提款单账户 股金提款单账户（Share Draft Accoun
41、t，SDA），是专为划转股金收入而创立的一种储蓄存款账户。存款人可以将股金收益划入该存款账户，存款人可以随时开出类似支票的提款单来进行转账支付或提现；该账户未做支付和提现时，可视作储蓄存款账户，并取得相应的利息收入。该账户灵活方便又有利息收入，结合了活期存款账户和储蓄存款账户的特点。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w（9）零续定期存款 零续定期存款是一种可以多次续存，期限在半年以上五年以内的储蓄存款账户，类似于我国的零存整取。其特点是：每次存入款项的数额可多可少，日期没有限制；按定期利率计算存款利息；期满前三个月为搁置期，既不能存也不能取。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w
42、（10）与物价指数挂钩的指数存款证 指数存款证是在通货膨胀下为保证客户的储蓄定期存款不贬值而推出的存款账户。其特点是存款利率与物价上涨指数挂钩。w（11）特种储蓄存款 特种储蓄存款是商业银行针对客户的某种特殊需求而专门设计的存款种类，品种非常多，如养老金储蓄、教育储蓄、旅游储蓄、住房储蓄、礼仪储蓄等。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w3.2.2银行存款风险及防范制度银行存款风险及防范制度w1.存款风险的种类（1）清偿性风险（2）利率风险（3）电子网络风险3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w2.对清偿性风险的防范（1）存款准备金制度的建立 存款准备金是指商业银行将其吸收存款的一
43、部分缴存中央银行用以作为弥补发生流动性危机时清偿力不足的准备。（2）存款保险制度的建立 存款保险制度是指特设的保险机构要对商业银行所吸收的存款承担保险义务的措施，这一制度是在第一次世界大经济危机爆发并导致西方国家大批商业银行破产后出现的 3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w 3.2.3存款吸收策略存款吸收策略w银行对吸收存款的管理，要考虑有哪些因素将会影响银行对存款的吸收。通常情况下，影响商业银行存款的因素很多，也比较复杂，但主要包括宏观因素和微观因素两大类：宏观因素包括宏观经济的发展水平、金融监管当局的货币政策及其目标和金融监管的松紧程度等方面。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款
44、业务w 3.2.3存款吸收策略存款吸收策略w1.创新存款品种，提供优质服务w2.为存款产品合理定价w3.做好存款产品的宣传推广工作3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w3.2.4存款的成本管理与控制存款的成本管理与控制w1.存款成本的构成 存款成本由两部分构成，一是利息成本，是指银行按约定的存款利率，以货币形式的报酬付款给存款人的开支。二是非利息成本，也称营业费用，是指除利息以外的所有存款业务的开支3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w银行在进行存款成本管理时还会使用如下几个成本概念：w（1）资金成本。资金成本是指为吸收存款而支付的一切费用，即利息成本和营业费用之和。资金成本率=1
45、00%3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w（2）可用资金成本可用资金成本率 100%w（3）相关成本 相关成本是指吸收存款的相关因素可能带来的支出，包括以下两类成本：一是风险成本，二是连锁反应成本。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w（4）加权平均成本。加权平均成本指的是所有存款资金每单位的平均借入成本。加权平均成本 100%w（5）边际存款成本。边际存款成本 100%3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w（6）可用资金的历史平均成本。可用资金的历史平均成本，主要用于对于银行过去经营状况以及业绩的评价。商业银行在进行成本控制时，除了根据上述成本概念进行相应的成本计算以外，
46、还需要了解与存款成本相关的各种因素，采取有效措施来控制或者是降低存款成本。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w2.存款成本控制（1）存款成本与存款总量的关系存款成本与存款总量的关系可以概括为：同向组合模式，即存款总量增长，成本随之上升；逆向组合模式，即存款总量增长，成本随之下降；总量单项变化模式，即存款总量增长，成本不变；成本单项变化模式，即存款总量增长，成本增加。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务（2）积极组织存款，有效控制存款成本 银行在经营过程中，应该努力实现逆向组合模式和总量单项变化模式，在不增加货币投入、不增加开支的情况下尽可能组织更多的存款，避免单纯依靠使用增加营业
47、网点、增加员工等办法来扩大存款市场。3.2商业银行的存款业务商业银行的存款业务w 3.存款规模适度（1）从宏观角度看，一国的银行存款总量主要取决于该国国民经济发展的总体水平，而其增减受多种主客观因素制约。因此，任何类型的存款都存在一个正常状态下的适度问题。（2）从微观角度看，一家银行的存款规模应该限制在其吸收存款的成本、管理存款负担的承受能力和银行资产运用的能力范围内，如果超越这一能力范围，就属于不适度的增长，可能会给银行经营带来困难。3.3商业银行的其他负债商业银行的其他负债w3.3.1商业银行其他负债的成因商业银行其他负债的成因1.商业银行的最主要资金来源是吸收存款，但由于货币市场与资本市
48、场的日益发达，直接融资的地位不断提高，商业银行的储蓄存款资金被分流，银行吸收存款的优势降低。银行需要拓展不同于银行存款负债的新融资渠道。3.3商业银行的其他负债商业银行的其他负债2.非银行金融机构业务范围不断扩大，给商业银行的发展带来冲击，银行为了实现流动性和盈利性的要求，并避免或减少因紧急出售资产而遭受损失，也需要开展吸收存款方式以外的筹资业务。3.20世纪60年代后，负债经营成为实现资产流动性和盈利性均衡的工具，因而非存款负债不断增长。3.3商业银行的其他负债商业银行的其他负债w3.3.2商业银行其他负债的作用商业银行其他负债的作用 1.其他负债中的短期借入资金是满足银行周转金需要的重要手
49、段 短期负债具有以下作用：（1）主要用于短期头寸不足的需要。（2）提高资金的管理效率。（3）短期负债的增加使银行资产和负债的流动性相应提高。（4）短期资金借入也可以加强商业银行与同业，商业银行与中央银行的联系。3.3商业银行的其他负债商业银行的其他负债w2 2.其他负债中的长期借入资金是满足银行其他负债中的长期借入资金是满足银行经营需要的重要途径经营需要的重要途径 长期借入资金的主要形式是发行金融债券。金融债券的发行对银行负债经营的发展有较大的积极意义。3.3商业银行的其他负债商业银行的其他负债w首先，金融债券突破了银行原有存贷关系的束缚，它面向社会筹资，筹资的范围广泛。w其次，债券的高利率和
50、流动性相结合，对客户有较强的吸引力，有利于提高银行筹资的速度和数量。w最后，发行金融债券作为商业银行长期资金来源的主要途经，使银行能根据资金运用在期限上保持对称，从而成为商业银行推陈出新进行资产负债管理的重要工具。3.3商业银行的其他负债商业银行的其他负债w3.3.3借入资金的构成借入资金的构成1.短期借入资金（1）银行同业借款，包括：同业拆借。这是商业银行及其他金融机构之间的临时借款，是货币市场的一部分主要用于支持资金的周转，弥补暂时的头寸短缺。一般期限很短，多在7日之内，甚至是一天或一夜，因此也叫隔日放款或隔夜放款，又称“今日货币”或“明日货币”。3.3商业银行的其他负债商业银行的其他负债